[年报]恒邦股份(002237):2024年年度报告
原标题:恒邦股份:2024年年度报告 2024年年度报告 2025-016 2025年3月27日 2024年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及除以下存在异议声明的董事、监事、高级管理人员外的其他董事、监事、高级管理人员均保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人曲胜利、主管会计工作负责人陈祖志及会计机构负责人（会计主管人员）牟晓垒声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来计划、业绩预测等方面的内容，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。 本报告第三节“管理层讨论与分析”中描述了公司未来经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2024年年度权益分派实施时股权登记日的股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.41元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 7 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................ 11 第四节 公司治理 ..................................................................................................................................... 38 第五节 环境和社会责任...................................................................................................................... 58 第六节 重要事项 ..................................................................................................................................... 62 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 76 第八节 优先股相关情况...................................................................................................................... 83 第九节 债券相关情况 ........................................................................................................................... 83 第十节 财务报告 ..................................................................................................................................... 88 备查文件目录 一、载有公司负责人曲胜利先生、主管会计工作负责人陈祖志先生、会计机构负责人（会计主管人员）牟晓垒先生 签名并盖章的2024年度财务报表。 二、载有和信会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的2024年度审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、报告期内在中国证监会指定报纸及巨潮资讯网上公开披露过的2024年年度报告。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 ?