[年报]国际实业(000159):2024年年度报告
原标题:国际实业:2024年年度报告 【2025年03月28日】 2024年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人汤小龙、主管会计工作负责人沈永及会计机构负责人（会计主管人员）冯宪志声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在经营过程中可能存在市场风险、原材料价格波动风险、业绩承诺及商誉减值风险、项目经营风险，已在本报告中描述，敬请投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................................................... 2 备查文件目录 ............................................................................................................................................................ 6 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................................................. 8 一、公司信息 ............................................................................................................................................................ 8 二、联系人和联系方式 ............................................................................................................................................ 8 三、信息披露及备置地点 ........................................................................................................................................ 8 四、注册变更情况 .................................................................................................................................................... 8 五、其他有关资料 .................................................................................................................................................... 9 六、主要会计数据和财务指标 ................................................................................................................................ 9 七、境内外会计准则下会计数据差异 .................................................................................................................. 10 八、分季度主要财务指标 ...................................................................................................................................... 10 九、非经常性损益项目及金额 .............................................................................................................................. 10 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................................................ 12 一、报告期内公司所处行业情况 .......................................................................................................................... 12 二、报告期内公司从事的主要业务 ...................................................................................................................... 13 三、核心竞争力分析 .............................................................................................................................................. 13 四、主营业务分析 .................................................................................................................................................. 14 五、非主营业务分析 .............................................................................................................................................. 20 六、资产及负债状况分析 ...................................................................................................................................... 20 七、投资状况分析 .................................................................................................................................................. 23 八、重大资产和股权出售 ...................................................................................................................................... 25 九、主要控股参股公司分析 .................................................................................................................................. 25 十、公司控制的结构化主体情况 .......................................................................................................................... 26 十一、公司未来发展的展望 .................................................................................................................................. 26 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 .................................................................................................. 27 十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况 ...................................................................................... 28 十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况 .......................................................................................... 28 第四节 公司治理 ............................................................................................................................................................ 29 一、公司治理的基本状况 ...................................................................................................................................... 