[年报]中国银行(601988):H股公告-2024年年度报告
原标题:中国银行:H股公告-2024年年度报告 股份代號：3988 2024年年度報告 2025年4月本行2024年年度報告的印刷版本將取代此版本。 中國銀行是中國持續經?時間最久的銀行。1912年2月正式成立，先後行使中央銀行、國際匯兌銀行和國際貿易專業銀行職能。1949年以後，長期作為國家外匯外貿專業銀行，統一經?管理國家外匯，開展國際貿易結算、僑匯和其他非貿易外匯業務。1994年改組為國有獨資商業銀行，全面提供各類金融服務，發展成為本外幣兼?、業務品種齊全、實力雄厚的大型商業銀行。2006年率先成功在香聯交所和上交所掛牌上市，成為國內首家「A+H」上市銀行。中國銀行是2008年北京夏季奧運會和2022年北京冬季奧運會唯一官方銀行合作夥伴，是中國唯一的「雙奧銀行」。2011年，中國銀行成為新興經濟體中首家全球系統重要性銀行，目前已連續14年入選，國際地位、競爭能力、綜合實力躋身全球大型銀行前列。當前，中國銀行對標黨中央決策部署，以服務實體經濟為根本宗旨，以防控風險為永恒主題，以鞏固擴大全球化優勢、提升全球佈局能力為首要任務，力做好科技金融、綠色金融、普惠金融、養老金融、數字金融五篇大文章，在實幹篤行中助力金融強國建設。 中國銀行是中國全球化和綜合化程度最高的銀行，在中國境內及境外64個國家和地區設有機構，中銀香、澳門分行擔任當地的發鈔行。中國銀行擁有比較完善的全球服務網絡，形成了以公司金融、個人金融和金融市場等商業銀行業務為主體，涵蓋投資銀行、直接投資、證券、保險、基金、飛機租賃、資產管理、金融科技、金融租賃等多個領域的綜合金融服務體系，為客戶提供「一點接入、全球應、綜合服務」的金融解決方案。 中國銀行是擁有崇高使命感和責任感的銀行。成立113年來，中國銀行始終恪守「為社會謀福利、為國家求富強」的歷史使命，形成了寶貴的精神財富，與誠實守信、以義取利、穩健審慎、守正創新、依法合規的中國特色金融文化同向同頻、和聲共鳴。在全面建設社會主義現代化國家的新征程上，中國銀行將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，完整準確全面貫徹新發展理念，找準落實中央決策部署和實現自身高質量發展的結合點、發力點、支點，當好貫徹黨中央決策部署的實幹家、服務實體經濟的主力軍、服務雙循環新發展格局的排頭兵、維護金融穩定的壓艙石、做優做強國有大型金融機構的行動派，堅定不移走好中國特色金融發展之路，不斷開創中國銀行高質量發展新局面，為以中國式現代化全面推進強國建設、民族復興偉業作出更大貢獻。
榮譽與獎項 2 釋義 4 重要提示 7 財務摘要 8 公司基本情況 11 董事長致辭 13 行長致辭 15 管理層討論與分析 17 綜合財務回顧 17 業務回顧 36 風險管理 79 資本管理 94 機構管理、人力資源開發與管理 96 展望 100 環境、社會、治理 102 環境責任 102 社會責任 111 治理責任 114 股份變動和股東情況 117 董事、監事、高級管理人員 126 公司治理 142 董事會報告 160 監事會報告 170 重要事項 175 獨立核數師報告 178 合併財務報表 187 股東參考資料 423 組織架構 426 機構名錄 427 專題一：?實做好「五篇大文章」 36 專題二：持續提升全球佈局能力 61 專題三：加快推進金融科技創新 75 在本報告中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下涵義： 本行╱本集團╱集團 中國銀行股份有限公司或其前身及（除文義另有所指外）中國銀行股份有限公司的所有子公司 A股 本行普通股股本中每股面值人民幣1.00元的內資 股，有關股份於上交所上市（股票代碼：601988） H股 本行普通股股本中每股面值人民幣1.00元的境外上 市外資股，有關股份於香聯交所上市及以幣買 賣（股份代號：3988） 財政部 中華人民共和國財政部 國家金融監督管理總局 國家金融監督管理總局或其前身 中國證監會 中國證券監督管理委員會 上交所 上海證券交易所 香交易所 香交易及結算所有限公司 香聯交所 香聯合交易所有限公司 匯金公司 中央匯金投資有限責任公司 中銀香 中國銀行（香）有限公司，一家根據香法律註 冊成立的持牌銀行，並為中銀香（控股）的全資 子公司 中銀香（控股） 中銀香（控股）有限公司，一家根據香法律註冊成立的公司，並於香聯交所上市 中銀保險 中銀保險有限公司 中銀富登 中銀富登村鎮銀行股份有限公司 中銀國際控股 中銀國際控股有限公司 中銀航空租賃 中銀航空租賃有限公司，一家根據新加坡公司法在 新加坡註冊成立的公眾股份有限公司，並於香聯 交所上市 中銀基金 中銀基金管理有限公司 中銀集團保險 中銀集團保險有限公司 中銀集團投資 中銀集團投資有限公司 中銀金科 中銀金融科技有限公司 中銀金租 中銀金融租賃有限公司 中銀理財 中銀理財有限責任公司 中銀人壽 中銀集團人壽保險有限公司 中銀三星人壽 中銀三星人壽保險有限公司 中銀消費金融 中銀消費金融有限公司 中銀資產 中銀金融資產投資有限公司 中銀證券 中銀國際證券股份有限公司，一家在中國境內註冊 成立的公司，並於上交所上市 《公司法》 《中華人民共和國公司法》 中國企業會計準則 財政部頒佈的企業會計準則 香上市規則 《香聯合交易所有限公司證券上市規則》 香《證券及期貨條例》 《證券及期貨條例》（香法例第571章）公司章程 本行現行的《中國銀行股份有限公司章程》 境內 就本報告而言，指中國內地，不含香、澳門、 台灣地區 東北地區 就本報告而言，括黑龍江省、吉林省、遼寧省及 大連市分行 西部地區 就本報告而言，括重慶市、四川省、貴州省、雲 南省、陝西省、甘肅省、寧夏回族自治區、青海 省、西藏自治區及新疆維吾爾自治區分行 華北地區 就本報告而言，括北京市、天津市、河北省、山 西省、內蒙古自治區分行及總行本部 華東地區 就本報告而言，括上海市、江蘇省、蘇州、浙江 省、寧波市、安徽省、福建省、江西省、山東省及 青島市分行 中南地區 就本報告而言，括河南省、湖北省、湖南省、廣 東省、深圳市、廣西壯族自治區及海南省分行 獨立董事 上交所上市規則及公司章程下所指的獨立董事，及 香上市規則下所指的獨立非執行董事 基點(Bp, Bps) 利率或匯率改變量的計量單位。1個基點等於0.01 個百分點 元 人民幣元 本行董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。 本行於2025年3月26日召開董事會會議，審議通過本行2024年年度報告及年度業績公告。會議應出席董事14名，親自出席董事14名。14名董事均行使表決權。本行監事及高級管理人員列席了本次會議。 本行按照中國企業會計準則和國際財務報告會計準則編製的2024年度財務報告已經安永華明會計師事務所（特殊普通合夥）和安永會計師事務所分別根據中國註冊會計師審計準則和國際審計準則審計，並出具無保留意見的審計報告。 本行法定代表人、董事長葛海蛟，行長、主管財會工作負責人張輝，財務管理部總經理董宗林保證本報告中財務報告的真實、準確、完整。 本行董事會建議派發2024年度末期普通股股利每10股人民幣1.216元（稅前），須待本行股東大會批准後生效，本次分配不實施資本公積金轉增股本。連同2024年中期已派發現金股利每10股人民幣1.208元（稅前），2024年全年現金股利每10股人民幣2.424元（稅前）。 報告期內，本行不存在控股股東及其他關聯方非經?性佔用資金的情況，不存在違反規定決策程序對外提供重大擔保的情況。 本報告可能含涉及風險和未來計劃等的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述的依據是本行自己的信息和本行認為可靠的其他來源的信息。該等前瞻性陳述與日後事件或本行日後財務、業務或其他表現有關，並受若干可能會導致實際結果出現重大差異的不確定因素的影，其中可能涉及的未來計劃等不構成本行對投資的實質承諾。 投資及相關人士均應對此保持足夠的風險認識，並且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。 本行目前面臨來自宏觀經濟形勢以及不同國家和地區政治經濟形勢變化的風險，以及在業務經?中存在的相關風險，括借款人信用狀況變化帶來的風險、市場價格不利變動帶來的風險以及操作風險等，同時需滿足監管各項合規要求。本行積極採取措施，有效管理各類風險，具體情況請參見「管理層討論與分析－風險管理」部分。
單位：百萬元人民幣 2022年 2022年 註釋 2024年 2023年 （重述後）（重述前） 2021年 2020年
