[年报]银座股份(600858):银座股份2024年年度报告
原标题:银座股份:银座股份2024年年度报告 银座集团股份有限公司 2024年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人马云鹏、主管会计工作负责人魏东海及会计机构负责人（会计主管人员）孙芳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.23元（含税）。截至2024年12月31日，公司总股本520,066,589股，以此计算合计拟派发现金红利11,961,531.55元（含税）；本次利润分配不送红股，不进行资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转以后年度。在实施权益分派的股权登记日前若公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。公司2024年半年度已向全体股东派发现金红利15,601,997.67元（含税），本年度公司现金分红（包括中期已分配的现金红利）总额27,563,529.22元。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中“可能面对的风险”的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 9 第四节 公司治理........................................................................................................................... 32 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 50 第六节 重要事项........................................................................................................................... 53 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 71 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 76 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 76 第十节 财务报告........................................................................................................................... 77
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 2024年营业收入、归属于上市公司股东的净利润较去年同期减少的主要原因： 1.报告期内，消费市场处于逐步回暖过程中，但实体零售行业依然面临诸多挑战，尤其百货业态门店，受消费习惯及需求结构变化、线上零售冲击等多重因素，客流受到一定影响，经营业绩较同期有所下降。公司将继续深化供应链改革、新模式探索、品牌资源库建设以及全链路数智化改造等，促进存量业务持续优化、增量业务有序突破，不断提升公司整体盈利能力。 2.去年同期公司为优化资产结构，挂牌转让子公司银座集团德州商城有限公司相关资产，包括土地使用权、房屋建筑物及附属物、相关设备等，取得相关收益，影响本期净利润减少。 3.2024年度终末，公司对企业合并所形成的商誉进行减值测试，商誉存在减值风险，基于谨慎性原则计提商誉减值损失，影响本期净利润减少。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2024年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，公司实现营业收入 54.19亿元，年初经营计划 60亿元，完成年初制定经营计划的90.32%。本期全部为商业营业收入，比上年同期减少 2.10%。主要原因系 2024年公司面对严峻的市场形势，受消费习惯及需求结构变化、线上零售冲击等多重因素影响，经营业绩较同期有所下降。 2024年，公司遵照“系统性改革，整体性重塑”方针，深化供应链改革、数智化转型、组织架构改革、亏损企业治理、低效无效资产处置等工作，强化专项赋能及工作开展，持续提升整体经营能力、发展实力。报告期内，公司坚持规划引领，做好山东省内布局、深耕的同时，抢抓机遇、去枝强干，在济南、泰安、淄博等地新开 8家门店，关闭 7家门店。2025年，公司在临沂新开 1家临沂银座华苑店，截至本报告董事会审议日，公司旗下拥有门店 121家（含临朐华兴 23家）。 同时，截至报告期末，公司受托管理大股东商业集团控股子公司山东银座商城股份有限公司旗下所有非上市门店 54家。 （一）聚力机制革新，激活组织动能 公司以供应链深度改革为突破口，以体制机制创新为支撑，以专项攻坚任务为着力点，全面推进系统性变革与整体性重塑。