适用 □不适用 恒邦拉美有限公司：经 CóRDOVA,PETROZZI, CORONADO Sociedad Civil de Responsabilidad Limitada 出具的审计 报告，对以下数据进行调整： 将应付账款与其他应收款相同业务并户调整256,859.36元； 将其他应收款中的预缴税款37,322,560.25元调整到其他流动资产； 将其他应收款中的预付货款3,248,504.60元调整到预付款项； 计提应收账款坏账准备10,732,347.84元； 计提其他应收款坏账准备17,481,108.31元； 计提坏账准备产生的递延所得税资产10,070,629.67元； 将短期借款中实际为一年内到期的长期借款，调整到一年内到期非流动负债109,105.54元； 计提应收账款和其他应收款坏账，调整信用减值损失8,763,709.57元； 调整坏账对应的递延所得税，调整递延所得税费用2,585,294.33元。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 根据《国民经济行业分类标准》（GB/T4754-2017），公司所处行业属于“C32-有色金属冶炼和压延加工业”中的“C322-贵金属冶炼”。 黄金兼具金融和商品的双重属性，是稀缺的全球性战略资源。从商品属性上看，黄金饰品一直是社会地位和财富的 象征；同时黄金因其优异的化学、物理和电子性能在电子、通讯、航空航天、化工、医药等方面亦拥有广泛的应用。从 金融属性上看，黄金作为资产保值增值及规避金融风险的重要工具，在应对金融危机、保障经济安全中具有不可替代的 作用，在国家资产储备中占据重要位置。 1.国内黄金行业发展状况 （1）资源储量及分布情况 根据中国黄金协会统计，2023年，全球黄金储量约 5.90万吨左右，我国黄金储量约 3,000吨，在全球黄金储量排名 位居第 4位。 我国金矿资源在地区分布上不均衡，主要分布于山东、甘肃、西藏、内蒙古、云南、河南、新疆、安徽和陕西等省。 我国金矿资源大型金矿较少，中小型居多。大型金矿以中、低品位为多，中小型金矿品位相对较高。我国黄金勘探工作 总体程度较低，在已知金矿的深部与周围还有较大开发空间。 根据《中国黄金年鉴 2024》数据，2023年，我国黄金储量 200吨以上的省（区）有山东、甘肃和云南三个省（区）， 三省黄金储量合计近 1,500吨，约占全国一半。 （2）国内黄金产量情况 据中国黄金协会网站 2025年 1月 24日发布的最新统计数据显示，2024年，国内原料产金 377.242吨，比 2023年增 加 2.087吨，同比增长 0.56%，其中，黄金矿产金完成 298.408吨，有色副产金完成 78.834吨。另外，2024年进口原料 产金 156.864吨，同比增长 8.83%，若加上这部分进口原料产金，全国共生产黄金 534.106吨，同比增长 2.85%。2024年， 我国大型黄金集团境外矿山实现矿产金产量 71.937吨，同比增长 19.14%。 （3）国内黄金消费情况 据中国黄金协会网站 2025年 1月 24日发布的最新统计数据显示，2024年，我国黄金消费量 985.31吨，同比下降9.58%。其中：黄金首饰 532.02吨，同比下降 24.69%；金条及金币 373.13吨，同比增长 24.54%；工业及其他用金 80.16 吨，同比下降 4.12%。2024 年，在整体黄金珠宝消费疲软，库存周转率下降的背景下，黄金珠宝企业及时调整生产经营 策略，推动产品创新，古法、国潮等概念金饰兴起。由于国际局势动荡、冲突加剧，黄金避险保值属性凸显，金条销量 出现大幅上升。 2.公司行业地位 公司贵金属冶炼综合配套能力处于国内领先水平，尤其在复杂矿处理领域保持多项技术国际领先。目前，公司建有 造锍捕金、高铅提金等多套生产工艺系统。其中造锍捕金是公司的核心生产工艺，经过不断自主创新，公司已成功在富 氧底吹熔炼系统突破骤冷干法收砷技术，并开发出精三氧化二砷-金属砷-高纯砷生产线，将砷的无害化治理与产品化再 利用融为一体，创立了全球砷治理的恒邦模式。 经过多年的研发和技术积累，公司的生产工艺已达到国际先进水平，获得省部级科技进步一等奖十一项、国家科技 进步二等奖两项。此外，公司多项技术成果被国家知识产权局授予发明专利，其中一项发明专利获得中国专利优秀奖。 二、报告期内公司从事的主要业务 1.主营业务 公司主要从事黄金矿产资源开发、贵金属冶炼、高新材料研发及生产、国际贸易等业务。