[年报]敦煌种业(600354):甘肃省敦煌种业集团股份有限公司2024年年度报告
原标题:敦煌种业:甘肃省敦煌种业集团股份有限公司2024年年度报告 甘肃省敦煌种业集团股份有限公司 2024年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人周彪 主管会计工作负责人武兴旺 及会计机构负责人苏辉明声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 四、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024年度公司实现净利润117,005,536.56元，其中归属于上市公司股东的净利润为49,876,394.67元。 年初未分配利润-913,460,375.03元,报告期末可供股东分配的利润为-867,476,230.03元。 母公司2024年度盈利17,794,002.20元，其他综合收益转本期未分配利润-3,892,249.67元，加年初未分配利润-1,023,799,596.15元,报告期末母公司累计未分配利润-1,009,897,843.62 元。 根据《公司章程》，本期不进行利润分配。 五、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本年度报告内容中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 六、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 八、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 九、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中关于公司未来发展可能面对的风险内容。 十、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8 第四节 公司治理........................................................................................................................... 22 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 34 第六节 重要事项........................................................................................................................... 37 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 43 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 48 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 48 第十节 财务报告........................................................................................................................... 48
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标
(一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——□适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，是公司积极应对市场挑战，承压前行的重要一年。一年来，公司经营管理层和全体职工在董事会的领导下，扎实推进种业振兴行动各项决策部署，全力以赴稳增长、调结构、强管理、促转型，公司发展基础不断夯实，经营业绩持续提升。 报告期，公司实现营业收入115,592.7万元，较上年同期减少0.16%；归属于上市公司股东的净利润4,987.64万元，较上年同期增长22.26%。 1、种子产业增单产，降成本，产业转型实现新提升。 报告期内，公司加强制种生产全过程各项技术措施落实，改进制种技术，提升单产，降低单位生产成本，缓解制种成本上涨的压力；强化生产经营各环节的精细化管理，抢抓种子销售窗口期，动态调整销售策略，自有品种销售数量和市场占有率稳步提升。全年玉米自有品种制种面积达到8.22万亩，占玉米制种总面积的61.4%；先玉1483、敦玉810等品种市场表现突出，显示出强劲的市场推广潜力。