1 本集團採用了國際會計準則理事會頒佈的《國際財務報告準則第17號－保險合同》（簡稱「國際保險合同準則」），該準則的首次執行日是2023年1月1日。根據國際保險合同準則的過渡要求，本集團重述了自2022年1月1日的相關比較數據。本報告中列示的自2022年1月1日的相關比較數據，均已相應重述。其他前期比較數據未重述。 2 非利息收入＝手續費及佣金收支淨額＋淨交易收益╱（損失）＋金融資產轉讓淨收益╱（損失）＋其他?業收入。 3 資產減值損失=信用減值損失＋其他資產減值損失。 4 普通股股利總額含中期股利和末期股利，2024年末期股利尚待股東大會批准。 5 貸款減值準備＝以攤餘成本計量的貸款減值準備＋以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的貸款減值準備。 6 金融投資括以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產、以攤餘成本計量的金融資產。 7 每股股利為本行派發給普通股股東的每股股利，含中期股利和末期股利，2024年末期股利尚待股東大會批准。 ÷ 8 每股淨資產＝（期末本行股東應享權益合計－其他權益工具）期末普通股股本總數。 ÷ × 9 平均總資產回報率＝稅後利潤 資產平均餘額 100%。資產平均餘額＝（期初資產總計＋期末資產總計）÷2。 10 淨資產收益率＝本行普通股股東應享稅後利潤 ÷本行普通股股東應享權益加權平均餘額× 100%。根據中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號－淨資產收益率和每股收益的計算及披露（2010年修訂）》（證監會公告[2010]2號）的規定計算。 11 淨息差＝淨利息收入÷生息資產平均餘額×100%。平均餘額為本集團管理賬目未經審計的日均餘額。 ÷ × 12 非利息收入佔比＝非利息收入 ?業收入 100%。 13 成本收入比根據財政部《金融企業績效評價辦法》（財金[2016]35號）的規定計算。 14 2024年資本指標根據《商業銀行資本管理辦法》等相關規定計算，2023年及以前年度資本指標根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》等相關規定計算。 15 減值貸款率＝期末減值貸款餘額÷期末客戶貸款和墊款總額×100%。計算減值貸款率時，客戶貸款和墊款不含應計利息。 ÷ × 16 不良貸款率＝期末不良貸款餘額 期末客戶貸款和墊款總額 100%。計算不良貸款率時，客戶貸款和墊款不含應計利息。 17 不良貸款撥備覆蓋率＝期末貸款減值準備÷期末不良貸款餘額×100%。計算不良貸款撥備覆蓋率時，客戶貸款和墊款不含應計利息。 ÷ × 18 信貸成本＝貸款減值損失 客戶貸款和墊款平均餘額 100%。客戶貸款和墊款平均餘額＝（期初客戶貸款和墊款總額＋期末客戶貸款和墊款總額）÷2。計算信貸成本時，客戶貸款和墊款不含應計利息。 ÷ × 19 貸款撥備率＝期末貸款減值準備 期末客戶貸款和墊款總額 100%。計算貸款撥備率時，客戶法定中文名稱 香港營業地點 中國銀行股份有限公司 中國香花園道1號中銀大廈 （簡稱「中國銀行」） 選定的信息披露報刊（A股） 法定英文名稱 《中國證券報》《上海證券報》 BANK OF CHINA LIMITED 《證券時報》《經濟參考報》 （簡稱「Bank of China」） 披露年度報告的上交所網站 法定代表人、董事長 www.sse.com.cn 葛海蛟 披露年度報告的香港交易所網站 副董事長、行長 www.hkexnews.hk 張輝 年度報告備置地點 董事會秘書、公司秘書 中國銀行股份有限公司總行 卓成文 上海證券交易所 地 址： 中國北京市西城區 復興門內大街1號 法律顧問 電 話：(86) 10-6659 2638 金杜律師事務所 電子信箱：[email protected] 年利達律師事務所 證券事務代表 審計師 姜卓 國內會計師事務所 地 址： 中國北京市西城區 安永華明會計師事務所 復興門內大街1號 （特殊普通合夥） 電 話：(86) 10-6659 2638 辦公地址： 中國北京市東城區 電子信箱：[email protected] 東長安街1號 東方廣場安永大樓17層 註冊地址 簽字會計師：許旭明、張凡 中國北京市西城區復興門內大街1號 國際會計師事務所 辦公地址 安永會計師事務所 中國北京市西城區復興門內大街1號 辦公地址： 中國香魚涌英皇道 郵政編碼：100818 979號太古坊一座27樓 電 話：(86) 10-6659 6688 簽字會計師：涂珮施 傳 真：(86) 10-6601 6871 國際互聯網網址： www.boc.cn 客服和投訴電話：(86)區號-95566 統一社會信用代碼 911000001000013428 金融許可證機構編碼 B0003H111000001 註冊資本 人民幣貳仟玖佰肆拾億捌仟柒佰柒拾 玖萬壹仟貳佰肆拾壹元整 證券信息 A股：上海證券交易所 股票簡稱：中國銀行 股票代碼：601988 H股：香聯合交易所有限公司 股票簡稱：中國銀行 股份代號：3988 境內優先股：上海證券交易所 第三期 優先股簡稱：中行優3 優先股代碼：360033 第四期 優先股簡稱：中行優4 優先股代碼：360035 日月其邁，歲律更新。2024年，在以習近平同志為核心的黨中央堅強領導下，中國銀行牢牢把握高質量發展這一首要任務，充分發揮全球化優勢和綜合化特色，對標宏觀政策部署和經濟轉型發展需要，堅定不移轉方式、調結構、提質量、增效益，持續增強金融服務的普惠性、便利性、可得性，各項工作穩中有進，經?發展邁上新台階。 截至 2024年末，集團資產、負債總額分別突破 35萬億元、 32萬億元，增長8.11%、8.20%。全年實現?業收入和稅後利潤6,328億元、2,527億元，分別增長1.38%、2.58%，集團不良貸款率1.25%，下降0.02個百分點，境外商行稅前利潤貢獻度超過22%，主要業務市場競爭力提升，主要經?指標保持穩健均衡。董事會建議派發末期現金股利每10股人民幣1.216元（稅前），連同中期現金股利在內的全年現金股利為每10股人民幣2.424元（稅前），派息率為30%。 我們與國家發展戰略同頻共振，服務實體經濟成色更足。全力踐行大型金融機構使命擔當，認真傳導落實宏觀政策，特別是一攬子增量政策，多措並舉支持經濟持續回升向好。集團全年人民幣貸款和墊款新增1.8萬億元，較年初增長10.84%。堅定不移落實擴內需戰略，助推「兩新」政策加力擴圍，非房消費信貸餘額增長958.25億元，設備更新項目授信簽約超1,200億元。精準落實惠企助企政策，境內商行民?企業、投向製造業貸款餘額分別增長18.72%、16.60%。助力資本市場健康穩定發展，信貸服務上市公司股票回購增持計劃金額領跑市場。調降約686萬筆存量房貸利率，涉及金額約3.2萬億元，大力支持城市房地產融資協調機制實施，助力房地產市場健康發展。 我們與時代浪潮相向而行，支持新質生產力發展成果更豐。聚焦金融「五篇大文章」，為新產業、新動能量身定制服務新模式。率先發佈支持人工智能產業鏈行動方案，打造科技金融服務生態圈，共為科技型企業提供1.91萬億元授信支持，綜合化服務累計供給超過7,100億元，服務我國七成獨角獸企業。積極應對氣候變化，主動參與全球綠色治理，綠色債券投資和承銷規模保持市場領先，多項綠色金融創新產品實現首發。普惠貸款持續增量擴面，貸款餘額及戶數增幅達29.63%、39.62%。圍繞養老供需兩端健全服務體系，養老金託管、受託管理資產規模均實現兩位數增長。信息科技監管評價提級進位，數字金融服務體系更加健全。 我們為國際合作搭建橋樑，服務高水平對外開放質效更優。為高質量「走出去」提供「融資+融智」支持，服務海外倉企業278家，境內機構國際結算量突破4萬億美元，增速超20%，跨境電商結算規模超8,000億元，同比增長40%。支持秘魯錢凱等多個「一帶一路」標誌性工程落地，截至2024年末，在共建「一帶一路」國家累計跟進公司授信項目超過1,200個，累計授信支持逾3,720億美元。助力穩慎?實推進人民幣國際化，境內機構跨境人民幣結算量同比增長超26%，擔任境外人民幣清算行增至16家，辦理跨境人民幣清算量同比增長40%。當好金融合作紐帶，支持進博會、服貿會、廣交會等國家級展會全球招商招展，助力打通外籍來華人員支付堵點，為構建人類命運共同體再添精彩註腳。 我們為金融安全添磚加瓦，穩健審慎發展步伐更穩。力健全全面風險管理體系，持續提高風險預見、應對和處置能力，有效應對國際金融市場波動和各類外部風險覆蓋率、資本充足率上升，風險抵補能力持續增強。系統性防範傳統風險和非傳統風險，深入推進合規長效機制建設。建立集團網絡安全一體化管理機制，科技風險防範和網絡安全防護能力持續增強。 我們為建設強大金融機構謀篇佈局，集團治理機制改革力度更大。面對發展所需、客戶所願、員工所盼，堅持以自我革命的勇氣推動關鍵領域機制改革。精簡優化總行機構設置，提高組織運?效率。加快境外區域總部建設，完善綜合經?公司治理機制，因地制宜優化授權管理，提升集團治理能力。建立內部政策取向一致性評估機制，增強多重目標下的協同合力。以提升重點地區金融服務水平和市場競爭力為導向，穩妥有序推進省會機構管理模式改革。 