[年报]一拖股份(601038):一拖股份2024年年度报告
原标题:一拖股份:一拖股份2024年年度报告 第一拖拉机股份有限公司 2024年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 一、 未出席董事情况
二、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 三、 公司负责人赵维林、主管会计工作负责人刘斌及会计机构负责人（会计主管人员）蒋静媛声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 四、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司第九届董事会第三十三次会议审议通过了公司2024年度利润分配预案：以公司截止2024年12月31日总股本1,123,645,275股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币2.995元（含税），共计派发现金红利33,653万元，公司本年度不进行资本公积金转增股本。 五、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告涉及的本公司发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意风险。 六、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 八、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 九、 重大风险提示 本公司结合自身所处行业及经营运行情况，本着重要性原则，在本年度报告“管理层讨论与分析”中对公司经营与未来发展中可能面临的风险进行了分析和阐述，敬请查阅。 十、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 10 第四节 公司治理........................................................................................................................... 25 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 45 第六节 重要事项........................................................................................................................... 48 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 64 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 70 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 70 第十节 财务报告........................................................................................................................... 71
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2024年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 本公司近五年财务摘要 √适用 □不适用 （一） 本公司近五年业绩 单位：元 币种：人民币
（二） 本公司近五年资产、负债及股东权益 单位：元 币种：人民币