报告期内，种子产业实现营业收入83,325.69万元，较上年同期减少4.84%；实现净利润12,568.19万元，较上年同期减少0.07%。 2、食品产业抓原料，调结构，经营质效取得新突破。 报告期内，公司积极应对全球贸易摩擦及原料成本上涨等挑战，通过强化市场研判，调整产品结构及内外销比例，深化精深加工及提升生产效率，增强了产品质量与市场竞争力，取得了良好经营质效。报告期内，食品产业实现营业收入24,334.84万元，较上年同期增长21.94%；实现净利润2,899.79万元，较上年同期增长158.52%。 3、持续加大科研投入，不断提升科技创新能力。 依托商业化育种体系，持续开展种质资源引进筛选、优异目标性状材料创制和品种选育，引进优异种质资源190份、区域优势品种亲本120份，新选育稳定自交系15个、骨干自交系12个，落实测交、品鉴、品比等品种（组合）测试面积575亩，测试组合20706个。全年共有13个玉米杂交新品种通过国家和省级审定，其中国审6个、省审7个，另有54个新品种参加国家和省级各类审定试验。同时，持续深化产学研合作，联合国内优势科研院所，利用现代生物技术对核心自交系及区域优势品种缺陷性状进行定向改良，利用新型核不育技术开展品种不育系转育创制，科研创新能力和效率不断提升。 二、报告期内公司所处行业情况 种子行业现状： 一是玉米种子供大于求。据统计，2024年全国玉米制种面积428万亩，较上年减少34.5万亩、降幅7%。全国玉米杂交种平均制种单产达到396.5公斤/亩，为近5年最高水平。全国新产玉米种子17亿公斤，2025年种子总供应量预计达到22.4亿公斤，供需比高达175%，仍然处于供大于求态势。 二是制种成本略有下降。2024年，由于制种单产提升，杂交玉米种子生产成本同比减少200-400元，5年来首次出现下降，种子调回率较去年减缓，种子企业对委托代繁种子加工要求高。同时，由于商品玉米价格波动大且不稳定，农户购种信心不足，各企业经销商采取提前启动种子市场，缓解种款兑付资金压力。 三是转基因品种商业化加速推进。截至2024年末，农业农村部共计批准发放64个转基因玉米品种和17个转基因大豆品种，37家玉米种子企业、11家大豆种子企业获得转基因生产经营许可证，并将在2025年扩大试点，转基因产业化持续扩面提速，种子行业将进入新一轮“大洗牌”阶段。 食品与贸易行业现状： 公司番茄酱、番茄粉和脱水菜等出口产品因国际地缘冲突加剧，推高出口贸易壁垒，产品出口稳定性受到一定影响。脱水菜产品因原料成本和环保压力攀升，脱水洋葱主产区极端天气导致原料减产，叠加能源价格高位运行，生产成本显著上涨。番茄酱行业供需失衡，2024年新产季全球番茄酱产量大幅增加，供给过剩，全国加工番茄产量同比增长约38%，但主要进口国需求增速放缓，行业面临库存积压与终端价格战双重压力。 三、报告期内公司从事的业务情况 （1）主要业务：公司目前主要从事各类农作物种子的研发、生产、加工、销售和脱水菜、番茄粉、番茄酱的生产、加工、销售；棉花及其副产品和其它农产品的收购、加工、仓储、贸易。 （2）经营模式 种子产业：报告期内主要以“自有品种经营+代繁制种”相结合，进一步加大自有品种生产经营规模，不断增加产品销量，提升市场占有率，逐步实现向自有品种经营为主导转型。 食品加工产业：报告期内番茄粉、番茄酱产品主要以出口为主，脱水蔬菜产品根据市场需求及时调整产销结构和内外销比例。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司是农业产业化国家重点龙头企业、全国守合同重信用企业、农业部首批育繁推一体化种子企业、中国种业信用骨干企业和十年AAA信用企业、入选农业农村部公布的国家农作物种业阵型企业，为甘肃省战略性新兴产业骨干企业和高新技术企业。 研发体系健全。公司依托敦煌种业研究院，建成覆盖全国玉米主产区的“一院六站”商业化育种体系，建立了1900m2的标准化种质资源库，玉米种质资源保存数量9.85万份；建成生物育种实验室和单倍体工程化育种平台，开发了具有自主知识产权的商业化育种管理系统，实现了科研育种全过程信息化管理。围绕新品种研发，组建了院士专家工作站和博士后科研工作站，以及农业农村部机械化生产玉米品种创制重点实验室、杂交玉米育繁国家地方联合工程实验室、甘肃省玉米种质资源与育繁推一体化企业创新联合体、甘肃省玉米种业研究院等国家级、省级创新平台，搭建起了较为完善的科研育种创新体系。 制种基地优势。公司地处河西走廊国家级玉米种子繁育基地，依托优越的自然资源条件，采取“订单+基地+农户+合作社”的产业化经营模式，在甘肃酒泉、张掖、武威等地建立了长期稳定的制种生产基地。与基地乡镇、村组建立了长期稳定的合作关系，拥有制种技术和田间管理经验丰富的生产团队，并建立了一整套科学的生产组织模式和质量控制规程，实现了制种生产全过程的精准管控。 