天道酬勤，商道酬信。過去一年的成績，是全行30餘萬員工只爭朝夕、攻堅克難、共同拼搏的結果，更承載億萬客戶沉甸甸的認可和信賴。我謹代表董事會，向廣大股東和社會各界的支持表示衷心感謝，向集團全體員工致以崇高敬意！經股東大會和董事會選舉，本行聘任張輝先生為副董事長、執行董事、行長。張輝先生在銀行業深耕多年，工作履歷與實踐經驗豐富，對於商業銀行經?和風險管理有深刻理解。董事會相信在張輝先生的帶領下，管理層將勤勉盡職、開拓創新，推動全行經?發展再上新台階。 2025年是「十四五」規劃收官之年，中國銀行將聚焦主責主業、堅守初心使命，當好貫徹黨中央決策部署的實幹家、服務實體經濟的主力軍、服務雙循環新發展格局的排頭兵、維護金融穩定的壓艙石、做優做強國有大型金融機構的行動派，為社會謀福利，為國家求富強，在服務金融強國建設中開創中國銀行高質量發展新局面。 優服務、穩增長，助力全方位擴大國內需求。聚焦拉動消費和投資的核心客群，靠前落實提振消費專項行動，助力激活居民財富效應，帶動投資效能提升。提質量、調結構，支持因地制宜發展新質生產力。持續完善與新質生產力高度適配的產品服務體系，創新發展模式、優化資產結構、提升工作質效，做好金融「五篇大文章」。強優勢、抓機遇，服務擴大高水平對外開放。完善全球業務佈局和發展策略，提升穩外貿穩外資服務質效，加強「一帶一路」金融支持，優化「一點接入、全球應」機制，完善一攬子綜合化金融服務。轉觀念、求變革，持續推動集團治理體系和治理能力現代化。堅持守正創新、先立後破，適應市場變化、回應客戶需求，加快政策機制、業務結構、運?模式轉變，堅定不移進一步全面深化改革。守底線、保安全，不斷提升全面風險管理有效性。加強風險前瞻研判和應對，順應形勢變化調整風控體系和風險策略，防範化解重點領域風險。強化對新興行業的研究謀劃，加快風險管理手段和工具變革。 春風浩盪滿目新，揚帆奮進正當時。追夢的新征程上，中國銀行將錨定強國建設、民族復興偉業目標，堅持幹字當頭，增強信心、迎難而上、奮發有為，以更加強烈的擔當、更加?實的舉措，走好中國特色金融發展之路，為客戶、為股東、為社會創造更大價值！ 葛海蛟 日月其慆，時不我待。回首2024年，世界百年變局加速演進，全球經濟增長動能不足，主要發達經濟體貨幣政策分化，中國經濟運行總體平穩，產業發展穩中有進，新質生產力培育壯大，高質量發展持續推進。中國銀行堅決貫徹黨中央決策部署，堅守國有大行職責定位，攻堅克難、搶抓機遇，在服務經濟社會高質量發展中?實推進經?管理各項工作，主要經?指標保持穩健均衡，交出一份穩中有進的成績單。 堅定服務高質量發展，有力落實國家宏觀政策。我們支持因地制宜發展新質生產力，服務科技企業超過10萬家，提供授信支持較年初增長29.67%。境內綠色信貸餘額增長31.03%，境內外綠色債券承銷規模分列銀行間市場、中資同業第一。普惠金融持續提升融資便利，國家級、省級「專精特新」企業貸款餘額超6,000億元，知識產權質押融資貸款累計投放257億元。個人養老金新開戶超1,000萬戶，年金託管服務市場競爭力穩步提升。數字金融賦能業務發展，手機銀行簽約客戶累計超2.93億戶，比上年末增長6.90%，數字人民幣消費額保持市場領先。 堅守金融為民初心，滿足人民美好生活需要。我們堅決貫徹國家鄉村振興戰略，涉農貸款餘額較上年末新增5,011億元，重點幫扶縣域機構貸款增長20.35%。積極應應對人口老齡化的政策號召，加強個人養老金業務佈局，升級覆蓋養老金開戶、繳費、資產管理等一站式綜合養老解決方案。與政府有關部門合作，連續3年開展「千崗萬家」專題活動，2024年累計發放專項貸款超3,700億元、17.70萬筆。積極參與精準扶貧、教育助學、環境保護等公益事業，全年對外捐贈資金約1.44億元。 連續25年開展國家助學貸款業務，累計發放貸款285.04億元，資助200餘萬名學子完成學業。 深耕全球化發展，全方位服務國家外交經貿大局。我們將全球化作為全行發展戰略的核心，持續提升全球佈局能力和國際競爭力，鞏固擴大全球化優勢。跨境併購貸款、國際貿易結算、中資離岸債承銷、跨境託管、境外銀團業務等保持中資同業第一。新增擔任毛里求斯人民幣清算行，人民幣清算網絡進一步完善。支持「走出去」「引進來」，2024年舉辦跨境撮合活動11場。提升外籍來華人員支付便利性，外卡收單商戶數比上年末增長166.18%，全國重點商戶100%開通外卡受理。 統籌發展與安全，築牢風險合規管理基礎。我們堅持「早識別、早預警、早暴露、早處置」原則，嚴守風險合規底線。集團資產質量保持穩定，不良率下降0.02個百分點，撥備覆蓋率上升8.94個百分點。多個重大項目完成處置，不良處置質效穩步提升。資本充足率18.76%，提升1.02個百分點，資本實力進一步充實。落實境外機構風險防範「一行一策」，有效應對各類風險。持續深化內控案防治理，不斷完善合規長效機制。加強消費權益保護，建立金融「大消保」工作體系，深化客戶投訴源頭治理，提升服務水平，切實維護好金融消費的合法權益。 加快數字化轉型，提升集團科技運營質效。我們聚焦固本強基，加快建設自主可控、安全高效的金融基礎設施，集團算力規模達到6.27萬台服務器。新技術應用加快落地，新增人工智能等新技術應用場景超900個，6項科技成果榮獲中國人民銀行金融科技發展獎。數據治理取得進步，有效支持精準?銷、風險防控和經?管理，數據治理體系獲得ISO9001質量管理體系認證。網點效率持續提升，低產低效網點轉型完成率96%。 大道至簡，實幹為要。2025年，中行管理層將牢牢把握高質量發展首要任務，認真貫徹黨中央決策部署，勤勉盡職、開拓創新，挺膺擔當、務實篤行，加快推動改革創新和戰略轉型，堅決守護風控合規和資產安全，用心用情服務客戶和員工，推動全行經?發展再上新台階，確保集團「十四五」規劃圓滿收官，以更加優異的業績回饋廣大客戶、投資和社會各界的信任與支持，為金融強國建設、民族復興偉業貢獻更大力量！ 張輝 行長 2025年3月26日 綜合財務回顧 經濟與金融環境 2024年，全球經濟增長動能偏弱。總需求增速下滑，總供給逐步改善，通貨膨脹壓力總體回落，貿易規模總體上升。主要經濟體表現分化，美國經濟保持韌性，歐洲經濟溫和增長，日本經濟復甦不及預期，新興經濟體相對穩健。 主要發達經濟體貨幣政策分化。美聯儲重啟降息週期，歐洲央行多次降息，日本兩次加息、退出負利率。外匯市場波動加劇，美元指數整體呈現上升態勢。跨境資本流動規模回升，區域分化顯著。美債收益率觸底反彈，日本國債收益率持續抬升。 全球股市震蕩上行，大宗商品價格中樞下移。 中國經濟運行總體平穩，生產保持增長，需求延續?復，就業物價總體穩定，產業發展穩中有進，新質生產力培育壯大，高質量發展持續推進。2024年，國內生產總值(GDP)同比增長5.0%，社會消費品零售總額同比增長3.5%，全國規模以上工業增加值同比增長5.8%，全國固定資產投資（不含農戶）同比增長3.2%，貨物進出口總額（人民幣計價）同比增長5.0%，貿易順差7.1萬億元，居民消費價格指數(CPI)同比上漲0.2%。 中國穩健的貨幣政策靈活適度、精準有效，加大逆週期調節力度，引導貨幣信貸總量合理增長、均衡投放，促進社會綜合融資成本穩中有降，推動金融資源更多流向重大戰略、重點領域和薄弱環節，為經濟回升向好創造適宜的貨幣金融環境。2024年末，廣義貨幣供應量(M2)餘額313.5萬億元，同比增長7.3%；人民幣貸款餘額255.7萬億元，同比增長7.6%；社會融資規模存量408.3萬億元，同比增長8%；上證綜合指數3,352點，比上年末上漲12.7%；人民幣對美元匯率中間價為7.1884，比上年末貶值1.5%。 中國銀行業統籌做好金融「五篇大文章」，積極支持培育新質生產力，更好服務經濟高質量發展。提升對戰略性新興產業和高水平科技自立自強的服務質效，促進「科技－產業－金融」良性循環。加強對低碳轉型領域的金融支持，助力實現「雙碳」目標。加快普惠小微、民?企業信貸投放，不斷優化普惠金融服務體系。提高對銀發經濟和養老產業的支持力度，更好滿足養老金融需求。持續推進數字化轉型，不斷提升金融服務智能化水平。有效防範化解重點領域風險，主要風險監管指標處於合理區間，風險抵禦能力充足。2024年末，中國銀行業金融機構總資產444.6萬億元，比上年末增長6.5%；總負債408.1萬億元，比上年末增長6.5%。商業銀行全年累計實現淨利潤2.3萬億元，年末不良貸款餘額3.3萬億元，不良貸款率1.50%，撥備覆蓋率211.19%，資本充足率15.74%。 利潤表主要項目分析 本行圍繞高質量發展首要任務，持續提升實體經濟服務質效，經?業績實現穩中有進。2024年，集團實現稅後利潤2,527.19億元，同比增加63.48億元，增長2.58%；實現本行股東應享稅後利潤2,378.41億元，同比增加59.37億元，增長2.56%。平均總資產回報率(ROA)0.75%，淨資產收益率(ROE)9.50%。 