第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，我国经济保持了稳中有进的发展态势，农业基础不断夯实，粮食产量首次跃上1.4万亿斤新台阶。在国家持续有力的政策支持下，根据国家统计局数据，2024年全国规模以上工业企业的营业收入较同期小幅增长，但受机械保有量提升、农畜产品价格持续走低、农机作业收入下降带来的需求不足等因素影响，行业大中型拖拉机产量下降。 随着高标准农田建设推进、土地流转以及新一轮农机购置补贴政策突出引导“优机优补”，大型化、智能化产品需求增加，行业产品技术创新升级加速，智能制造水平的投入与建设力度加大，行业骨干企业技术、产品、制造等优势继续显现，骨干企业100马力以上大轮拖销量继续保持增长，但中轮拖销量仍出现明显下降。根据中国农机工业协会统计数据显示，2024年行业骨干企业大中拖销售31.54万台，同比基本持平。 面对机械保有量增加和行业转型期的市场态势，公司沉稳应对，在着眼长远发展做好产品技术布局和能力建设的同时，积极发挥产品优势，响应用户需求，抢抓当前市场，大力强化内部管理，保持了公司稳定健康发展。2024年公司实现营业收入119.04亿元，同比增长3.26%，实现归属于上市公司股东的净利润9.22亿元。 （一）坚持科技创新引领，全面推进产品技术升级 公司积极服务国家所需，坚持自主创新，围绕农机装备智能、高效、节能、环保等需求，努力攻克“卡脖子”关键技术，加强短板弱项技术攻关，在高端农机装备研发应用方面取得实质性进展。2024年，公司完成320马力动力换挡拖拉机、320马力和240马力无级变速拖拉机的相关研制和田间可靠性作业验证工作，国产最大功率无级变速轮式拖拉机东方红 LW4504完成整机试制。针对国内丘陵山地拖拉机产品空白，公司加大技术投入，完成了30-50马力丘陵山地拖拉机新产品开发并投入整机实验，50-80马力整机已实现交付，实现我国丘陵山地拖拉机首次批量市场应用。 同时，公司快速响应政策及市场变化，全力推进现有产品升级，完成全部动力换向产品上市前准备工作；实施整机舒适性系统升级，优化用户驾乘体验，保证了公司产品在市场的优势地位。 （二）全力以赴拓市场，巩固主导产品市场领先优势 拖拉机业务方面，公司持续丰富拖拉机产品组合和产品配置，加快新产品上市推广。聚焦拓市场的关键环节，优化渠道管理，针对薄弱区域推进“一地一策、一品一策”，提升区域产品竞争力。针对重点市场、战略产品、跨区作业集中区域等制定专项服务方案，为用户提供专业化的产品和服务，并通过东方红金融业务有效缓解经销渠道和终端用户的资金压力。公司更加注重探索新媒体在营销宣传等领域应用，达到品牌宣传、引流客户效果。2024年，公司实现大中型拖拉机产品销售7.43万台，同比增长2.73%，继续保持行业领先位势。 动力机械业务方面，2024年公司柴油机产品继续以稳定扩大拖拉机、收获机等传统农业机械主机产品配套市场为主，同时培育开拓船机、发电机、工程机械等市场。受拖拉机、收获机产品市场集中度提升影响，柴油机外部配套市场需求有所下降，柴油机产品全年实现销售14.59万台，其中外销7.76万台，同比下降5.98%。因拖拉机等主机功率段上延，公司大功率段的柴油机产品销量同比提高。 在巩固国内市场同时，公司持续强化海外市场开发和布局，推进重点区域渠道建设工作，并开发适应不同区域市场需求和农艺特点的产品，拓宽海外市场产品谱系；借助国机集团国际工程承包资源开拓海外市场也初显成效，与中工国际签署尼日利亚农业工程项目301台拖拉机供应合同。但受地缘政治、区域自然灾害、贸易政策变化等因素影响，全年出口拖拉机产品7100台，同比增长8.23%。 （三）系统推进能力建设和管理提升，筑牢企业高质量发展根基 报告期内，公司以对标世界一流管理提升专项行动为抓手，致力形成系统完备、科学规范、运行高效的管理体系，促进企业产业优势的扩大。 公司坚持以高端化、智能化、绿色化发展为方向，积极培育新质生产力，智能多用途大马力拖拉机制造能力提升、非道路国五柴油机产业化等工艺优化提升和新产品能力建设等重点项目按照计划实施，YTN3柴油机生产线全面投入使用，形成批量生产能力，有效提升国四柴油机产品的 生产制造水平和产品品质。质量体系的有效运行、持续的技改投入和工艺研发保障了公司产品品 质和质量水平的持续提升，2024年，公司获得全国机械工业产品质量创新大赛金奖2项。 公司以全价值链成本管理为抓手，通过产品工艺优化、锁价建储、集中采购、精益生产等诸 多举措，持续巩固全价值链成本管理成果，提高企业价值创造能力。坚持应用信息化手段促进管 理提升。按照统一部署，推动司库系统应用；扎实做好客户订单快速交付智能管理平台建设，提 升订单全生命周期管理效率；持续深化信息化、数字化技术应用，持续建设新型能力，加快数智 转型。 公司坚持围绕“激活人才、赋能业务”的工作主线，以人才队伍建设、激励约束机制建设等 重点工作为抓手，持续深化人力资源制度改革，坚持效益效率并重，不断提升人力资源投入产出 效率，推动企业加快向高质量发展转型。 二、报告期内公司所处行业情况 报告期内行业情况详见本节第一部分“经营情况讨论与分析” 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）主营业务 公司是国内领先的农业机械装备制造服务商，致力于为我国农业机械化和现代化提供技术先 进、质量可靠的农业装备。