[年报]两面针(600249):两面针2024年年度报告
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时间：2025年03月27日 20:05:53 中财网 |
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原标题: 两面针: 两面针2024年年度报告
公司代码：600249 公司简称： 两面针
柳州 两面针股份有限公司
2024年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人周云祥 、主管会计工作负责人王为民及会计机构负责人（会计主管人员）游发禄声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2024年度公司拟以2024年12月31日公司总股本550,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.3元（含税），合计拟派发现金红利16,500,000元（含税）。公司剩余未分配利润结转以后年度，本年度不送股，也不进行资本公积金转增股本。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。本议案经董事会审议通过后，尚需提交公司股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了存在的行业风险、市场风险、经营风险等，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 9
第四节 公司治理........................................................................................................................... 29
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 47
第六节 重要事项........................................................................................................................... 55
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 64
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 68
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 69
第十节 财务报告........................................................................................................................... 69
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报
表 | | | 载有会计师事务所盖章、中国注册会计师签名（并盖章）的审计报告原稿 | | | 报告期内在中国证监会指定报刊公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原
稿 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | | | | 公司、母公司或本公司 | 指 | 柳州两面针股份有限公司 | | 江苏实业公司 | 指 | 两面针（江苏）实业有限公司 | | 亿康药业 | 指 | 广西两面针亿康药业股份有限公司 | | 芳草公司 | 指 | 安徽两面针·芳草日化有限公司 | | 中喜所 | 指 | 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） | | 证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会广西监管局 | | 上交所 | 指 | 上海证券交易所 | | 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 报告期 | 指 | 2024年 1月 1日至 2024年 12月 31日 | | 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元，中国法定流通货币单位 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 柳州两面针股份有限公司 | | 公司的中文简称 | 两面针 | | 公司的外文名称 | LIUZHOU LIANGMIANZHEN Co.,Ltd. | | 公司的外文名称缩写 | LMZ | | 公司的法定代表人 | 周云祥 |
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 广西柳州市东环大道282号 | | 公司注册地址的历史变更情况 | 2015年10月15日将注册地址由“广西柳州市柳北区长风
路2号”变更为“广西柳州市东环大道282号”，详见公告
临2015-038 | | 公司办公地址 | 广西柳州市东环大道282号 | | 公司办公地址的邮政编码 | 545006 | | 公司网址 | www.lmz.com.cn | | 电子信箱 | [email protected] |
四、 信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》 | | 公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn | | 公司年度报告备置地点 | 本公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | | | | | | 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 | | A股 | 上海证券交易所 | 两面针 | 600249 | / |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务