29 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况 ... 30 三、同业竞争情况 .................................................................................................................................................. 30 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 ....................................................................... 30 五、董事、监事和高级管理人员情况 .................................................................................................................. 31 六、报告期内董事履行职责的情况 ...................................................................................................................... 37 七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 .................................................................................................. 38 八、监事会工作情况 .............................................................................................................................................. 42 九、公司员工情况 .................................................................................................................................................. 42 十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 .................................................................................................. 43 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ................................................... 43 十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 .............................................................................................. 43 十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况 .................................................................................................. 44 十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告 .................................................................................................. 44 十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 .............................................................................................. 45 第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................................................ 46 一、重大环保问题 .................................................................................................................................................. 46 二、社会责任情况 .................................................................................................................................................. 46 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 .................................................................................................. 46 第六节 重要事项 ............................................................................................................................................................ 47 一、承诺事项履行情况 .......................................................................................................................................... 47 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 ................................................................... 48 三、违规对外担保情况 .......................................................................................................................................... 49 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明........................................................................... 49 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 ............... 49 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明 ........................... 49 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 ................................................................... 50 八、聘任、解聘会计师事务所情况 ...................................................................................................................... 50 九、年度报告披露后面临退市情况 ...................................................................................................................... 50 十、破产重整相关事项 .......................................................................................................................................... 50 十一、重大诉讼、仲裁事项 .................................................................................................................................. 50 十二、处罚及整改情况 .......................................................................................................................................... 51 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 .......................................................................................... 