公司持续扩大展店规模，调整优化组织架构，由直线职能制调整为准事业部制，促进“总部强－区域实－门店优”深度融合、上下贯通，不断优化“总部-区域-门店”哑铃型运营模式，加快构建与“打造线上线下全省双第一”战略相适应的人才管理体系。 通过精准化校园招聘及社会人才引进，为公司注入内在活力，并建立管理、技术、技能三维职业发展体系，为员工提供多通道晋升路径，实现人岗精准匹配与人才价值最大化；实现单位负责人“一人一表两合同”全覆盖，新型经营责任制拓点扩面提质，完善薪酬、绩效考核等管理办法，持续提升激励机制动能。 （二）优化经营矩阵，精耕渠道生态 超市方面，公司细化超市业态群组，通过“精致-生活-社区” 三种门店群组，针对不同业态，优化商品结构、品牌梯度、价格区间及配套设施，精准满足商圈消费群体的多样化需求。其次，公司积极探索创新运营模式，对标行业先进企业打造标杆门店，新开“一价到底”的家美惠新概念店。同时，逐步完善自有品牌体系，规范从产品设计到生产验厂的全流程管理，现已形成四大品牌矩阵。供应链建设成效显著，引入头部企业战略合作伙伴，持续优化SKU数，同时强化与上游工厂品牌的合作，拓展生鲜直采基地与统配品牌，优化省内外配送网络布局，全面提升供应链效率与商品竞争力；扩大优质海外直采渠道，打通海外到商超的直采渠道。百购方面，战略品牌建设成果丰硕，头部品牌引进成效显著，引入百家头部品牌首店，实现全年空铺招商净增。创新业态模式，与领军企业达成合作，有效发挥招商带动作用，解决系统内部分长期亏损门店的招商难问题。对原有60项免费服务项目进行迭代升级，创新推出六项特色服务，实现多个维度创新突破；门店调优持续推进，精研市场，塑造所属地域乃至行业标杆，实现区域内各百购店特色彰显、错位经营、提升合力，以“千店千面”做好聚客引流，打造复合型社区生活空间，全面满足周边消费者多元化生活需求。 （三）数智融合强基业，创领全域新生态 借助“鲁商生活”服务平台，构建数智化运营体系，以场景化运营重塑用户体验，实现用户活跃度倍增；着力开拓即时零售新赛道，差异化运用三方平台爆品矩阵及全域流量扶持策略，助力核心品类销售实现突破性增长，不断提高门店的商品力和履约力，全面优化消费者服务；推进运营工具智能化升级，强化MA和会员SCRM系统赋能，开展首购拉新，通过数据中台建设赋能门店精准营销，私域会员精准营销触达等新升级功能，提升门店私域会员规模及社群运营水平；超市ERP系统持续升级，逐步构建覆盖供应链全链路的智慧管理生态；积极利用公域平台流量资源，打造节点大场直播、优化本地职人，全年短视频及直播曝光，打造多款爆品，提升银座的品牌影响力；深化全渠道融合战略，线上平台与线下门店协同发力，构建起“实体体验+数字赋能”的新型零售生态，推动企业经营质量稳步提升。 （四）创新营销战略升级 深耕品牌效能突破 以全域融合为轴心，构建文化消费与商业场景深度融合的创新模式，构建“节庆 IP+场景营销”双轮驱动体系。在年度关键消费节点，创新打造现象级千万流量活动；新打造“超级品牌节”营销矩阵，推进超级品牌日/周/月主题营销，实现线上线下协同助力销售；会员运营实现突破性进展，构建品牌联名权益生态圈，全年举办 10场“IN粉日”主题活动，打造多元主题活动，拓展会员权益；文旅融合创新营销模式，泰安旗舰店首创“泰山文旅驿站”服务场景，整合推出登山装备补给、旅游咨询等八大惠民服务，开展“舒畅游泰山·银座爱相伴”主题营销，实现服务流量双转化。 （五）厚植发展根基, 提升管理质效 从提升经营能力入手，持续深化“转帮增”工作，促进了总部管理与门店经营的深度融合，推动门店扭亏治亏取得良好成效；强化存量资产盘活力度，提升资产质量和运营效率；加快从传统的“核算导向型”向“价值导向型”转变，深化战略、业务、财务协同，严控费用与成本预算，驱动价值创造, 发挥纪检审计监督效能；安全治理体系实现迭代升级，通过“专业督导+交叉互检+智能监测”三级联动机制，有效排查并解决了各类隐患。 二、报告期内公司所处行业情况 (一)行业基本情况 2024年，全球经济复苏动能不足，国际环境错综复杂，国内经济恢复面临有效需求不足等挑战。面对外部承压与内部转型的双重考验，我国坚持稳中求进工作总基调，加大宏观调控力度，实施一系列扩内需、促消费政策，持续释放内需潜力，推动消费市场总体平稳增长。根据国家统计局发布的数据，2024年，社会消费品零售总额 487,895亿元，同比增长 3.5%。其中，商品零售额 432,177亿元，同比增长 3.2%。从渠道看，线上消费因直播带货、即时零售等电商新模式拓展，持续保持增长态势。2024年，全国网上零售额同比增张 7.2%，增速较同期放缓 3.8个百分点。其中，实物商品网上零售额同比增长 6.5%，占社会消费品零售总额的比重为 26.8%。实体零售业态加快数字化升级、模式创新，整体经营持续稳定恢复。2024年，限额以上零售业实体店商品零售额同比增长 1.9%。按业态分，限额以上零售业单位中便利店、专业店、超市零售额同比分别增长4.7%、4.2%、2.7%；传统百货店、品牌专卖店面临分化与转型压力，2024年百货店零售额下降2.4%、品牌专卖店零售额下降 0.4%。 （二）公司行业地位 作为跨区域、多业态的大型现代化零售连锁企业，报告期内，公司坚持实施“系统性变革，整体性重塑”，加快数字化零售转型发展，根据“一店一策”，持续推进设施改造、新消费场景构建，发挥“线上+线下”联动优势，推动构建线上线下融合发展的新零售模式，为消费者提供更加个性化、便捷化的购物体验。2024年度，公司荣获《零售业创新提升案例集》“2024年度消费风尚品牌”“2024年度卓越城市商业运营商”“2024 年度商业地产城市新地标”“年度零售商业地产企业综合实力TOP100”等奖项。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）公司主要业务 公司主要从事商品零售业务，经营业态覆盖百货商场、大型综合超市、购物中心，经过多年发展，已成为一家多元化业态、跨区域布局和多渠道协同发展的综合性商业集团。报告期内，公司秉承“品质消费引领者，美好生活服务商”企业使命，线下消费场景与数字化平台协同发力，不断强化商品创新、服务升级、智能营销与沉浸式场景打造，通过业态迭代与模式创新提升消费体验的便捷性与互动性。在供应链领域，深化战略联盟合作机制，推动优质资源直采直供，不断构建差异化、高价值商品矩阵；加速布局全球化供应链网络，拓展国际优质商品引入渠道。同时，公司秉持精细化业态运营与区域深耕战略，在巩固山东核心市场优势的基础上，稳步推进周边市场网络覆盖，截至报告期末，公司拥有 120家门店（潍坊临朐华兴 23家），遍布山东省内 11个地市及河北省、黑龙江省，建筑面积 296.58万平方米。 （二）公司经营模式 公司结合门店经营业态与定位，与供应商和商户采取差异化合作模式，主要经营模式包括经销、联营、代销、租赁。其中，百货和购物中心以联营、租赁为主，超市以经销、联营、代销为主。报告期内，公司不断推进自身改革创新，加速供应链上移，建立透明高效的直签合作模式，减少中间环节，降低流通成本，促进企业、供应商、消费者三方受益的良好局面。同时，公司加快数字化赋能，强化线上营销及精细化运营，推动线上线下融合发展。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 (一)品牌及资源优势 公司凭借其深厚的品牌积淀和多元化的资源优势，逐步构建了覆盖多业态、跨区域的商业版图。品牌方面，公司以“品质消费引领者、美好生活服务商”为使命，通过现代百货、大型综合超市、购物中心等多业态协同发展，形成了强大的市场竞争力，并在2024年荣获“消费风尚品牌”等多项行业荣誉，彰显其品牌创新力与社会影响力。同时，通过供应链改革深化、自有品牌开发，构建生鲜直采基地及产地仓，形成“田间到餐桌”的供应链闭环，确保商品品质与价格优势。此外，依托“鲁商生活”实现全渠道融合，结合直播带货、智慧停车系统及数据中台建设，提升消费体验。 (二)区位及规模优势 根植于山东省这一核心腹地，充分依托其作为中国第三大经济强省的地理禀赋与经济活力，过亿人口基数与位居全国前列的消费市场规模，加之贯通京津冀与长三角的区位优势，为零售业提供了庞大且稳定的客群基础及物流辐射能力。银座深耕山东市场二十余年，覆盖济南、青岛、潍坊、泰安等核心城市及县域市场，形成“省会辐射+地市渗透+县域下沉”的三级网络体系。这种“扎根本地、全域覆盖”的布局策略，使银座在山东零售市场占有率稳居前列，并以此为支点向河北等周边省份延伸，形成“强基地+广辐射”的跨区域规模效应。 (三) 数智化全场景商业生态领航优势 公司以消费者需求为核心，构建“数智化全场景商业生态”，通过百货、购物中心、超市等多业态协同发展，满足消费者个性化、品质化及多元化需求。同时，探索社区超市、生活超市、精品超市等细分业态，优化品牌组合，提升客流黏性。公司依托智能供应链平台，实现退换货流程的线上化和逆系统化管理，实时追踪退货进度，有效缩短退货周期，从而提升物流管理效率，显著降低生鲜产品的损耗率。在数字化转型方面，公司以智慧商业体模式，直播赋能线上线下消费场景、智能停车导航、无感支付等黑科技。公司还加大公域平台引流力度，开通视频号本地生活平台，实现家电、珠宝、超市、百货、黄金等多品类销售，并组织门店开展加工日配项目、开业直播，助力线下引流。 (四)人才优势 公司拥有一支精通零售行业规律的管理团队，在供应链优化、门店调优及数智化建设方面展现出卓越专业能力。公司通过深化校企合作，高效吸纳零售、电商及供应链领域的专业人才，不断为人才梯队注入新生力量。为提升员工业务能力，公司特邀外部专家及内部高层领导授课，致力于培养德才兼备的优秀人才。同时，公司设立管理、技术、技能三大职业发展序列，并设计灵活的通道转换制度，搭建全员职业发展体系，充分彰显公司在人才培养与发展上的显著优势。 五、报告期内主要经营情况 2024年，公司实现营业收入 54.19亿元，同比减少 2.17%。其中，本期全部为商业营业收入，同比减少 2.10%；本期无房地产收入，同比减少 417.29万元。实现归属于母公司所有者的净利润6,765.19万元，同比减少 68.77%，实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润 1,286.38万元，同比减少 80.98%。营业收入及归属于上市公司股东净利润较去年均有下降。去年同期公司出售子公司相关资产设备取得收益，影响本期净利润较去年下降，同时，公司年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试，经评估，按持股比例计提商誉减值损失 2,026.46万元，影响净利润减少。