近年来，公司在以黄金为 主的贵金属冶炼及综合回收方面的核心技术逐步加强，且经过多年的技术经验积累，生产效率显著提高。同时，公司在 坚持既定战略，不断夯实黄金冶炼这一主营业务的基础上，充分发挥多金属回收的资源综合利用优势，依靠丰富的技术 积累，依托先进的生产工艺，实现了对金、银等贵金属和铜、铅、锌、铋、锑、碲、砷等有价元素的综合回收。 2.主要产品及用途 公司主要产品为黄金、白银、电解铜、铅、锌锭、硫酸、稀散金属（铋、锑、碲、砷、硒）等，其中以黄金和白银 为主的贵金属是公司的主要产品。黄金主要用于首饰、工业及医疗用途、官方储备、私人投资及储备等；白银主要用于 首饰、工业用品等；电解铜主要用于电气工业、机械制造、交通、建筑等；铅主要用于制造蓄电池、铅板、冶金和化工 原料等；稀散金属（铋、锑、碲、砷、硒等）用途广泛，其高纯产品是制作砷化镓、砷化铟、锑化镓等半导体材料的重 要原材料；硫酸常用于生产化肥、农药、火药、染料以及冶炼有色金属、精炼石油、金属去锈、干燥剂等。 3.经营模式 公司的主要业务为以黄金为主的贵金属采选、冶炼及稀贵金属的综合回收，依托公司在贵金属冶炼及综合回收方面 的核心技术，公司较少动用自有矿山资源开发，冶炼用原材料主要依靠外购。冶炼业务是公司的核心盈利业务，黄金、 白银是公司的主要毛利构成。稀散金属是复杂金精矿的附属品，且毛利率较高，增加了公司的利润弹性。公司原材料采 购过程中，在购入常规金精矿的同时，逐渐丰富了复杂金精矿、含金银等伴生贵金属的有色金属精矿及物料的采购，利 用资源综合回收优势扩大原材料供应来源，并一定程度上降低了采购成本。公司冶炼由冶炼部门完成，金泥及阳极泥等 中间产品再送经贵金属精炼部门精炼并完成黄金及白银的铸锭，最终产品黄金在上海黄金交易所完成销售。 （1）采购模式 公司设有原料部门专门负责原料的采购，具备丰富的国内和国际采购渠道。近几年来，随着公司规模的不断扩大和 用料需求的不断提升，在国内采购方面，公司自 2012年起，逐步改变了原来在各金、银、铜等矿产主产省份设立办事处 的采购模式，成立了两个贸易子公司及两个办事处，依托贸易子公司和办事处，确保公司国内矿的原料供应。在国外采 购方面，公司设有恒邦国际商贸有限公司、恒邦拉美有限公司，负责海外原料的采购，目前在南北美、欧洲、中亚、东 南亚、澳洲等地都建立了广泛的业务联系。 目前公司的海外原料采购已从单一依赖贸易商采购，转变为矿山直接采购和贸易商采购相结合的模式。公司进行了 多年的海外考察，并在秘鲁、赞比亚等国家成立子公司或办事处，同时积极考察中亚、东南亚及澳洲等地区，择机设立 办事处，海外采购网络已初具雏形。随着国际化采购渠道布局的初步完成，公司未来将继续扩大向海外矿山企业的直接 采购规模，增强对原材料渠道的控制能力，进一步降低采购成本。 （2）生产模式 公司生产环节主要由各生产车间、分公司、下属子公司执行。各生产单位根据公司下达的生产任务，组织、控制及 协调生产过程中的各种具体活动和资源，以达到公司对成本控制、产品数量、质量、环境和计划完成率等方面的考核要 求；同时加强生产工艺控制，提高全员劳动生产率，对质量问题、环境问题、工艺事故进行原因分析，及时采取纠正和 预防措施。 公司实行精细化的考核管理模式，将原料公司业绩与冶炼生产环节的分公司效益挂钩，提高采购效率和原材料适用 性。原材料采购后送于各冶炼分公司配料车间进行配料投矿，具体配料比例由各车间和公司共同协调，充分匹配各冶炼 分公司的工艺技术特点。 （3）销售模式 ①贵金属销售 贵金属包括黄金和白银，其中黄金通过上海黄金交易所 T+D平台销售；白银通过签订长单销售合同，按合同约定进 行点价销售，提货前预付全部货款。 ②有色金属销售 有色金属的销售模式主要分为两种：本地销售与上海点价，本地销售面对的是区域周边下游客户，按照网上价格（电解铜按照长江有色金属网，铅按照上海有色金属网）进行销售。上海点价主要是根据趋势的变化，只要上海期货交 易所开盘期间都可以选择价位点价，由贸易商自己进行套期保值。 ③其他副产品销售 硫酸销售形成了比较固定的操作模式：与客户签订销售合同，客户办理购买证，公司办理运输证（客户位于烟台地 区的免于办理），提货运输，按照预定付款方式结算，最后进入易制毒化学品管理信息系统进行报备。 三、核心竞争力分析 1.技术优势 公司自建厂之初就定位于专业黄金冶炼企业，经过多年的研发攻关，公司的黄金生产技术尤其是处理多元素复杂金 精矿的技术已达到国际先进、国内领先水平。