所（境内） | 名称 | 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） | | | 办公地址 | 北京市东城区崇文门外大街 11号 11层 1101室 | | | 签字会计师姓名 | 饶世旗、周香萍 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2024年 | 2023年 | 本期比上年
同期增减(%) | 2022年 | | 营业收入 | 1,053,051,877.62 | 995,136,283.16 | 5.82 | 669,192,032.18 | | 归属于上市公司股
东的净利润 | 81,098,815.85 | 22,806,658.88 | 255.59 | -38,589,058.32 | | 归属于上市公司股
东的扣除非经常性
损益的净利润 | 8,947,304.22 | 14,231,151.55 | -37.13 | -2,806,708.42 | | 经营活动产生的现
金流量净额 | 14,279,946.49 | 38,368,320.17 | -62.78 | 27,580,148.16 | | | 2024年末 | 2023年末 | 本期末比上
年同期末增
减（%） | 2022年末 | | 归属于上市公司股
东的净资产 | 2,184,449,148.07 | 2,119,850,332.22 | 3.05 | 2,097,043,673.34 | | 总资产 | 2,720,923,571.60 | 2,621,957,721.33 | 3.77 | 2,476,501,725.68 |
（二）主要财务指标
| 主要财务指标 | 2024年 | 2023年 | 本期比上年同
期增减(%) | 2022年 | | 基本每股收益（元／股） | 0.1475 | 0.0415 | 255.42 | -0.0702 | | 稀释每股收益（元／股） | 0.1475 | 0.0415 | 255.42 | -0.0702 | | 扣除非经常性损益后的基本每
股收益（元／股） | 0.0163 | 0.0259 | -37.07% | -0.0051 | | 加权平均净资产收益率（%） | 3.75 | 1.08 | 2.67 | -1.82 | | 扣除非经常性损益后的加权平
均净资产收益率（%） | 0.41 | 0.67 | -0.26 | -0.13 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
近三年，公司营业收入、净利润实现稳步增长，经营方面主要得益于市场有效维护和开拓，销售收入持续增加，另一方面本期归属于上市公司股东的净利润同比增加还受公司持有的交易性金融资产公允价值变动上升影响。本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润同比下降，主要系公司在品牌推广、销售渠道拓展以及内部管理优化等方面加大了投入，使得期间销售费用及管理费用有所增加所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2024年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| | 第一季度
（1-3月份） | 第二季度
（4-6月份） | 第三季度
（7-9月份） | 第四季度
（10-12月份） | | 营业收入 | 207,794,818.22 | 309,191,495.1
9 | 157,911,132.3
2 | 378,154,431.89 | | 归属于上市公司股东的
净利润 | -1,274,521.77 | -2,192,982.61 | 42,273,082.75 | 42,293,237.48 | | 归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的
净利润 | 5,225,506.29 | 3,717,706.10 | 14,942,243.30 | -14,938,151.47 | | 经营活动产生的现金流
量净额 | -14,258,810.76 | 14,892,628.49 | 4,666,822.01 | 8,979,306.75 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 2024年金额 | 附注 | 2023年金额 | 2022年金额 | | | | （如适
用） | | | | 非流动性资产处置损益，包括已
计提资产减值准备的冲销部分 | | | | -82,101.39 | | 计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关、符
合国家政策规定、按照确定的标
准享有、对公司损益产生持续影
响的政府补助除外 | 8,737,465.60 | | 6,938,601.93 | 1,248,277.65 | | 除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，非金融企业
持有金融资产和金融负债产生的
公允价值变动损益以及处置金融
资产和金融负债产生的损益 | 87,741,824.53 | | 4,632,585.20 | -
48,862,306.04 | | 计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费 | | | | | | 委托他人投资或管理资产的损益 | | | | | | 对外委托贷款取得的损益 | | | | | | 因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而产生的各项资产损失 | | | | | | 单独进行减值测试的应收款项减