种子加工优势。公司拥有先进的种子加工设备，采用科学的生产流程和加工工艺，对种子烘干、脱粒、分级、精选、包衣、包装、仓储、运输全过程进行科学控制，种子生产加工能力和设施条件处在行业先进水平，通过对种子生产加工全过程进行精细化管控，确保为市场提供高质量的种子。 品牌营销优势。公司是国内种子行业较早上市的A股主板上市公司，拥有“敦煌飞天”中国驰名商标，通过持续的品牌形象宣传，在行业内拥有较高的声誉，积累了较强的品牌认可度和影响力。围绕自有品种营销，在东北、黄淮海、西南、西北等全国玉米主产区建立了种子营销中心，形成了以县级代理经营商为基础，辐射20多个省市区，500多个县的市场营销网络。 食品与贸易产业主要以脱水菜、番茄粉、番茄酱等产品的精深加工为主，公司拥有较为先进的设备工艺和健全的产品质量控制体系，已取得ISO9001、ISO14001以及HACCP、GMA、OU、BRC等国内国际食品安全质量认证，产品远销拉美、欧洲、东南亚和“一带一路”50多个国家和地区。 三、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入115,592.7万元，较上年同期减少0.16 %；归属于上市公司股东的净利润4,987.64 万元，较上年同期增长22.26%。截至2024年12月31日，公司资产总额 (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2、 收入和成本分析 √适用 □不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位：元 币种：人民币
(2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用√不适用 (4). 成本分析表 单位：元
成本分析其他情况说明 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额17,040.12万元，占年度销售总额14.74%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额8,361.37万元，占年度采购总额9.8%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明： 3、 费用 √适用 □不适用
4、 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用□不适用
(3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5、 现金流 √适用 □不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1、 资产及负债状况 单位：元
其他说明： 2、 境外资产情况 □适用 √不适用 3、 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 见附注“七（三十一）所有权或使用权受到限制的资产” 4、 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 行业经营性信息分析详见本报告第三节中“报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”及“公司未来发展的讨论与分析”中“行业竞争格局和发展趋势”的相关说明。 (五) 投资状况分析 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 1、 重大的股权投资 □适用 √不适用 2、 重大的非股权投资 □适用 √不适用 3、 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 证券投资情况 □适用 √不适用 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 4、 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：万元