集團利潤表主要項目及變動情況如下表所示： 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 項目 2024年 2023年 變動 變動比率 淨利息收入 448,934 466,545 (17,611) (3.77%) 非利息收入 183,837 157,593 26,244 16.65% 其中：手續費及佣金收支淨額 76,590 78,865 (2,275) (2.88%) ?業收入 632,771 624,138 8,633 1.38% ?業費用 (235,770) (222,933) (12,837) 5.76% 資產減值損失 (102,722) (106,562) 3,840 (3.60%) ?業利潤 294,279 294,643 (364) (0.12%) 稅前利潤 294,954 295,608 (654) (0.22%) 所得稅 (42,235) (49,237) 7,002 (14.22%) 稅後利潤 252,719 246,371 6,348 2.58% 本行股東應享稅後利潤 237,841 231,904 5,937 2.56% 集團主要項目分季度情況如下表所示： 單位：百萬元人民幣 2024年 2024年 2024年 2024年 項目 10-12月 7-9月 4-6月 1-3月 ?業收入 153,666 161,176 156,891 161,038 本行股東應享稅後利潤 62,078 57,162 62,612 55,989 經?活動收到╱（支付）的現金流量淨額 382,827 234,585 (69,686) 3,240淨利息收入與淨息差 2024年，集團實現淨利息收入4,489.34億元，同比減少176.11億元，下降3.77%。 其中，利息收入10,715.39億元，同比增加226.88億元，增長2.16%；利息支出6,226.05億元，同比增加402.99億元，增長6.92%。 利息收入 2024年，客戶貸款和墊款利息收入 7,453.55億元，同比減少 52.46億元，下降0.70%，主要是客戶貸款和墊款收益率下降。 金融投資利息收入2,171.28億元，同比增加248.35億元，增長12.92%，主要是投資規模增長帶動。 存放央行及存拆放同業利息收入 1 , 0 9 0 . 5 6億元，同比增加 3 0 . 9 9億元，增長2.92%，主要是存放央行及存拆放同業規模增長帶動。 利息支出 2024年，客戶存款利息支出4,574.86億元，同比增加66.35億元，增長1.47%，主要是客戶存款規模增長。 同業及其他金融機構存放和拆入款項利息支出1,071.17億元，同比增加214.39億元，增長25.02%，主要是同業及其他金融機構存放和拆入款項規模增長，且付息率有所上升。 發行債券利息支出580.02億元，同比增加122.25億元，增長26.71%，主要是發行債券規模增長。 淨息差 2024年，集團淨息差1.40%，同比下降19個基點。從資產端看，生息資產平均收益率下降24個基點，主要是受境內人民幣貸款市場報價利率(LPR)下調及存量房貸利率調整等因素影，人民幣資產收益率下降，但外幣資產收益率上升，部分抵消了人民幣資產收益率下降的影。境內人民幣中長期客戶貸款和墊款平均餘額在境內人民幣客戶貸款和墊款中的佔比為74.15%。從負債端看，付息負債平均付息率下降6個基點，主要是本行持續加強負債主動管理，堅持量價協同發展策略，強化存款成本管控，人民幣負債付息率有所下降。 1 集團主要生息資產和付息負債項目的平均餘額、平均利率以及利息收支受規模因2 素和利率因素變動而引的變化如下表所示： 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 2024年 2023年 對利息收支變動的因素分析 項目 平均餘額 利息收支 平均利率 平均餘額 利息收支 平均利率 規模因素 利率因素 合計 生息資產 客戶貸款和墊款 20,924,523 745,355 3.56% 18,924,693 750,601 3.97% 79,393 (84,639) (5,246)金融投資 6,823,464 217,128 3.18% 6,083,691 192,293 3.16% 23,377 1,458 24,835存放央行及存拆放同業 4,371,073 109,056 2.49% 4,258,069 105,957 2.49% 2,814 285 3,099小計 32,119,060 1,071,539 3.34% 29,266,453 1,048,851 3.58% 105,584 (82,896) 22,688付息負債 客戶存款 23,020,745 457,486 1.99% 21,551,296 450,851 2.09% 30,711 (24,076) 6,635同業及其他金融機構存放 和拆入款項 4,300,602 107,117 2.49% 3,644,179 85,678 2.35% 15,426 6,013 21,439發行債券 1,991,152 58,002 2.91% 1,496,091 45,777 3.06% 15,149 (2,924) 12,225小計 29,312,499 622,605 2.12% 26,691,566 582,306 2.18% 61,286 (20,987) 40,299淨利息收入 448,934 466,545 44,298 (61,909) (17,611) 淨息差 1.40% 1.59% (19)Bps 註： 1 金融投資括以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債券、以攤餘成本計量的債券、信託投資及資產管理計劃等。 2 存放央行及存拆放同業括法定準備金、超額存款準備金、其他存放中央銀行款項以及存拆放同業。 3 同業及其他金融機構存放和拆入款項括同業存拆入、對央行負債以及其他款項。 1 平均餘額是根據集團管理賬目計算的每日平均餘額，未經審計。 2 規模變化因素對利息收支的影是根據報告期內生息資產和付息負債平均餘額的變化計算的，境內按業務類型劃分的客戶貸款和墊款、客戶存款的平均餘額和平均利率如下表所示： 2024年 2023年 變動 項目 平均餘額 平均利率 平均餘額 平均利率 平均餘額 平均利率 境內人民幣業務 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 客戶貸款和墊款 企業貸款和墊款 10,982,008 3.14% 9,195,316 3.48% 1,786,692 (34)Bps個人貸款 5,910,777 3.76% 5,705,867 4.43% 204,910 (67)Bps 貼現 658,561 1.18% 589,967 1.41% 68,594 (23)Bps 小計 17,551,346 3.28% 15,491,150 3.75% 2,060,196 (47)Bps 其中： 中長期貸款和墊款 13,013,658 3.47% 11,484,415 4.09% 1,529,243 (62)Bps1年以內短期貸款和墊款及 其他 4,537,688 2.74% 4,006,735 2.78% 530,953 (4)Bps 客戶存款 公司活期存款 4,065,055 0.72% 4,435,053 1.06% (369,998) (34)Bps公司定期存款 4,303,251 2.47% 3,462,415 2.60% 840,836 (13)Bps個人活期存款 3,004,793 0.17% 2,807,327 0.23% 197,466 (6)Bps 個人定期存款 5,990,076 2.40% 5,300,099 2.68% 689,977 (28)Bps其他存款 687,740 2.35% 698,105 2.88% (10,365) (53)Bps 小計 18,050,915 1.67% 16,702,999 1.83% 1,347,916 (16)Bps 境內外幣業務 單位：百萬美元（百分比除外） 客戶貸款和墊款 45,808 4.82% 50,364 4.42% (4,556) 40Bps 客戶存款 公司活期存款 52,515 2.34% 54,006 1.90% (1,491) 44Bps 公司定期存款 31,307 3.62% 48,277 4.27% (16,970) (65)Bps 個人活期存款 21,742 0.02% 23,276 0.02% (1,534) 持平 個人定期存款 19,747 1.94% 18,647 1.71% 1,100 23Bps 其他存款 1,454 2.20% 1,818 2.04% (364) 16Bps 小計 126,765 2.20% 146,024 2.36% (19,259) (16)Bps 註：其他存款含結構性存款。 非利息收入 2024年，集團實現非利息收入 1,838.37億元，同比增加 262.44億元，增長16.65%。非利息收入在?