值准备转回 | | | | | | 企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益 | | | | | | 同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益 | | | | | | 非货币性资产交换损益 | | | | | | 债务重组损益 | | | | | | 企业因相关经营活动不再持续而
发生的一次性费用，如安置职工
的支出等 | | | | | | 因税收、会计等法律、法规的调
整对当期损益产生的一次性影响 | | | | | | 因取消、修改股权激励计划一次
性确认的股份支付费用 | | | | | | 对于现金结算的股份支付，在可
行权日之后，应付职工薪酬的公
允价值变动产生的损益 | | | | | | 采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益 | | | | | | 交易价格显失公允的交易产生的
收益 | | | | | | 与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益 | | | | | | 受托经营取得的托管费收入 | | | | | | 除上述各项之外的其他营业外收
入和支出 | -717,537.08 | | -804,200.99 | -219,668.37 | | 其他符合非经常性损益定义的损
益项目 | | | | | | 减：所得税影响额 | 23,293,161.66 | | 2,167,728.68 | -
12,201,231.22 | | 少数股东权益影响额（税
后） | 317,079.76 | | 23,750.13 | 67,782.97 | | 合计 | 72,151,511.63 | | 8,575,507.33 | -
35,782,349.90 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响
金额 | | 交易性金融资产 | 203,156,047.64 | 290,897,872.17 | 87,741,824.53 | 94,895,932.04 | | 合计 | 203,156,047.64 | 290,897,872.17 | 87,741,824.53 | 94,895,932.04 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2024年，公司围绕主业，融合日化和医药两产业发展，坚持“效益优先，兼顾规模”的经营理念，紧紧围绕公司年初既定的目标，以党建引领，创新求变，强基固本提质效，保持了稳中有进的积极发展态势。本报告期，公司实现营业收入 10.53亿元，同比增长 5.82%，实现利润总额 1.10亿元，同比增长 264.59%，实现归属于上市公司股东的净利润 8,109.88万元，同比增长255.59%，扣除非经常性损益后净利润 894.73万元，经营性现金流净额 1427.99万元。
报告期内，公司经营重点工作情况如下：
本年度，公司凝聚“产品力、品牌力、营销力”三大核心支撑能力，逐步实现业务稳健增长、市场不断扩张、品牌影响力持续提升。
——产品力方面。公司秉持科研驱动发展的理念，重视基础科学和应用技术研究，持续加强技术创新和技术储备，不断改善产品结构，研发高质量的好产品。2024年，公司完成口腔新品研发与升级项目 24项，完成洗化类新品研发与升级项目 13项。公司牵头起草《T/COCIA 25-2023口腔清洁护理用品、牙膏中 6-姜酚含量的测定高效液相色谱法》等 3个团体标准已完成并发布实施。2024年公司研发创新资金投入同比增加约 10%。
——品牌力方面。公司融合中医药文化，增强品牌独特性，以差异化突破同质化，持续为品牌注入活力，提升品牌价值。公司通过微信、微博、抖音等网络平台推广，在重点区域、场景投放广告，实施常态化直播带货，积极参展中国-东盟博览会、中国美博会、中国品牌日等大型展会。 两面针获中国口腔协会评为“最佳品牌”，上榜第 28届中国美容博览会“美妆好品牌”；新品 两面针“芭莱·跃”功效型运动沐浴露荣获第 28届美博会“CBE美伊科技创芯最佳配方奖”，并在第 11届金麦营销奖颁奖盛典中获“最佳国货品牌奖”等奖项。
——营销力方面。2024年，公司以“一盘棋”的理念整合资源，推动各业务平台协同作战。
日化板块母公司积极强化市场基础建设， 线上线下共同发力。线下深耕重点市场与重点渠道，着力开拓薄弱市场与新渠道。线上通过全站推广、明星店铺策略进行多平台运作，同时开展直播带货，大力推进私域营销，积极以自有品牌开拓国际市场。2024年，公司主要产品家用牙膏销量持续增长，母公司实现营业收入 17,976.22万元。
江苏实业公司继续保持行业龙头地位，持续扩大产品品类，进一步丰富产品线。积极践行环保与可持续发展理念，推出竹牙刷、FSC 甘蔗纸包装、GRS 再生瓶、竹取套装、植物纤维环保拖鞋、超声波拖鞋等一系列绿色产品。致力提升客户服务，大力优化供应链，通过设立前置仓，有效缩短供应服务链条，提升了整体运营效率。2024年，江苏实业公司实现营业收入 76,084.09万元。
芳草公司在深耕区域优势市场的基础上，积极开发新渠道，以新增渠道带动销售增量，并大力开发特色新品，凭借新品提升产品盈利能力。2024年，芳草公司实现营业收入 3,570.74万元。
亿康公司精心布局、多措并举，加强客户合作，促使原料药业务稳定增长。独家品种苍鹅鼻炎片线上营销推广，成功实现线上销售突破万件，销售收入接近两千万元。2024年，亿康药业实现营业收入 10,431.98万元。
二、报告期内公司所处行业情况
详见“五、报告期内主要经营情况之（四）行业经营性信息分析”。
三、报告期内公司从事的业务情况
报告期内公司所从事的业务没有发生重大变化。
公司主要业务为日化产业。目前业务包括日化、医药两个板块，致力于发展“大消费、大健康”产业。
1.主要业务日化板块：主要从事口腔护理产品、个人洗护品、酒店日用品等的研发、生产和销售，主要品牌包括 两面针、沐兰泽、逍遥、芳草等。由母公司、江苏实业公司、芳草公司负责经营。