52 十四、重大关联交易 .............................................................................................................................................. 52 十五、重大合同及其履行情况 .............................................................................................................................. 54 十六、其他重大事项的说明 .................................................................................................................................. 56 十七、公司子公司重大事项 .................................................................................................................................. 57 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................................................ 58 一、股份变动情况 .................................................................................................................................................. 58 二、证券发行与上市情况 ...................................................................................................................................... 59 三、股东和实际控制人情况 .................................................................................................................................. 60 四、股份回购在报告期的具体实施情况 .............................................................................................................. 63 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................................................ 64 第九节 债券相关情况 .................................................................................................................................................... 64 第十节 财务报告 ............................................................................................................................................................ 65 一、审计报告 .......................................................................................................................................................... 65 二、财务报表 .......................................................................................................................................................... 69 三、公司基本情况 .................................................................................................................................................. 91 四、财务报表的编制基础 ...................................................................................................................................... 92 五、重要会计政策及会计估计 .............................................................................................................................. 92 六、税项 ................................................................................................................................................................ 109 七、合并财务报表项目注释 ................................................................................................................................ 109 八、合并范围的变更 ............................................................................................................................................ 143 九、在其他主体中的权益 .................................................................................................................................... 145 十、政府补助 ........................................................................................................................................................ 146 十一、与金融工具相关的风险 ............................................................................................................................ 146 十二、公允价值的披露 ........................................................................................................................................ 148 十三、关联方及关联交易 .................................................................................................................................... 149 十四、承诺及或有事项 ........................................................................................................................................ 151 十五、其他重要事项 ............................................................................................................................................ 151 十六、母公司财务报表主要项目注释 ................................................................................................................ 151 十七、补充资料 .................................................................................................................................................... 157 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