業收入中的佔比為29.05%。 手續費及佣金收支淨額 集團實現手續費及佣金收支淨額765.90億元，同比減少22.75億元，下降2.88%。 主要是受市場環境影，受託、信用承諾及代理業務等收入減少。 手續費及佣金收支淨額變動情況如下： 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 項目 2024年 2023年 變動 變動比率 集團 代理業務手續費 20,661 21,134 (473) (2.24%) 銀行卡手續費 13,124 13,585 (461) (3.39%) 結算與清算手續費 16,812 16,672 140 0.84% 信用承諾手續費及佣金 10,191 11,412 (1,221) (10.70%) 顧問和諮詢費 8,370 8,051 319 3.96% 外匯買賣價差收入 5,800 5,751 49 0.85% 託管和其他受託業務佣金 6,397 8,581 (2,184) (25.45%) 其他 7,232 7,183 49 0.68% 手續費及佣金收入 88,587 92,369 (3,782) (4.09%) 手續費及佣金支出 (11,997) (13,504) 1,507 (11.16%) 手續費及佣金收支淨額 76,590 78,865 (2,275) (2.88%) 境內 代理業務手續費 15,931 17,834 (1,903) (10.67%) 銀行卡手續費 10,069 10,652 (583) (5.47%) 結算與清算手續費 14,962 14,850 112 0.75% 信用承諾手續費及佣金 3,835 4,982 (1,147) (23.02%) 顧問和諮詢費 7,392 6,920 472 6.82% 外匯買賣價差收入 5,457 5,310 147 2.77% 託管和其他受託業務佣金 5,529 7,841 (2,312) (29.49%) 其他 4,631 4,254 377 8.86% 手續費及佣金收入 67,806 72,643 (4,837) (6.66%) 手續費及佣金支出 (7,940) (9,791) 1,851 (18.91%) 手續費及佣金收支淨額 59,866 62,852 (2,986) (4.75%) 其他非利息收入 集團實現其他非利息收入1,072.47億元，同比增加285.19億元，增長36.22%。主要是本行主動把握金融市場機遇，金融資產轉讓淨收益和淨交易收益增長較好。見合併財務報表附註五、3,4,5。 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 項目 2024年 2023年 變動 變動比率 淨交易收益 36,491 28,723 7,768 27.04% 金融資產轉讓淨收益 11,399 806 10,593 1314.27% 其他?業收入 59,357 49,199 10,158 20.65% 合計 107,247 78,728 28,519 36.22% ?業費用 本行堅持厲行節約、勤儉辦行，持續優化費用開支結構，提升精細化管理水平，促進提高資源投入產出效率。2024年，集團?業費用2,357.70億元，同比增加128.37億元，增長5.76%。其中，業務及管理費（括員工費用、業務費用、折舊和攤銷）1,812.62億元，同比增加37.59億元，增長2.12%。集團成本收入比（境內監管口徑）為28.77%，同比上升0.27個百分點，保持在較低水平。見合併財務報表附註五、6,7。 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 項目 2024年 2023年 變動 變動比率 員工費用 113,424 107,872 5,552 5.15% 業務費用 44,237 44,778 (541) (1.21%) 折舊和攤銷 23,601 24,853 (1,252) (5.04%) 貴金屬銷售成本 19,739 13,939 5,800 41.61% 保險服務費用 11,015 9,020 1,995 22.12% 保險財務費用 7,078 6,994 84 1.20% 稅金及附加 6,210 6,098 112 1.84% 其他 10,466 9,379 1,087 11.59% 合計 235,770 222,933 12,837 5.76% 資產減值損失 本行不斷增強風險管理的主動性和前瞻性，信貸資產質量保持基本穩定。同時，嚴格遵循審慎穩健的撥備政策，保持充足的風險抵禦能力。2024年，集團資產減值損失1,027.22億元，同比減少38.40億元，下降3.60%。其中，集團貸款減值損失1,208.61億元，同比增加147.47億元，增長13.90%。貸款質量和貸款減值準備情況見「風險管理－信用風險管理」部分和合併財務報表附註五、9,17和六、2。 所得稅 2024年，集團所得稅費用422.35億元，同比減少70.02億元，下降14.22%。實際資產負債表主要項目分析 本行堅持高質量發展，貫徹落實新發展理念，動態調整業務策略，持續優化業務結構，資產負債保持平穩增長。2024年末，集團資產總計350,612.99億元，比上年末增加26,291.33億元，增長8.11%；集團負債合計321,083.35億元，比上年末增加24,329.84億元，增長8.20%。 集團資產負債表主要項目如下表所示： 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 項目 2024年12月31日 2023年12月31日 金額 佔比 金額 佔比 資產 客戶貸款和墊款淨額 21,055,282 60.05% 19,476,871 60.05% 金融投資 8,360,277 23.84% 7,158,717 22.07% 存放中央銀行 2,467,857 7.04% 2,941,140 9.07% 存拆放同業 1,955,363 5.58% 1,735,172 5.35% 其他資產 1,222,520 3.49% 1,120,266 3.46% 資產總計 35,061,299 100.00% 32,432,166 100.00% 負債 客戶存款 24,202,588 75.38% 22,907,050 77.19% 同業存拆入及對央行負債 4,652,969 14.49% 3,955,659 13.33% 其他借入資金 2,099,510 6.54% 1,838,622 6.20% 其他負債 1,153,268 3.59% 974,020 3.28% 負債合計 32,108,335 100.00% 29,675,351 100.00% 註：其他借入資金括發行債券、借入其他資金。 客戶貸款和墊款 本行切實履行國有大行責任，?實做好金融「五篇大文章」，加大對國家重大戰略、國民經濟重點領域和薄弱環節的支持力度，貸款業務保持平穩均衡增長。 2024年末，集團客戶貸款和墊款總額215,940.68億元，比上年末增加16,322.89億元，增長8.18%。其中，人民幣貸款和墊款總額185,145.20億元，比上年末增加18,108.60億元，增長10.84%；外幣貸款和墊款總額折合4,284.05億美元，比上年末減少316.06億美元，下降6.87%。見合併財務報表附註五、17。 本行密切關注宏觀形勢變化，持續調整優化信貸結構，切實加強重點領域風險識別和管控，力加大不良資產清收化解力度，資產質量保持基本穩定。2024年末，集團貸款減值準備餘額5,391.77億元，比上年末增加538.79億元。集團不良重組貸款總額為987.49億元，比上年末增加397.81億元；在客戶貸款和墊款總額（不含應計利息）中的佔比為0.46%，比上年末上升0.16個百分點。 按地區劃分的客戶貸款和墊款 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 2024年12月31日 2023年12月31日 2022年12月31日 項目 金額 佔比 金額 佔比 金額 佔比 企業貸款和墊款 境內：人民幣 12,219,758 56.59% 10,655,067 53.38% 8,523,463 48.56%各外幣折人民幣 246,551 1.14% 353,163 1.77% 295,121 1.68% 中 國香澳門台灣及 其他國家和地區： 各貨幣折人民幣 2,252,240 10.43% 2,289,792 11.47% 2,280,239 12.99%小計 14,718,549 68.16% 13,298,022 66.62% 11,098,823 63.23% 個人貸款 境內：人民幣 6,029,919 27.93% 5,827,122 29.19% 5,681,110 32.36%各外幣折人民幣 1,777 0.01% 1,532 0.01% 1,089 0.01% 中 國香澳門台灣及 其他國家和地區： 各貨幣折人民幣 793,340 3.67% 781,311 3.91% 724,771 4.13% 小計 6,825,036 31.61% 6,609,965 33.11% 6,406,970 36.50% 應計利息 50,483 0.23% 53,792 0.27% 46,968 0.27% 客戶貸款和墊款總額 21,594,068 100.00% 19,961,779 100.00% 17,552,761 100.00%金融投資 本行密切跟蹤金融市場動態，合理把握投資時機，動態調整組合結構。