公司主要从事农业机械、动力机械及相关零部件产品的研发、制造和 销售，主要产品如下： 1.拖拉机产品 公司主导产品包括功率覆盖25-450马力的大中型轮式拖拉机及履带拖拉机产品系列，可广 泛适应我国水田、旱田、林果、丘陵山地等不同使用场景，充分满足农业生产多样化需求。 2.柴油机产品 公司非道路用柴油机产品包括排量从2L到12L，功率从10KW到450KW高、中、低各马力段，产品以拖拉机、收获机等农业机械配套为主，也可为工程机械、船舶、发电机组等提供配套。 3.零部件产品 公司零部件产品包括为拖拉机及柴油机产品配套的铸锻件、齿轮、车桥、变速箱、覆盖件、 喷油泵、油嘴等，零部件产品可为公司主机配套及供应外部企业。 （二）主要运营模式 报告期内，本公司主要运营模式未发生重大变化。 产品研发：本公司产品研发以自行研发为主，公司采用规范的研发流程开展研发活动，研发专业厂侧重市场需求型产品研发，在成熟产品的基础上根据市场需求，对产品进行改进和完善，以满足不同细分市场的差异化需求。公司也与高校等科研院所共同开展产学研用产品开发合作，并根据需求和国际技术咨询公司等开展产品设计等方面的合作，通过委托咨询、设计等形式进行产品开发设计等方面的合作。 采购模式：本公司采用集采集购、集采分购及自采自购相结合的模式。对于生产过程中需求量较大、通用性较强的主要材料和零部件（如钢材、生铁、轮胎、轴承等）实施集采、集购，充分发挥集采的规模化优势；而对于下属各经营单位差异化的原材料和零部件则根据需要集采分购、自采自购。公司通过供应链信息系统的开发应用，实现了采购计划、采购订单、配送货管理、来料检验、收货、供应商库存、采购结算等业务数据共享和协同，提升了采购供应链运行效能。 生产模式：本公司主要通过批量化流水线进行生产作业，包括大批量通用型产品和用户定制产品生产。信息化在公司工业生产过程中得到广泛利用，能够满足不同用户的定制化产品需求。 公司采取“以销定产”为主的策略，农业机械产品主要根据市场预测、市场销售情况、经销商、用户反馈的需求信息，结合本公司产品销售的季节性特点合理安排生产计划并组织生产；动力机械产品主要与配套主机厂商签订年度供货合同，并根据其需求计划和具体订单安排组织生产。 销售模式：本公司农业机械产品主要采用经销模式进行销售，现已形成覆盖全国31个省、自治区、直辖市以及俄语区、拉美、亚洲、非洲及“一带一路”沿线等海外区域的营销网络体系。 国内销售采用现款现货和一般信用销售政策，对长期合作、资信优良的经销商，公司会给予一定的信用额度，并根据信用情况每年进行评价调整，公司还联合金融机构向经销商和最终用户提供“东方红金融”和“东方红商贷”金融支持。海外销售主要采用预收货款和部分信用销售政策，通过与中国出口信用保险公司进行合作，对信誉度较好的经销商授予不同的信用额度，采用预收定金+尾款的结算方式，并购买应收款项信用保险以降低赊销信用风险。 公司动力机械及零部件产品主要为主机生产厂商配套，以直销方式为主。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司多年深耕农机领域，产业基础扎实，技术积淀深厚，产业链控制力强，构筑了企业的核心竞争力，使公司始终保持行业领先位势。 （一）领先的产品技术研发能力 公司在农业机械领域深耕多年，拥有国内领先的产品研发和核心关键技术自主创新能力和对行业的深入理解，并拥有一支经验丰富、专业素质高的研发团队，持续投入大量资源开展产品研发和科技创新，多年技术投入使公司形成和拥有自主知识产权的拖拉机动力换挡和无级变速技术、智能驾驶技术、整机及零部件电控技术。报告期内，公司加快高端农机装备攻关，持续实施系列化重型动力换挡、无级变速、混合动力等新平台拖拉机产品研制，推进YTN柴油机新平台系列化开发。同时，持续推进大马力国四智能拖拉机、丘陵山地折腰拖拉机等产品升级，完善中轮拖自动辅助驾驶等智能配置，实施整机舒适性系统升级，在“一大一小”农机装备研发攻关领域不断取得新突破。 （二）优秀的产业链控制力与智能制造能力 公司已构建国内拖拉机行业最完整的从核心零部件到整机的制造体系，涵盖变速箱、发动机、车身、驾驶室等拖拉机核心零部件的自主生产。通过全产业链布局，不仅能够有效提升零部件与整机的匹配性，保障产品质量及可靠性，还为产品升级提供强有力支撑。报告期内，公司持续加大对智能制造、绿色制造的投入，产品品质保证能力和生产效率进一步提升。公司于2024年完成车桥业务收购，补强传动系统关键环节，制造体系进一步完善。 （三）强大的品牌影响力与完善的渠道服务网络 “东方红”品牌具有深厚的历史底蕴和农机行业广泛的市场认可度。凭借覆盖全国的营销渠道和服务网络，公司能够快速响应市场需求，为客户提供优质的产品和服务。