公司遵照“系统性改革，整体性重塑”方针，深化供应链改革、数智化转型等工作，强化专项赋能，努力提升整体经营能力，积极应对市场环境带来的影响。 (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2、 收入和成本分析 √适用 □不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位：元 币种：人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 2024年公司未发生售房收入，去年同期发生青岛乾豪房地产有限公司销售项目附带建设的部分商品房收入；黑龙江省营业收入较同期增长较大，主要系新开门店销售额增长。 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
公司商业成本受营业收入减少影响同比下降；房地产成本较上年减少，主要系本期未发生房地产销售项目。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 □适用 √不适用 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额 294,522.79万元，占年度采购总额 37.54%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 239,735.24万元，占年度采购总额 30.56%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明： 本公司主要业务为零售，统计前五名销售客户及其比例无实际意义。 3、 费用 √适用 □不适用
※2资产减值损失较上年同期变动较大，主要系本期计提商誉减值损失。 ※3资产处置收益较上年同期变动较大，主要系去年同期处置子公司相关资产产生收益。 4、 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
□适用 √不适用 (3).情况说明 √适用 □不适用
√适用 □不适用 2024年，公司研发业务通过委外研发方式实现，导致自有研发人员变化。公司各项研发项目按照计划有序推进，通过委外研发，整体研发能力和研发效果较上年有所提升，在产品创新、生产效率提升等方面取得良好成果。公司不断发展完善研发体系，采取敏捷开发、快速迭代的思路，提升研发效率和产品创新能力。 5、 现金流 √适用 □不适用
※3投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少，主要系去年同期出售子公司相关资产及收回定期存款所致。 ※4处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期减少，主要系去年同期出售子公司相关资产收到现金。 ※5购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少，主要系本期购置资产设备及支付工程款较同期减少。 ※6投资支付的现金较上年同期减少，主要系定期存款到期续存金额减少。 ※7筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少，主要系本期支付的筹资活动较上年增加。 ※8收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少，主要系本期融资借款较上期减少。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1、 资产及负债状况 单位：元
2、 境外资产情况 □适用 √不适用 3、 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 截止报告期末，受限的其他货币资金金额 717.97万元，因抵押而受限的固定资产账面价值84,370.11万元、无形资产账面价值 44,652.19万元、投资性房地产账面价值 47,867.75万元。 4、 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 根据国家统计局发布的信息显示，2024年，社会消费品零售总额 487,895亿元，同比增长 3.5%。 其中，城镇消费品零售额 421,166亿元，同比增长 3.4%；乡村消费品零售额 66,729亿元，同比增长 4.3%。2024年，限额以上零售业单位中便利店、专业店、超市零售额同比分别增长 4.7%、4.2%、2.7%；百货店、品牌专卖店零售额分别下降 2.4%、0.4%。2024年，全国网上零售额 155,225亿元，同比增长 7.2%。其中，实物商品网上零售额 130,816亿元，同比增长 6.5%，占社会消费品零售总额的比重为 26.8%。根据中华全国商业信息中心的监测数据，2024年全国重点大型零售企业零售额同比下降 4.3%。 零售行业经营性信息分析 1、 报告期末已开业门店分布情况 √适用 □不适用
A． 百货商场和购物中心门店信息
 |