2024年末，集團金融投資總額83,602.77億元，比上年末增加12,015.60億元，增長16.78%。其中，人民幣金融投資總額62,254.91億元，比上年末增加7,837.14億元，增長14.40%；外幣金融投資總額折合2,969.77億美元，比上年末增加545.64億美元，增長22.51%。 集團金融投資結構如下表所示： 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 2024年12月31日 2023年12月31日 項目 金額 佔比 金額 佔比 以 公允價值計量且其變動計入 當期損益的金融資產 600,297 7.18% 550,421 7.69% 以 公允價值計量且其變動計入 其他綜合收益的金融資產 4,388,945 52.50% 3,248,113 45.37% 以攤餘成本計量的金融資產 3,371,035 40.32% 3,360,183 46.94% 合計 8,360,277 100.00% 7,158,717 100.00% 按發行人劃分的金融投資 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 2024年12月31日 2023年12月31日 項目 金額 佔比 金額 佔比 債券 境內發行人 政府 4,295,801 51.39% 3,764,329 52.58% 公共實體及准政府 155,572 1.86% 167,171 2.34% 政策性銀行 847,708 10.14% 714,013 9.98% 金融機構 496,676 5.94% 396,789 5.54% 公司 202,891 2.43% 199,070 2.78% 東方資產管理公司 152,433 1.82% 152,433 2.13% 小計 6,151,081 73.58% 5,393,805 75.35% 中國香港澳門台灣及其他國家和地區發行人 政府 1,121,050 13.41% 820,426 11.46% 公共實體及准政府 297,081 3.55% 202,019 2.82% 金融機構 285,766 3.42% 267,218 3.73% 公司 139,119 1.66% 138,133 1.93% 小計 1,843,016 22.04% 1,427,796 19.94% 權益工具及其他 366,180 4.38% 337,116 4.71% 合計 8,360,277 100.00% 7,158,717 100.00% 註：權益工具及其他含應計利息。 按貨幣劃分的金融投資 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 單位：百萬元人民幣（百分比除外）6,225,491 74.47% 人民幣 人民幣5,441,777 76.02% 美元 1,244,430 14.89% 美元 1,023,152 14.29% 450,636 5.39% 372,320 5.20% 幣 幣 439,720 5.25% 其他 其他 321,468 4.49% 2024年12月31日 2023年12月31日 集團持有規模最大的十隻金融債券情況 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 債券名稱 面值 年利率 到期日 減值準備 2019年政策性銀行債券 21,699 3.65% 2029-05-21 – 2019年政策性銀行債券 21,688 3.48% 2029-01-08 – 2023年政策性銀行債券 16,778 2.87% 2028-02-06 – 2022年政策性銀行債券 15,774 2.82% 2027-06-17 – 2018年政策性銀行債券 15,451 4.88% 2028-02-09 – 2019年政策性銀行債券 15,231 3.74% 2029-07-12 – 2019年政策性銀行債券 13,962 3.86% 2029-05-20 – 2024年政策性銀行債券 13,690 2.64% 2031-01-08 – 2022年政策性銀行債券 13,317 2.50% 2027-08-24 – 2018年政策性銀行債券 12,710 4.98% 2025-01-12 – 註： 金融債券指金融機構法人在債券市場發行的有價債券，括政策性銀行發行的債券、同業及非銀行金融機構發行的債券，但不括重組債券及央行票據。 客戶存款 本行加快產品和服務創新，持續提升金融服務質效，推動存款業務高質量發展。一方面，穩步拓寬存款來源，積極開展代發薪、社保卡、個人養老金、現金管理、快捷支付等重點業務；另一方面，持續提升存款質量，主動優化產品結構，人民幣存款成本保持穩中有降。2024年末，集團客戶存款總額242,025.88億元，比上年末增加12,955.38億元，增長5.66%。其中，人民幣客戶存款總額193,341.72億元，比上年末增加10,517.02億元，增長5.75%；外幣客戶存款總額折合6,772.60億美元，比上年末增加243.20億美元，增長3.72%。 集團以及境內客戶存款結構如下表所示： 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 2024年12月31日 2023年12月31日 項目 金額 佔比 金額 佔比 集團 公司存款 活期存款 5,518,065 22.80% 5,639,238 24.62% 定期存款 5,955,203 24.61% 5,592,463 24.41% 結構性存款 284,886 1.18% 298,621 1.30% 小計 11,758,154 48.59% 11,530,322 50.33% 個人存款 活期存款 4,163,121 17.20% 3,782,330 16.51% 定期存款 7,318,692 30.24% 6,662,417 29.09% 結構性存款 189,584 0.78% 235,724 1.03% 小計 11,671,397 48.22% 10,680,471 46.63% 發行存款證 324,563 1.34% 310,212 1.35% 其他 448,474 1.85% 386,045 1.69% 合計 24,202,588 100.00% 22,907,050 100.00% 境內 公司存款 活期存款 4,697,363 23.52% 4,848,957 25.56% 定期存款 4,460,242 22.33% 4,274,946 22.53% 結構性存款 269,867 1.35% 273,167 1.44% 小計 9,427,472 47.20% 9,397,070 49.53% 個人存款 活期存款 3,527,461 17.66% 3,203,911 16.89% 定期存款 6,445,918 32.27% 5,813,425 30.64% 結構性存款 157,924 0.80% 210,940 1.11% 小計 10,131,303 50.73% 9,228,276 48.64% 其他 413,271 2.07% 348,871 1.83% 合計 19,972,046 100.00% 18,974,217 100.00% 註：其他項目含應付利息。 按地區劃分的客戶存款 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 2024年12月31日 2023年12月31日 2022年12月31日 項目 金額 佔比 金額 佔比 金額 佔比 公司存款 境內：人民幣 8,862,649 36.63% 8,734,967 38.13% 7,532,878 37.29%各外幣折人民幣 564,823 2.33% 662,103 2.89% 628,443 3.11% 中 國香澳門台灣及 其他國家和地區： 各貨幣折人民幣 2,330,682 9.63% 2,133,252 9.31% 1,999,666 9.90%小計 11,758,154 48.59% 11,530,322 50.33% 10,160,987 50.30% 個人存款 境內：人民幣 9,810,514 40.53% 8,926,078 38.97% 7,752,565 38.38%各外幣折人民幣 320,789 1.33% 302,198 1.32% 305,619 1.51% 中 國香澳門台灣及 其他國家和地區： 各貨幣折人民幣 1,540,094 6.36% 1,452,195 6.34% 1,338,512 6.62%小計 11,671,397 48.22% 10,680,471 46.63% 9,396,696 46.51% 發行存款證 324,563 1.34% 310,212 1.35% 290,082 1.44% 其他 448,474 1.85% 386,045 1.69% 354,060 1.75% 客戶存款總額 24,202,588 100.00% 22,907,050 100.00% 20,201,825 100.00%註：其他項目含應付利息。 