报告期内，公司持续优化渠道布局，全面完成主机及柴油机“东方红服务云平台”的上线与切换，显著增强了服务保障能力。2024年，“东方红”品牌获评为“中央企业品牌引领行动首批优秀成果”，其轮式拖拉机和履带拖拉机荣获第 16届全国农机用户满意品牌，进一步提升了品牌在国内外市场的影响 五、报告期内主要经营情况 参见本节第一部分“经营情况讨论与分析” (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业收入、营业成本变动原因说明：主要是报告期内公司主导产品销量同比上升，营业收入、营业成本同比增加。 利息收入及支出、手续费及佣金收入及支出变动原因说明：一拖财务公司于2023年6月1日完成工商注销手续，公司金融业务终止。 销售费用变动原因说明：较上年同期增加195万元，主要是公司为扩大主导产品市场份额，加大产品宣传和服务保障，产品宣传费同比增长。 管理费用变动原因说明：较上年同期减少594万元，主要是报告期内修理费、折旧等费用同比减少。 财务费用变动原因说明：较上年同期增加144万元，一方面报告期内受金融市场宏观政策影响，存款利率呈现持续下行趋势，利息收入同比减少。另一方面受汇率变动影响，本期汇兑净收益较同期减少。 研发费用变动原因说明：较上年同期增加5,503万元，主要是报告期内研发项目投入同比增加。 其他收益变动原因说明：较上年同期增加7,946万元，主要是报告期内享受先进制造业企业增值税加计抵减政策，确认其他收益增加。 投资收益变动原因说明：较上年同期增加5,019万元，主要是报告期内公司持有的存款类产品规模增加，确认投资收益增加。 公允价值变动收益变动原因说明：较上年同期减少2,036万元，主要是报告期内公司持有的交易性金融资产的公允价值变动所致。 信用减值损失变动原因说明：较上年同期增加1,640万元，主要是报告期内应收款项减值准备计提同比增加。 资产处置收益变动原因说明：较上年同期增加393万元，主要是报告期内无形资产处置的影响。 所得税费用变动原因说明：较上年同期增加10,678万元，主要是去年同期未弥补亏损额全部使用完毕，抵减应纳税所得额，报告期内公司盈利，计提当期所得税费用同比增加。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2、 收入和成本分析 √适用 □不适用 见下表 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位：万元 币种：人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 报告期内，装备制造业综合毛利率为14.78%，较去年同期减少0.36个百分点，主要是公司实施全价值链成本管控，降本增效成效显著；同时公司为提高主导产品市场份额，加大促销力度，毛利率略有下降。 公司农业机械业务毛利率为13.58%，同比减少0.71个百分点。 公司动力机械业务毛利率为10.96%，同比增加1.15个百分点。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
(3). 大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：万元币种：人民币
成本分析其他情况说明： 报告期内，人工及制造费用占比较去年同期上升，一方面是工资增长等带来的人工成本刚性增长，另一方面是2023年7月公司开始启动年金计划，2024年全年企业年金较2023年增加。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额66,628万元，占年度销售总额5.60%；其中前五名客户销售额中关联方销售额19,823万元，占年度销售总额1.67%。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额170,908万元，占年度采购总额17.88%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额95,674万元，占年度采购总额10.01%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 3、 费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
4、 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5、 现金流 √适用 □不适用
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