2.医药板块：从事药品生产销售，主要产品为氨咖黄敏胶囊、银杏叶片、苍鹅鼻炎片、感冒灵颗粒等成品药以及丹皮酚、愈创木酚磺酸钾、细辛脑等原料药，由亿康药业负责经营。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）研发与技术优势
公司拥有自主知识产权中药牙膏核心技术，科研开发能力雄厚，是中国口腔清洁护理用品工业协会副理事长单位、中药牙膏行业多项标准牵头起草单位、国家高新技术企业、国家知识产权优势企业，拥有自治区级企业技术中心、行业内首家博士后科研工作站。公司博士后科研工作站先后联合复旦大学、成都中医药大学、广西大学、华南理工大学等博士后科研流动站招收培养博士后人员，开展中药日化基础及应用研究。
（二）品牌优势
经过四十多年的发展，“ 两面针”品牌享誉全国，确立了“知名”“优质”品牌地位，被评为“中国最受公众喜爱的十大民族品牌”“最佳品牌”“广西老字号”等，公司主导产品“ 两面针牙膏”被评为“国家质量标准示范产品”“中国名牌产品”“全国用户满意产品”。2013年起，公司已连续 12年作为行业合作伙伴参展中国-东盟博览会，“ 两面针”系列产品连续多年成为中国-东盟博览会指定用品。
（三）产品质量优势
公司是行业内首家通过 ISO9001国际质量体系认证的国家高新技术企业，还获得 ISO22716认证、MS1500认证、清真认证（国际 Halal认证），以及欧盟和美国标准的 GMPC（化妆品良好规范管理）证书。公司质量管理体系适宜、充分、有效，为公司产品的质量和安全提供了有力保障。
（四）原料供应优势
公司坐落于广西壮族自治区中部，拥有本地丰富的中草药自然资源，原料供应便捷，提取药材道地、安全、有效。
五、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） | | 营业收入 | 1,053,051,877.62 | 995,136,283.16 | 5.82 | | 营业成本 | 877,186,367.34 | 829,055,747.38 | 5.81 | | 销售费用 | 113,024,197.01 | 105,641,459.55 | 6.99 | | 管理费用 | 83,756,671.80 | 72,622,698.58 | 15.33 | | 财务费用 | -39,263,039.14 | -36,727,881.35 | 不适用 | | 研发费用 | 17,325,721.40 | 15,705,583.61 | 10.32 | | 经营活动产生的现金流量净额 | 14,279,946.49 | 38,368,320.17 | -62.78 | | 投资活动产生的现金流量净额 | -6,403,101.17 | -5,088,960.82 | 不适用 | | 筹资活动产生的现金流量净额 | -13,301,621.57 | 34,804,229.73 | 不适用 |
营业收入变动原因说明：主要系经营酒店用品业务的江苏实业公司营业收入持续增长，同比增长9.37%；
营业成本变动原因说明：主要系本期收入增长所致；
销售费用变动原因说明：主要系本期公司加大市场投入所致；
管理费用变动原因说明：主要系本期折旧及摊销等费用和存货损失增加； 财务费用变动原因说明：该项同比减少主要系本期存款利息收入增加； 研发费用变动原因说明：本期公司加大研发力度；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期原料采购支付款项增加； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：该项同比减少主要系本期偿还上年借款及分配股利所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2、 收入和成本分析
√适用 □不适用
详见下表。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位：元 币种：人民币
| 主营业务分行业情况 | | | | | | | | 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率
（%） | 营业收入比
上年增减
（%） | 营业成本
比上年增
减（%） | 毛利率比上
年增减
（%） | | 工业制造业 | 1,032,704,556.10 | 862,704,071.37 | 16.46 | 6.00 | 6.13 | -0.10 | | 商业贸易 | 7,846,765.33 | 7,299,163.28 | 6.98 | -20.66 | -17.46 | -3.61 | | 主营业务分产品情况 | | | | | | | | 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率
（%） | 营业收入比
上年增减
（%） | 营业成本
比上年增
减（%） | 毛利率比上
年增减
（%） | | 日化产品 | 928,848,600.16 | 800,300,416.59 | 13.84 | 7.16 | 7.04 | 0.1 | | 药品 | 103,855,955.94 | 62,403,654.78 | 39.91 | -3.33 | -4.36 | 0.64 | | 商业贸易 | 7,846,765.33 | 7,299,163.28 | 6.98 | -20.66 | -17.46 | -3.61 | | 主营业务分地区情况 | | | | | | | | 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率
（%） | 营业收入比
上年增减
（%） | 营业成本
比上年增
减（%） | 毛利率比上
年增减
（%） | | 国内 | 997,370,087.16 | 826,905,200.45 | 17.09 | 7.15 | 6.68 | 0.36 | | 国外 | 43,181,234.27 | 43,098,034.20 | 0.19 | -18.93 | -7.53 | -12.30 | | 主营业务分销售模式情况 | | | | | | | | 销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率