按貨幣劃分的客戶存款 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 單位：百萬元人民幣（百分比除外）人民幣19,334,172 79.88% 人民幣18,282,47079.81% 美元 2,277,803 9.41% 美元 2,131,110 9.30% 幣 1,574,573 6.51% 1,475,624 6.44% 幣 其他 1,016,040 4.20% 其他 1,017,846 4.45% 2024年12月31日 2023年12月31日 負債質量管理 本行持續加強負債質量管理，主動優化負債結構，推動集團負債業務穩健發展。積極落實監管要求，根據經?戰略、風險偏好、總體業務特徵等因素，對負債來源、結構、成本等方面實施有效管控，更好適應業務發展需要，相關指標均滿足內外部管理要求；加大客戶存款拓展力度，加強內外部定價管理，強化市場化融資能力，合理控制負債業務期限、幣種等方面的錯配程度，持續提升負債質量管理水平。 股東權益 2024年末，集團股東權益合計29,529.64億元，比上年末增加1,961.49億元，增長7.12%。主要影因素有：(1)2024年，集團實現稅後利潤2,527.19億元，其中本行股東應享稅後利潤2,378.41億元。(2)本行穩步推進外部資本補充，並做好存量資本管理，成功發行500億元無固定期限資本債券，贖回400億元無固定期限資本債券。(3)根據股東大會審議批准的2023年度利潤分配方案，連同已派發的2024年中期現金股利，2024年派發普通股現金股利1,051.55億元。(4)本行派發優先股股息51.81億元、無固定期限資本債券利息110.39億元。見合併財務報表之「合併股東權益變動表」。 資產負債表表外項目 本集團資產負債表表外項目括代理投融資服務類、中介服務類、衍生金融工具、或有事項及承諾等。其中，代理投融資服務類主要括資管產品、委託貸款、代理發行和承銷債券等；中介服務類主要括代理代銷業務、資產託管、財務顧問諮詢等；衍生金融工具主要括外匯衍生工具、利率衍生工具、權益性衍生工具、信用衍生工具、貴金屬及其他商品衍生工具等，見合併財務報表附註五、16；或有事項及承諾主要括法律訴訟及仲裁、抵質押資產、接受的抵質押物、信用承諾、資本性承諾、經?租賃、國債兌付承諾和證券承銷承諾等，見合併財務報表附註五、42。 2024年，本集團堅持穩健發展原則，不斷豐富表外產品，加強表內外產品聯動，充分發揮表外業務?銷觸達點多、服務面廣的特點，持續提升綜合金融服務水平。 加強集團表外業務統籌管理與全面風險管理，完善相關制度流程，明確表外業務發展策略，築牢表外業務發展根基。 現金流量分析 2024年末，集團現金及現金等價物餘額23,689.29億元，比上年末減少1,477.96億元。 2024年，集團經?活動產生的現金流量為淨流入5,509.66億元，淨流入額同比下降2,654.80億元。主要是客戶存款淨增加額同比下降。 投資活動產生的現金流量為淨流出8,059.86億元，淨流出額同比增加2,665.58億元。主要是購買金融投資支付的現金同比增加。 籌資活動產生的現金流量為淨流入1,118.60億元，淨流入額同比下降80.02億元。 主要是償還債務所支付的現金同比增加。 分部信息 從地區角度，本集團主要在三大地區開展業務活動，括境內、中國香澳門台灣及其他國家和地區。從業務角度，本集團提供的金融服務主要括公司金融業務、個人金融業務、資金業務、投資銀行業務、保險業務及其他業務。 集團三大地區的利潤貢獻及資產負債總體情況如下表所示： 單位：百萬元人民幣 境內 中國香港澳門台灣 其他國家和地區 抵銷 集團 項目 2024年 2023年 2024年 2023年 2024年 2023年 2024年 2023年 2024年 2023年淨利息收入 374,077 393,064 49,054 48,903 24,011 22,451 1,792 2,127 448,934 466,545非利息收入 119,645 101,000 63,035 55,864 5,999 7,333 (4,842) (6,604) 183,837 157,593 其中：手續費及佣金收支淨額 59,866 62,852 12,531 13,096 5,265 5,223 (1,072) (2,306) 76,590 78,865?業費用 (185,454) (176,593) (42,629) (40,466) (9,729) (8,849) 2,042 2,975 (235,770) (222,933)資產減值損失 (92,010) (88,124) (8,992) (11,086) (1,932) (7,352) 212 – (102,722) (106,562)稅前利潤 216,712 229,858 60,686 53,669 18,352 13,583 (796) (1,502) 294,954 295,608於年底 資產 28,610,177 26,470,195 5,711,254 5,228,040 2,585,646 2,372,795 (1,845,778) (1,638,864) 35,061,299 32,432,166 負債 26,227,714 24,246,297 5,228,267 4,777,839 2,495,304 2,288,051 (1,842,950) (1,636,836) 32,108,335 29,675,351 3 2024年末，境內資產總額 286,101.77億元，比上年末增加21,399.82億元，增長8.08%，佔集團資產總額的77.52%。2024年，實現稅前利潤2,167.12億元，同比減少131.46億元，下降5.72%，對集團稅前利潤的貢獻為73.28%。 2024年末，中國香澳門台灣地區資產總額 57,112.54億元，比上年末增加4,832.14億元，增長9.24%，佔集團資產總額的15.47%。2024年，實現稅前利潤606.86億元，同比增加70.17億元，增長13.07%，對集團稅前利潤的貢獻為20.52%。 2024年末，其他國家和地區資產總額25,856.46億元，比上年末增加2,128.51億元，增長8.97%，佔集團資產總額的7.01%。2024年，實現稅前利潤183.52億元，同比增加47.69億元，增長35.11%，對集團稅前利潤的貢獻為6.20%。 集團主要業務分部的?業收入情況如下表所示： 單位：百萬元人民幣（百分比除外） 2024年 2023年 項目 金額 佔比 金額 佔比 商業銀行業務 574,964 90.86% 577,573 92.54% 其中：公司金融業務 238,879 37.75% 254,758 40.82% 個人金融業務 258,703 40.88% 272,236 43.62% 資金業務 77,382 12.23% 50,579 8.10% 投資銀行及保險業務 31,892 5.04% 28,236 4.52% 其他業務及抵銷項目 25,915 4.10% 18,329 2.94% 合計 632,771 100.00% 624,138 100.00% 集團地區分部、業務分部的其他經?業績與財務狀況，見合併財務報表附註五、45。 重要會計估計和判斷 本行作出的會計估計和判斷通常會影下一會計年度資產和負債的賬面價值。本行根據歷史經驗以及對未來事件的合理預期等因素作出會計估計和判斷，並且會持續對其進行後續評估。本行管理層相信，本行作出的估計和判斷，均已適當地反映本行面臨的經?環境。會計政策和會計估計見合併財務報表附註二、三。 