公司以金银为主打产品的经营模式，是保持持续盈利的主要优势。近年来， 随着公司生产技术的逐步突破，杂矿处理能力持续提升。通过贵金属与含金多元素物料协同冶炼，公司实现矿物中有价 元素的高效综合回收。同时利用专有核心技术实现矿物中有害元素的产品化处置，是公司取得高处理效率和回收率的重 要保障。公司行业领先冶炼技术与良好的综合回收利用率，奠定了环保政策趋严形势下强大的内在发展动力。 公司是国家科技进步奖获奖企业、国家高新技术企业。同时，公司还是中国黄金销售收入十大企业、中国黄金经济 效益十佳企业、中国黄金十大冶炼企业。近年来，随着复杂金精矿综合回收技术改造项目和提金尾渣综合回收利用项目 的顺利建成、投产运行，公司在处理多元素复杂金精矿方面提升到了国内同行业领先水平。目前，公司已摸索出了更加 合理的原料配比、工艺流程物料循环和交叉利用，突破了生产工艺和设备的关键环节和技术，提高了复杂金精矿的处理 效率和回收率。 为加强冶炼技术研发，公司组建了企业技术中心（省级），博士后科研工作站及金铜产业（烟台）专家工作站，并 与中南大学、昆明理工大学分别联合设立“贵金属清洁冶金工程技术中心”和“国家真空冶金实验室烟台创新中心”。 此外，公司还建有烟台市砷材料工程技术研究中心、烟台市高纯砷材料技术创新中心、烟台市砷材料研发及应用工程实 验室。其中，2020年 9月挂牌成立的“有色金属资源循环利用国家地方联合工程研究中心试验基地”有效推动了企业与 科研院校的深度合作。公司现有研发平台已承担 5次国家及省级重大研究课题。截至 2024年底，公司已获得“高砷复杂 金精矿多元素的提取方法”、“一种湿法黄金冶炼废渣的处理方法”、“一种从铜阳极泥中提取铂钯的方法”、“一种 高纯锑棒及高纯锑白联合制备工艺”等 27项发明专利和“一种分银炉出烟口收尘装置”、“一种烟气冶炼脱硫装置”、 “一种回转式烘干窑进料装置”等 58项实用新型专利，一项发明专利获得中国专利优秀奖。 此外，恒邦股份先后获得“中国黄金十大冶炼企业第一名”、“全国设备管理优秀单位”、“山东省企业品牌价值 百强”等荣誉称号。 截止到2024年底，公司共参与制修订各类标准128项，其中包括《金块矿取样和制样方法》《金锭》《高纯银锭》等国家标准27项，《黑铜化学分析方法第7部分：钯量和铂量的测定火试金富集—电感耦合等离子体发射光谱法》《浮 选金精矿取样、制样方法》《银精矿》等行业标准 87 项，《贵金属精矿贸易仲裁处理规范》《含铜污泥取制样方法》 《稀贵金属清洁高效综合回收利用技术规范》等团体标准14项。公司参与制订的国际标准《首饰和贵金属极高纯度金的 测定ICP-MS差减法》获得中国黄金协会科学技术奖特等奖，主导修订的国家标准《金块矿取样和制样方法》获得全国有 色金属标准化技术奖二等奖。 2.资源综合利用优势 公司采、选、冶综合回收率居行业领先水平，金、银、铜、铅、锌以及其他小金属均能依托各个冶炼车间的优势做 到闭路循环回收，且回收率高，冶炼能力强。同时，公司通过打造金、铜、铅、锌联合冶炼体系，提升各系统之间盈利 能力，形成相互补充的优势。此外，公司还进行了一系列的技术改造项目的研究、实施，不但提高了黄金资源的回收率， 还降低了各种材料消耗；随着冶炼项目的实施，公司处理多元素复杂金精矿的能力将进一步提升，达到多元素（Au、Ag、 Cu、S、Pb、Zn）高回收率综合回收利用的目的。 近年来，公司依托先进的技术工艺，在资源综合利用方面成效显著，被评为山东省资源节约先进单位、烟台市资源 综合利用先进单位。公司“复杂金精矿综合回收技术改造工程”项目被列入国家十大重点节能工程、循环经济和资源节 约重大示范项目及重点工业污染治理工程。氧气底吹炼铜技术创新及产业化示范工程列入国家高技术产业发展项目，在 有色行业开展了低碳技术创新及产业化示范项目建设，成功通过验收，起到了示范推广作用。2022 年，“高砷复杂金精 矿侧吹清洁冶炼技术研发及产业化”等项目获中国有色金属工业科学技术一等奖，“高砷锑铅阳极泥中有价元素高效梯 级回收新工艺”等项目获中国有色金属工业科学技术二等奖，“高砷复杂金精矿绿色高效利用关键技术”项目获山东省 科学技术进步一等奖，实现年度成果奖项的重大突破。 3.规模优势 黄金冶炼行业具有明显的规模效益。公司已经形成了一定的规模化经营能力。