（%） | 营业收入比
上年增减
（%） | 营业成本
比上年增
减（%） | 毛利率比上
年增减
（%） | | 线上 | 69,823,348.22 | 39,735,867.40 | 43.09 | 51.23 | 34.53 | 7.07 | | 线下 | 970,727,973.21 | 830,267,367.25 | 14.47 | 3.50 | 4.81 | -1.07 |
营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
无
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比
上年增减
（%） | 销售量比
上年增减
（%） | 库存量比
上年增减
（%） | | 家用牙膏 | 万支 | 3,346.37 | 3,259.41 | 777.16 | 4.05 | 13.27 | -10.92 | | 旅游牙膏
（单支） | 万支 | 155,583.70 | 157,921.37 | 12,396.31 | -0.56 | 7.78 | -14.16 |
产销量情况说明
无
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | | | | | | | | | 分行
业 | 成本构成
项目 | 本期金额 | 本期占
总成本
比例
(%) | 上年同期金额 | 上年同
期占总
成本比
例(%) | 本期金
额较上
年同期
变动比
例(%) | 情况
说明 | | 工业 | 材料 | 557,548,523.40 | 64.09 | 542,281,766.55 | 65.99 | 2.82 | | | | 人工 | 65,979,819.24 | 7.58 | 58,447,507.26 | 7.11 | 12.89 | | | | 燃料动力 | 17,944,048.39 | 2.06 | 16,916,153.25 | 2.06 | 6.08 | | | | 制造费用 | 37,929,184.85 | 4.36 | 34,765,718.30 | 4.23 | 9.10 | | | | 运输费用 | 41,237,777.38 | 4.74 | 34,728,315.59 | 4.23 | 18.74 | | | | 外购产品
采购成本 | 141,919,314.92 | 16.31 | 125,755,646.74 | 15.30 | 12.85 | | | | 工业成本
小计 | 862,558,668.18 | 99.14 | 812,895,107.69 | 98.92 | 6.11 | | | 商业
贸易 | 商业贸易
成本 | 7,444,566.47 | 0.86 | 8,842,782.46 | 1.08 | -15.81 | | | 合计 | | 870,003,234.65 | 100.00 | 821,737,890.15 | 100.00 | 5.87 | | | 分产品情况 | | | | | | | | | 分产
品 | 成本构成
项目 | 本期金额 | 本期占
总成本
比例
(%) | 上年同期金额 | 上年同
期占总
成本比
例(%) | 本期金
额较上
年同期
变动比
例(%) | 情况
说明 | | 日化
产品 | 材料 | 515,437,395.89 | 64.42 | 496,539,755.43 | 66.41 | 3.81 | | | | 人工 | 55,742,205.55 | 6.97 | 50,400,146.57 | 6.74 | 10.60 | | | | 燃料动力 | 13,957,483.95 | 1.74 | 12,979,468.55 | 1.74 | 7.54 | | | | 制造费用 | 33,560,898.94 | 4.19 | 31,332,598.80 | 4.19 | 7.11 | | | | 运输费用 | 40,075,427.66 | 5.01 | 33,409,148.03 | 4.47 | 19.95 | | | | 外购产品
采购成本 | 141,381,601.41 | 17.67 | 122,988,577.25 | 16.45 | 14.96 | | | | 小计 | 800,155,013.40 | 100.00 | 747,649,694.63 | 100.00 | 7.02 | | | 药品 | 材料 | 42,111,127.51 | 67.48 | 45,742,011.12 | 70.11 | -7.94 | | | | 人工 | 10,237,613.69 | 16.41 | 8,047,360.69 | 12.33 | 27.22 | | | | 燃料动力 | 3,986,564.44 | 6.39 | 3,936,684.70 | 6.03 | 1.27 | | | | 制造费用 | 4,368,285.91 | 7.00 | 3,433,119.50 | 5.26 | 27.24 | | | | 运输费用 | 1,162,349.72 | 1.86 | 1,319,167.56 | 2.02 | -11.89 | | | | 外购产品
采购成本 | 537,713.51 | 0.86 | 2,767,069.49 | 4.24 | -80.57 | | | | 小计 | 62,403,654.78 | 100.00 | 65,245,413.06 | 100.00 | -4.36 | | | 商业
贸易 | 商业贸易 | 7,444,566.47 | 100.00 | 8,842,782.46 | 100.00 | -15.81 | | | 合计 | / | 870,003,234.65 | 100.00 | 821,737,890.15 | 100.00 | 5.87 | |
本分析其他情况说明