公允價值計量 公允價值計量金融工具變動情況表 單位：百萬元人民幣 2024年 2023年 項目 12月31日 12月31日 變動 以公允價值計量的存拆放同業 24,518 18,126 6,392 以 公允價值計量且其變動計入 當期損益的金融資產 －債券 371,973 336,184 35,789 －權益工具 124,604 112,434 12,170 －基金及其他 103,720 101,803 1,917 以公允價值計量的客戶貸款和墊款 904,446 718,776 185,670 以 公允價值計量且其變動計入 其他綜合收益的金融資產 －債券 4,344,920 3,215,983 1,128,937 －權益工具及其他 44,025 32,130 11,895 衍生金融資產 183,177 146,750 36,427 衍生金融負債 (153,456) (135,973) (17,483) 以公允價值計量的同業存拆入 (33,140) (3,798) (29,342) 以公允價值計量的客戶存款 (45,332) (47,657) 2,325 以公允價值計量的發行債券 (1,970) (2,118) 148 交易性金融負債 (57,604) (54,264) (3,340) 本行針對公允價值計量建立了完善的內部控制機制。根據《商業銀行金融工具公允價值估值監管指引》《商業銀行市場風險管理指引》、中國企業會計準則及國際財務報告會計準則，參照巴塞爾協議，並藉鑑國際同業在估值方面的實踐經驗，制定《中國銀行股份有限公司金融工具公允價值估值政策》，以規範本行金融工具公允價值計量，及時準確進行信息披露。持有與公允價值計量相關項目的主要情況見合併財務報表附註六、5。 其他財務信息 本行按國際財務報告會計準則與按中國企業會計準則編製的股東權益與稅後利潤沒有差異，相關說明見合併財務報表補充信息一。 業務回顧 專題一：?實做好「五篇大文章」 今年以來，本行認真落實國家戰略部署，深入踐行金融供給側結構性改革要求，持續加大對重大戰略、重點領域和薄弱環節的金融支持力度，?實做好科技金融、綠色金融、普惠金融、養老金融、數字金融五篇大文章，在助力實體經濟高質量發展中推進集團「十四五」規劃實施，戰略執行情況整體良好。 科技金融 本行高度重視金融支持科技自立自強，積極推動科技金融高站位規劃、高標準服務和高質量發展，在促進科技和產業深入融合、加快科技成果轉化、推動產業升級等方面充分發揮金融力量。截至2024年末，共為10.29萬家科技型企業提供1.91萬億元授信支持；「十四五」期間，綜合化服務累計供給超過7,100億元。 ? 構建全層級科技金融組織架構。成立總行科技金融中心和24家一級分行科技金融中心，在科技資源集聚區域打造科技金融特色網點，構建「總－分－支」科技金融多層次組織體系，快速應市場需求。 ? 提升全鏈條科技金融服務水平。系統分析科技創新各階段特點和金融需求，完善支持科技創新全鏈條、全生命週期產品服務體系，力提升科技金融產品與服務的組合性、協同性、精準性，推動科技金融業務高質量發展。升級適應科技型企業特點的專屬授信模式，推進「創新積分貸」授信模型優化，積極服務國家科技重大專項。積極發揮全球化傳統優勢，支持科技型企業出海需求，聚焦解決跨境資金管理痛點，提供優質跨境金融服務。 ? 打造全要素科技金融服務生態圈。推進實施《中銀科創生態夥伴計劃實施方案》，在北京、上海、深圳等11個地區落地，通過科創生態夥伴系列活動，搭平台、強協同、促聯動，引入多方資源，批量?銷客戶，取得良好成效。深化科技金融銀政合作，為國家實驗室等科研機構和科研人才提供全方位優質服務。開展金融助力「百園百校萬企」創新合作行動，在多所高校舉辦十餘場金融產品宣講活動，為高校、國家大學科技園提供科技成果轉化金融支持。 ? 增強全方位科技金融服務質效。將加強科技金融服務作為綜合經?公司重點業務策略，提升對科技投資、科技債券、科技保險、科技租賃等金融支持力度。 在國有大型銀行中率先推進並成功設立科創母基金，為科技創新一級市場注入「耐心資本」支持；全力推進AIC股權投資（金融資產投資公司股權投資）試點業務，與全國18個試點城市全面達成基金合作意向，在北京、蘇州、杭州、南京、廈門等城市落地8隻股權投資試點基金；持續加大對科技型企業債券的投資及承銷力度，為企業科研投入提供融資支持；創新推出高新技術企業財產保險等險種，通過各類保險產品組合為科技企業提供保險保障；充分發揮金融租賃服務優勢，加強對人工智能、算力基礎設施、低空經濟等新興領域的綜合化金融服務。 綠色金融 本行以成為「綠色金融服務首選銀行」為目標，持續優化完善對綠色金融業務的支持措施，推進經濟社會發展全面綠色轉型。2024年，榮獲《環球金融》《歐洲貨幣》《財資》《中國證券報》等國內外雜誌評選的綠色金融相關獎項。 ? 聚焦主業，推進綠色信貸較快發展。積極參與具有國際影力的標桿性綠色項目，位列彭博「全球綠色UoP貸款」「全球可持續性掛貸款」「全球綠色貸款原則貸款」排行榜中資銀行第一。作為委任牽頭行，參與全球最大太陽能供電反滲透海水淡化設施項目，成功投放全國首筆自然受益型商業ESG掛貸款。2024年末，境內綠色信貸餘額（國家金融監督管理總局口徑）折合人民幣40,707.52億元，比上年末增長31.03%。 ? 靶向發力，保持綠色債券市場領先。發行7億美元境外綠色金融債券和100億元境內總損失吸收能力非資本綠色債券，並成功發行全球首只SGS（可持續掛貸款、綠色貸款和社會責任貸款）債券。承銷境內綠色債券發行規模2,618.37億元，承銷境外綠色債券發行規模237.95億美元，分別位列銀行間市場第一和彭博「全球離岸綠色債券」中資同業第一。綠色債券投資規模超過1,000億元，位列中國銀行間市場交易商協會(NAFMII)2024年度綠色債務融資工具投資人第一。 ? 多點協同，豐富綠色金融產品服務。提供五大類數十項綠色金融產品與服務，覆蓋存款、貸款、債券、消費、綜合化服務等領域。推出覆蓋「投、貸、債、股、險、租」等全產品線的新能源汽車產業鏈綜合服務；推出「綠色轉型升級貸」等轉型金融創新服務，貸款利率與客戶低碳轉型成效掛；為獲得政府認證的綠色建築╱小區的住戶提供優惠的綠色按揭家居保險；聯合承銷全國首單銀行間綠色商務寫字樓類REITs（不動產投資信託基金）；作為主承銷商協助客戶成功發行科技創新綠色公司債券；聯合中債估值中心發佈「中債－中銀綠色債券指數」；推出基於個人低碳行為的個人碳賬戶。 ? 共促發展，致力綠色金融交流合作。參與全球綠色治理，積極參加「可持續市場倡議」中國理事會會議、「一帶一路」綠色投資原則(GIP)和綠色發展投融資合作夥伴關係工作會議等。深化中英綠色金融及生物多樣性合作，與英國政府續簽《綠色及生物多樣性金融合作諒解備忘錄》，作為首家中資金融機構加入自然相關財務披露工作組(TNFD），三項綠色金融相關成果納入第十一次中英經濟財金對話成果文件，領跑主要同業。主辦第四屆中國國際消費品博覽會「綠色金融與可持續發展」主題活動並發佈ESG理財產品。參與承辦2024金融街論壇閉幕式，論壇期間發佈個人碳賬戶及綠色理財碳減排協同方案創新等成果。開展業內前沿研究工作，牽頭完成《綠色金融國際經驗研究報告》，並在中國金融學會綠色金融專業委員會年會上發佈。與水利部聯合發佈《關於金融支持節水產業高質量發展的指導意見》。 ? 強化隊伍，加強綠色金融能力建設。持續推進「十四五」綠色金融人才培養體系建設。打造含8大模塊、100餘門課程的綠色金融在線培訓體系，累計超過100萬人次觀看學習。舉辦綠色金融產品和服務創新競賽、業績競賽，組織開展一系列評優評先活動，多措並舉激勵員工提升綠色金融服務能力。持續提升境內機構綠色金融競爭力，年內評選出綠色金融示範機構一級分行和二級分行共28家，已建成456家綠色金融特色網點。積極創辦綠色金融、ESG等內部主題刊物，發佈行業最新動態，提升員工市場敏銳度。 中國銀行綠色金融綜合化服務助力綠色發展註：數據統計時點為2024年末。 普惠金融 本行聚焦小微企業市場主體、城鄉居民等廣大普惠客群需求，不斷優化產品服務，推動普惠金融業務高質量發展。 ? 信貸服務量增面擴、價優質穩，提升市場主體獲得感。不斷提升線下、線上服務觸達能力，累計建成超4,700家普惠金融特色網點，優化迭代「惠如願」「中銀e企贏」APP等服務功能。保持授信支持力度，2024年末普惠型小微企業貸款（國家金融監督管理總局口徑）餘額22,796.55億元，比上年末增長29.63%，高於全行各項貸款平均增速，客戶數近150萬戶。當年新發放普惠型小微企業貸款平均利率3.24%，主動讓利實體經濟。小微企業貸款資產質量整體可控。 ? 聚焦重點領域、薄弱環節，強化金融服務精準度。助力培育新質生產力，持續推廣知識產權質押融資業務，為超過4萬戶國家級、省級「專精特新」中小企業提供貸款超6,000億元。支持穩崗擴崗企業生產經?，連續三年開展「千崗萬家」專項活動，2024年向穩崗擴崗企業發放專項貸款超3,700億元，服務客戶超6.71萬家。開展「源來好創業」專項活動，加大個人創業類貸款投放，為退役軍人、婦女等群體就業創業提供專屬金融服務方案。 ? 學習運用「千萬工程」經驗，助力鄉村全面振興。加大信貸投放，涉農貸款餘額2.50萬億元，比上年末增加5,011.28億元。助力鞏固拓展脫貧攻堅成果，提升脫貧地區及國家鄉村振興重點幫扶縣的金融服務質效，重點幫扶縣機構貸款增速高於全行各項貸款平均增速10.55個百分點。豐富涉農產品服務，推廣「糧食種植貸」，為重要農產品供給提供金融保障，推出海洋漁業「養殖貸」「捕撈貸」，助力「藍色糧倉」建設。投產「益農快貸」線上產品，提高金融服務便捷度。（未完）  |