经过多年努力，公司围绕着黄金冶炼 及有色金属综合利用这一主线，建设了 3 套火法冶金系统（包括富氧底吹熔炼造锍捕金+熔炼烟气骤冷收砷系统、富氧 底吹熔炼+粉煤底吹直接还原系统、富氧侧吹熔炼系统）生产线，具备年产黄金 98.33吨、白银 1000吨、电解铜 25万吨、 硫酸 130万吨的能力，并可综合回收锑白、铋锭、碲锭、二氧化硒、金属砷等稀贵金属。2024年度，公司主要产品产量 分别为黄金 95.98吨、白银 825.68吨、电解铜 19.41万吨、硫酸 113.69万吨。 4.完整产业链优势 公司经过多年发展已形成较为完整的黄金产业链，构建起地质勘探、采矿、选矿、冶炼、精炼和深加工的一体化生 产经营模式，为公司持续发展创造了良好的条件。目前，公司在稀散金属、多种有价元素及其化合物生产、稀贵金属提 纯及深加工等领域开展了工作并在半导体材料等高纯金属新材料领域开始布局。未来，公司将有更多机会进行产业链的 进一步深度延伸，开发附加值更高的新产品。 多年来，公司一直通过多种方式增加自给原料的供应，减少生产原料的外部依赖。截止报告期末，已完成储量备案 的查明金资源储量为 150.38吨。 5.安全环保优势 公司秉持做环保就是做产品的理念，对三废进行了资源化处置，尤其是在砷产业链建设方面，实现了砷的产品化处 置，在环保角度具有明显的竞争优势。同时公司已全面淘汰湿法提金系统，彻底解决了氰化尾渣的环保风险，使公司在 产业变革的道路上轻装前行。 资质方面，公司被评为烟台市安全生产管理先进单位和示范单位、烟台市 AAA级劳动关系和谐企业。 6.管理、人才优势 公司管理团队经验丰富，长期积极参与公司治理，具有行业内专业、领先的管理水平。此外，公司亦储备了大量的 矿山与冶炼人才，具备复制、经营同类型矿山或冶炼企业的扩张能力及优势。 公司于近年创新考核模式，全面推行以毛利润为核心依据的考核办法，考核落实到具体生产车间，将原料端的考核 与生产端的效益相挂钩，由此直接促进了两个系统的紧密合作，大大提高了企业的综合经济效益，在各层级自主经营管 理上发挥了独特的优势。 四、主营业务分析 1、概述 （1）业务范围及主要产品 公司主要从事黄金探采选、冶炼及化工生产等，是国家重点黄金冶炼企业，产品包括黄金、白银、电解铜、电解铅、 锌锭、硫酸、砷、锑、铋、碲等。 （2）经营情况 2024 年，公司实现营业收入 7,580,074.99 万元，较上年同期增长 15.59%，主要系本期主要产品黄金销售收入增加 所致；营业成本为 7,393,874.35 万元，较上年同期增长 15.90%，主要系本期主要产品黄金销售收入增加所致；营业利 润为61,703.95万元，较上年同期增长8.98%；利润总额为59,651.11万元，较上年同期增长7.21%；归属上市公司所有 者净利润53,671.51万元，较上年同期增长4.07%。 2024年，公司共完成黄金产量95.98吨，较上年同期增加29.91%，白银产量825.68吨，较上年同期减少13.31%；电解铜产量19.41万吨，较上年同期减少4.39%；硫酸113.69万吨，较上年同期减少14.00%。 （3）营业收入构成变动原因分析 贵金属冶炼收入较上期增加55.71%，主要系黄金收入增加所致； 化工生产收入较上期增加201.26%，主要系硫酸和磷铵及其他化肥收入增加所致； 黄金收入较上期增加 60.72%，主要系本期黄金销量及销售价格增加影响收入增加，黄金销量增加主要系合质金采购 量较上期增加所致； 磷铵及其他化肥收入较上期增加1063.86%，主要系磷铵及其他化肥产量增加，销量增加所致； 锌、锑、铋、硒等金属收入较上期增加55.43%，主要系产量增长，销量增加且销售价格上涨所致； 矿粉销售收入较上期减少79.03%，主要系矿粉销售业务量减少所致； 有色金属贸易收入较上期减少92.89%，主要系本期业务量减少所致。 （4）2024年董事会运作情况 2024年，公司董事会严格执行《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等相关法律法规和规范性文件的规定， 继续发挥在公司治理体系中的核心作用，认真审议各项议案，不断完善法人治理结构，规范公司运作。具体如下： ①依法召集召开股东大会 董事会严格按照股东大会决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议事项，并跟踪和督导股东大会决议事项的 执行情况。