无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 15,580.66万元，占年度销售总额 14.97%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0万元，占年度销售总额 0。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额 15,212.07万元，占年度采购总额 17.08%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0万元，占年度采购总额 0。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明：
无
3、 费用
√适用 □不适用
本报告期公司费用无重大变化，详见本节“五、报告期内主要经营情况”之“（一）主营业务分析”之“1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。
4、 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 17,325,721.40 | | 本期资本化研发投入 | 0 | | 研发投入合计 | 17,325,721.40 | | 研发投入总额占营业收入比例（%） | 1.65 | | 研发投入资本化的比重（%） | 0 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
| 公司研发人员的数量 | 170 | | 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 10.88 | | 研发人员学历结构 | | | 学历结构类别 | 学历结构人数 | | 博士研究生 | 0 | | 硕士研究生 | 19 | | 本科 | 84 | | 专科 | 36 | | 高中及以下 | 31 | | 研发人员年龄结构 | | | 年龄结构类别 | 年龄结构人数 | | 30岁以下（不含 30岁） | 63 | | 30-40岁（含 30岁，不含 40岁） | 61 | | 40-50岁（含 40岁，不含 50岁） | 31 | | 50-60岁（含 50岁，不含 60岁） | 15 | | 60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5、 现金流
√适用 □不适用
单位：元
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例
（%） | 情况说明 | | 经营活动产生的现金
流量净额 | 14,279,946.49 | 38,368,320.17 | -62.78 | 该项同比减少主要系
本期原料采购支付款
项增加 | | 投资活动产生的现金
流量净额 | -6,403,101.17 | -5,088,960.82 | 不适用 | / | | 筹资活动产生的现金
流量净额 | -13,301,621.57 | 34,804,229.73 | -138.22 | 该项同比减少主要是
本期偿还上年借款及
分配股利所致。 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
本期公允价值变动收益为 8,774.18万元，去年同期为 463.26万元，同比波动较大主要受公司持有的 中信证券股票公允价值变动影响，该项变动对公司利润影响较大。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1、 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期
末数占
总资产
的比例
（%） | 上期期末数 | 上期期
末数占
总资产
的比例
（%） | 本期期
末金额
较上期
期末变
动比例
（%） | 情况说明 | | 交易性金融资产 | 290,897,872.17 | 10.69 | 203,156,047.6
4 | 7.75 | 43.19 | 持有的中信证券股票
公允价值变动上升 | | 预付款项 | 33,108,654.16 | 1.22 | 17,400,129.76 | 0.66 | 90.28 | 预付采购款增加 | | 其他流动资产 | 2,395,991.13 | 0.09 | 4,207,081.91 | 0.16 | -43.05 | 待摊费用减少 | | 使用权资产 | 7,198,033.54 | 0.26 | 4,054,182.77 | 0.15 | 77.55 | 本期新增租赁项目 | | 一年内到期的非
流动资产 | 552,007.40 | 0.02 | 721,993.28 | 0.03 | -23.54 | 一年内到期的应收租
赁利息减少 | | 短期借款 | 90,000,000.00 | 3.31 | 58,000,000.00 | 2.21 | 55.17 | 银行借款增加 | | 一年内到期的非
流动负债 | 2,214,089.97 | 0.08 | 25,667,756.84 | 0.98 | -91.37 | 亿康药业一年以内到
期的长期借款减少 | | 长期应付职工薪
酬 | 786,071.00 | 0.03 | 1,653,132.00 | 0.06 | -52.45 | 内退人员长期福利精
算减少 | | 应交税费 | 5,889,684.98 | 0.22 | 3,866,301.48 | 0.15 | 52.33 | 应交企业所得税增加 | | 递延所得税负债 | 63,324,041.66 | 2.33 | 40,602,622.84 | 1.55 | 55.96 | 交易性金融资产公允
价值变动所引起的递
延所得税变动 | | 租赁负债 | 4,451,509.25 | 0.16 | 1,195,352.78 | 0.05 | 272.40 | 本期新增租赁项目 | | 未分配利润 | 206,206,942.51 | 7.58 | 148,075,203.8
8 | 5.65 | 39.26 | 本年实现的利润（主
要是交易性金融资产
公允价值变动增加）
所致 |
（未完）
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