(八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 四、公司关于未来发展的讨论与分析 (一)行业格局和趋势 √适用 □不适用 种子行业：自2021年种业振兴行动实施以来，农业农村部会同各地各有关部门深入贯彻落实党中央、国务院部署要求，全面推进种质资源保护利用、创新攻关、企业扶优、基地提升、市场净化五项行动落实落地，种业振兴取得了阶段性进展。 1、政策驱动行业整合加速，市场集中度显著提升。2024年是国家种业振兴行动从“三年打基础”迈向“五年见成效”的关键之年。政策层面，新修订的《农作物种子生产经营许可证管理办法》大幅提高准入门槛（如杂交玉米、水稻企业注册资本需达3000万元），近年来，十多个省份通过战略新建、重组、投资并购等方式组建种业集团，加快培育本地乃至全国种业领军企业，种业头部企业利用其雄厚的资金实力，加快实施兼并重组，行业集中度进一步提升。 2、生物育种技术突破，转基因商业化全面铺开。转基因品种商业化正式落地，种业竞争格局加速重构，生物育种技术成为行业变革的核心驱动力。预计2025年种植面积将会有较大的突破，后续或越推越快。基因编辑技术的应用显著缩短育种周期，部分企业通过国际合作引入抗虫耐除草剂品种，抢占市场先机。此外，单倍体工程化育种、全基因组选择等技术加速应用，推动育种效率提升50%以上。 3、种子商业化加快，市值扩容。我国种子市场当前市值大约为1332亿元，由于全球人口的快速增长以及全球气候变暖、自然灾害多发等形势，粮食和重要农产品应急保供的意义越来越重要。未来随着农业技术进步、农业现代化进程加速，种子市场将会出现更多创新和多样化的机会。 4、强化市场监管，优化和净化行业生态。新修改《种子法》，建立实质性派生品种制度，修订国家级水稻、玉米品种审定标准，重点提高品种产量、抗病性和DNA指纹差异位点数指标，启动绿色通道和联合体试验专项整治；大力推进非主要农作物领域“仿种子”问题整治，加强种子基地、企业和市场监督检查，优化种业振兴良好环境。 5、技术竞争日益激烈，品牌、服务竞争逐渐突出。随着智能设计育种等技术的不断进步，企业的研发投入成为决定性因素，掌握先进技术和创新实力的企业将能够培育出更优质的品种，从而在竞争中占据有利地位。相对而言，技术落后的企业则面临被淘汰的风险。品牌竞争日益凸显，消费者对品牌的认知度和信任度越来越重视，企业因此加强品牌建设和推广活动，以提升品牌形象和价值。服务竞争逐渐兴起，随着种植业的规模化和专业化发展，种植户对种子企业提供的服务需求日益增加。除了提供高质量的种子产品，企业还需提供种植技术指导、病虫害防治等综合服务，服务能力已成为竞争的新焦点。 食品与贸易行业：食品行业作为与民生紧密关联的核心领域，2024年持续受到宏观经济政策调整、消费需求迭代及技术革新等多重因素驱动，在业态创新、供应链优化及市场格局重构中展现出显著变革，行业健康化升级加速，数字化深度赋能食品行业。未来，随着AI深度赋能研发、精准营养理念普及和跨境贸易壁垒降低，行业将向“更智能、更健康、更环保”方向进一步发展。 脱水蔬菜产品：脱水洋葱在食品加工、调味品制造、快餐业等多个领域都有广泛应用。根据产供应国家，2024年供应量为11-13万吨，占比40%，中国供应量排第三为4.8-5.5万吨，占比19%。全球脱水洋葱市场的主要消费区域为欧洲、亚太和北美地区，占全球近83%的市场份额，亚太市场（主要是中国和印度）则呈现出较快的增长速度。随着全球健康食品市场的不断壮大，以及脱水洋葱在食品工业中的广泛应用，预计未来几年全球脱水洋葱市场需求将持续扩大。 番茄制品：世界最适合种植加工番茄的区域主要分布在北纬 40-45 度之间，主产区分布在美国加州河谷、环地中海沿岸以及我国新疆、内蒙古河套地区，这三大“黄金”产区，三大主产区总量约占全球的 82%。目前，我国番茄的种植、加工和出口都处于持续增长态势，已经成为全球重要的优质番茄制品生产国和出口国，是继美国加州、环地中海沿岸之后的第三大产区和第一大出口国。 （1）番茄酱产品是世界各国重要的食品及食品工业原料。我国番茄酱在国际贸易中出口不受配额限制，且品质佳、成本低，在国际市场具有较强竞争力，发展前景广阔。 （2）番茄粉产品属于即食速溶汤料，也是调味料，国内外市场需求较大。番茄粉作为一种食品添加剂，不仅保留了番茄的经典风味，同时富含番茄红素、维生素C及多种保护性营养素，被广泛应用于食品领域，如小吃、烘焙食品和调味等。随着经济和消费水平的不断升级，人们饮食习惯逐步改变，对于健康食品的需求增加，番茄制品因自身健康属性，越来越得到人们的喜爱，运用场景也更加广泛,除了在西餐应用上稳步增长，在中餐应用上更是大幅提升。 (二)公司发展战略 √适用 □不适用 公司未来将以高质量发展为统领，聚焦种子产业，深化全产业链布局，进一步加大研发投入，完善商业化育种体系，加强现代生物技术创新应用，加快重大品种和转基因品种研发、审定和推广；持续优化制种基地布局，提升种子生产加工能力，强化营销服务体系建设，加快形成以自有品种为主导的育繁推一体化产业格局。食品产业坚持“专精特新”方向，优化原料种植基地，提升生产工艺，健全质量控制体系，拓展国内外市场，增强产品竞争力和市场占有率；延伸产业链条，加大番茄红素市场推广和高附加值新品研发力度，丰富产品品类，打造绿色品牌，向产业链中高端发展。同时，依托区位优势，围绕棉花产业、土地开发、数字科创、农业服务等，培育现代农业新业态，提升资产利用效率，实现转型增效。（未完）  |