报告期内，公司共召开股东大会3次，其中年度股东大会1次，临时股东大会2次，共形成15项决议；召开 董事会5次，审议38项议案，其中涉及补选非独立董事、修订《公司章程》、利润分配、关联交易、向银行等金融机构 申请综合授信额度、使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金等事项，在确保公司高效运转的同时，充分保障了全体股 东的合法权益。 ②依法依规办理信息披露 报告期内，公司董事会严格按照信息披露的相关法律法规，充分履行信息披露义务，依法合规地披露公告等文件102份，及时的信息披露提升了公司透明度，保障了投资者的合法权益。 ③权益分派回报投资者 公司于2024年6月12日完成2023年年度权益分派方案的实施，总计派发现金红利15,498.40万元，现金分红总额占当年归属上市公司股东净利润的30.05%。 ④高度重视投资者关系管理工作 组建专门的投资者关系管理团队，负责与投资者进行沟通，并定期培训，提升专业能力与沟通能力。通过深交所互 动易平台、投资者专线电话、公司官网、邮箱等多渠道与投资者建立联系，对市场关注的热点问题及时回应，解答投资 者疑问，增强了投资者对公司的了解与信任。 ⑤募集资金的存放与使用 2024年，董事会严格按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规的要求，管理和使用募集资金。2024年7月，公司将暂时补充流动资金的141,629.22万元募集资金全部归还至募集资金 专用账户，同年8月，又将50,000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金。2024年度，公司募集资金实际投入项目 与承诺投入项目一致，不存在违规使用募集资金的情况。 ⑥完善法人治理情况 2024年，董事会严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法 律法规的要求，制定了《独立董事工作制度》，修订了《公司章程》《关联交易决策制度》《内部审计制度》《独立董 事年报工作制度》《审计委员会议事规则》《提名委员会议事规则》《薪酬与考核委员会议事规则》等制度，规范了公 司运作，提高了公司治理水平。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 黄金：本期黄金销售量较上期增加 31.06%，主要系本期黄金购入量增加所致；库存量本期较上期减少 100.00%，主 要系本期末公司根据市场情况调整销售节奏，影响黄金库存减少所致；购入量本期较上期增加 65.41%，主要系本期合质 金采购业务量增加所致；返金量本期较上期减少 46.58%，主要系本期黄金委托加工业务减少所致。 白银：本期白银库存量较上期减少 48.72%，主要系本期末公司根据市场情况调整销售节奏，影响白银库存减少所致。 电解铜：本期电解铜销售量较上期减少 47.97%，主要系本期电解铜购入量减少所致；库存量本期较上期增加100.00%，主要系本期末公司根据市场情况调整销售节奏，影响电解铜库存增加所致；自用量本期较上期减少 33.33%， 主要系上期公司新项目建设铜排用量增加所致；购入量本期较上期减少 92.76%，主要系本期电解铜采购业务量减少所致。 硫酸：本期硫酸库存量较上期减少 100.00%，主要系本期末公司根据市场情况调整销售节奏，影响硫酸库存减少所 致；自用量本期较上期增加 689.76%，主要系本期子公司威海恒邦矿冶发展有限公司磷铵系统恢复生产，影响自用量增 加所致。 磷铵及其他化肥：本期磷铵及其他化肥销售量较上期增加 975.85%，生产量本期较上期增加 100.00%，库存量本期 较上期增加 486.99%，主要系子公司威海恒邦矿冶发展有限公司 2024年磷铵系统恢复生产所致。 电解铅：本期电解铅库存量较上期减少 77.59%，主要系本期末公司根据市场情况调整销售节奏，影响电解铅库存减少所致；自用量本期较上期减少 46.19%，主要系上期公司车间维修消耗增加所致；购入量本期较上期减少 100.00%， 主要系本期电解铅采购业务量减少所致。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业和产品分类 行业和产品分类 单位：元
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