□是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ?是 □否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司主要业务为油品及化工产品批发、金属结构产品制造业。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司油品及化工产品批发所处行业属于“F51批发业”，细分领域属于“F5162石油及制品批发”；公司制造业所涉及业务所处行业属于“C33金属制品业”，细分领域属于“C3311金属结构制造”。 （一）油品及化工产品批发 2024 年，全球成品油市场在复杂多变的局势下发展。国际上，地缘政治冲突持续影响原油供应稳定性，部分产油地区局势紧张，对全球原油供应链产生冲击。同时，全球经济复苏步伐参差不齐，新兴经济体增长面临挑战，导致对成品油的需求增长乏力。加之新能源汽车推广、公共交通改善，全球成品油需求增长受限，一些发达国家甚至出现下滑。 国内成品油市场方面，消费出现显著变化。2025年 1月 21日，国家高端智库中国石油集团经济技术研究院在京发布《2024年国内外油气行业发展报告》，《报告》显示 2024 年中国成品油消费为 3.9 亿吨，同比下降 2.4%，成品油消费提前达峰，进入减量发展阶段。这主要归因于新能源汽车渗透率逐步提升，以及交通领域新型燃料替代作用增强。生产端，中国炼厂 2024 年平均开工率 74.9%，同比下降 4.0 个百分点，其中主营炼厂开工率 85.2%，同比降 1.4 个百分点；其他地方炼厂开工率 56.8%，同比降 9 个百分点。 价格层面，2024 年国内成品油调价呈现 “九涨九跌七搁浅” 格局，与 2023 年相比，价格重心下移。 涨跌互抵后，国内汽、柴油价格每吨比 2023 年底分别下跌 130 元和 125 元，折合每升下降 0.11 元左右。 化工品方面，2024年，国际化工行业正加速向绿色化和高端化转型，国内化工行业在“双碳”目标的驱动下，正经历深刻的转型升级。传统基础化工品需求增长平稳，显示出较强的市场韧性；高端化工品和新能源相关化工品需求快速增长，成为行业新的增长点。 根据华经产业研究院发布的《2023—2028年中国乙烯行业市场发展监测及投资战略咨询报告》，随着相关拟建、在建的苯乙烯装置相继投产，我国苯乙烯的产能将获得进一步的提升。预计在未来的 3年中，我国苯乙烯产业将出现一个投产的小高峰，在提升整体产能、产量的同时，也将进一步整合自身的产业结构，发展前景将持续变好。未来，苯乙烯的产能增速将趋于稳定，平均增长率预计在 5%—10%左右。乙二醇是聚酯类产品的重要原料。近几年乙二醇行业快速发展，积极响应国家政策目标，绿色化、高端化、智能化是未来行业发展的主旋律，乙二醇行业产能和产量逐年提升。展望未来，在“双碳”背景引领下，在绿色工艺，绿色发展政策驱动下，石化行业将向高质量发展迈进，高端石化产品和化工新材料产品将会有更大市场空间。 公司自 2003年即开始涉足油品产业，为新疆拥有燃料油、重油进口资质较早的企业之一，2010年公司全资控股西北大型民营油品仓储、批发和零售为主的中油化工，目前拥有 22.8万立方米油品、化工产品的仓储能力，拥有 7条铁路专用线，具有油品进口、仓储、批发和铁路运输的经营资质。目前公司油品及化工产品的批发、仓储在当地已形成一定规模和企业品牌效应。未来，公司将利用本身既有的“燃料油进口资质”及多年来积累的能源贸易优势，积极拓展油品及化工产品等大宗贸易业务，扩大产业链条，进一步完善能源产业布局，增强公司在石油化工行业竞争力。 （二）制造业 公司金属结构产品制造，分为电力铁塔、光伏支架、钢结构业务，主要应用于电网建设、光伏发电、钢结构框架等领域。 2024 年，金属结构产品制造中的电力铁塔、光伏支架、钢结构业务呈现出不同的发展态势。 电力铁塔方面：随着 5G 网络建设及电力基础设施升级改造的推进，电力铁塔需求稳定增长。以中国铁塔为例，2024 年其持续深化共建共享，截至 9 月底，塔类站址数量达 208.1 万个，较 2023 年底增加 3.5 万个 ，塔类租户达 375.3 万户，较 2023 年底增加 9.5 万户。在 5G 基站建设上，累计承建 5G 基站 274 万个，5G 基站共享率超过 95%。这表明通信等领域对电力铁塔需求强劲，带动了相关制造业务发展。 光伏支架方面：2024年，光伏支架行业受益于全球光伏装机量的快速增长，特别是中国作为全球最大的光伏市场之一，光伏装机量持续增加。技术方面，轻量化、高强度的铝合金和碳钢支架成为主流，跟踪支架在大型地面电站中的应用比例逐步提升。我国光伏支架行业集中度较高，头部企业在市场中占据主导地位，中小企业面临成本和价格的激烈竞争格局，对行业利润造成压力。 钢结构方面：2024年房地产市场持续低迷，但钢结构行业受国家政策推动，仍保持发展态势。政府相关部门密集出台多项政策促进钢结构推广应用，在 “双碳” 目标下，钢结构因具备绿色低碳优势，未来发展机遇良好。不过，我国钢结构行业标准化程度与发达国家相比仍有差距，60% 以上采用钢板切割焊接形式，热轧 H 型钢占比仅 15% - 20%，高性能钢材应用进展缓慢，行业需在提升标准化、优化工艺及推广高性能材料方面持续发力。 公司制造业主要业务为光伏支架、输电线路铁塔、钢结构、镀锌业务，子公司中大杆塔具有钢结构特级资质、钢结构承包二级资质，先后获批高新技术企业、专精特新企业，是进入国家电网电工装备智慧物联平台（EIP）系统的供应商。中大杆塔于 2018年获得“高新技术企业”称号，现为中国对外承包工程商会会员单位、入围国家电网“优质供应商”。未来，公司将加大输电线路铁塔产品、光伏配套设施的研发力度，扩大铁塔产品、光伏支架、镀锌业务范围和规模，以满足电力、通讯、光伏发电等领域更高需求，进一步提高市场占有率，扩大市场份额。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）油品及化工产品批发业务 公司主要从事成品油及化工产品的批发，提供罐区仓储服务、铁路专用线运输等服务。油品批发业务主要围绕柴油展开，以新疆地区拥有的仓储物流等优质资产为基础，全力向内地市场拓展；在化工产品方面，公司以市场需求为依托，开展多品种经营，服务于下游市场，满足客户需求。 运营模式：判断油品及化工产品价格走势，通过“以销定采、兜底销售”的业务模式，降低库存成本，提升产品价格优势，利润来源于采购与销售的差价，薄利多销。此外公司还提供罐区仓储服务、铁路专用线运输、租赁等服务，提升公司资产利用率。 （二）制造业 子公司中大杆塔经营的业务主要包括电力铁塔、光伏支架等金属产品制造业务及热镀锌业务，可生产角钢塔、钢管杆、光伏支架等金属制造产品，用于电力铁塔、高速铁路接触网支架、钢结构厂房架构、光伏发电等领域。 经营模式：实行以销定产的生产模式，依据客户的需求及不同项目差异化设计方案进行定制化生产；在原料采购上，执行订单采购与备料采购相结合的采购模式。 （三）其他业务 报告期，为盘活公司资产，根据公司战略发展需要，将房地产子公司国际置地和中化房产股权进行转让，转让后公司不再从事房地产业务。 报告期，在复杂多变的市场环境中，公司砥砺前行，积极拓展各板块业务，在油品及化工产品批发业务方面，充分发挥自有营销团队专业优势，全力开拓优质客户和供应商，同步扩宽交易产品种类，在有效控制风险的情况下发展多元化交易业务，同时，加强销售费用的控制，提高批发业务盈利水平。在金属产品制造业方面，持续拓展光伏支架业务、电力铁塔业务、镀锌业务。 报告期,公司实现营业收入 257,641.58万元，较上年同期减少 42.93%，实现归属母公司净利润-43,878.20万元，较上年同期减少 643.01%，主要是报告期油品及化工产品批发业等贸易业务及子公司中大杆塔金属制造业务收入和利润较上年同期均有所减少。报告期公司利润主要来自光伏支架、角钢塔等金属制造业、油品及化工产品批发业务。 三、核心竞争力分析 （一）油品及化工产品批发业务 （1）资质优势 公司石油石化产品经营资格齐备，具有危化品经营许可资质，具有燃料油、重油等进口资质。公司长期从事地区能源贸易业务，与供应商建立了长期合作关系，在同行业中形成了较强的竞争优势。 公司建立有自有铁路专运线、油罐仓储基地。厂区油运设施齐全，油库紧邻西部能源输送大动脉—乌鲁木齐至兰州原油成品油输油管道，可对成品油、石油原油进行市场战略储备，铁路专用线可完成对全国各地及周边国家的油、化工产品及普通货物的铁路收、发作业。报告期内，公司加快中油化工“智能仓储项目及扩建配套铁路专用线”建设的推进，通过招标的方式确定新疆兴吉胜建筑安装工程有限公司为新疆中油化工集团有限公司智能仓储（PC）项目承包方，本项目顺利实施将增强公司普通货物的存储、运输能力，促进公司经营向多元化转型，为全面提升市场竞争力提供强有力的支持。 （3）优质客户资源优势 公司长期从事地区能源贸易业务，在油品及化工产品批发领域，与众多能源供应商建立了长期合作关系，油源渠道稳定。同时拥有一定规模的下游客户群，在油品及化工产品的批发和运输业务上占据了领先地位，在地区同行业中形成了较强的竞争优势。 （二）制造业 （1）资质优势 子公司中大杆塔拥有国网生产资质、钢结构特级生产资质，已通过国网、国家网架等专业机构的检测与认证，可以承接各类钢结构加工制造及安装。集电力铁塔、通讯铁塔、钢结构、光伏支架的生产、销售、技术研发于一体, 并先后获批为高新技术企业、专精特新企业。 （2）市场竞争优势 子公司中大杆塔积极延伸产业链，开拓高压及超高压电力铁塔业务、热镀锌及通讯信号塔等相关产品及业务。随着业务拓展，公司也在不断壮大技术团队和持续增加研发投入，使产品质量和技术水平在市场上更具竞争力。 （3）优质客户资源优势 子公司中大杆塔是国家电网的合格供应商，为首批进入国家电网电工装备智慧物联平台（EIP）系统供应商，每年向国家电网供应优质电力铁塔设备，形成了良好的口碑，与国家电网建立了稳定的合作关系。在电力铁塔板块方面，报告期内在甘肃、宁夏、新疆等西部地区省份实现突破。此外还分别和中电建、中国电气装备集团等大型央国企展开合作，业务量逐步增大的同时，在行业的影响力也得到进一步提升。 四、主营业务分析 1、概述 （一）油品及化工产品批发业务 2024 年，公司油品及化工产品批发业务面临着复杂多变的市场环境。从国际原油市场来看，原油价格波动剧烈，其受到全球地缘政治局势、主要产油国政策调整以及全球经济复苏进程等多种因素综合影响。这种波动传导至国内成品油市场，加上国内成品油调价机制的作用，使得国内成品油市场价格走势难以预测，市场表现不及预期。国内成品油市场供应端持续宽松，随着国内炼化产能的逐步提升以及进口量的稳定，市场上成品油供应较为充足。在需求端，尽管经济总体保持增长态势，但由于出行方式的多样化以及新能源汽车的快速发展，传统燃油需求的增长速度有所放缓，导致市场竞争加剧。 公司敏锐洞察市场变化趋势，积极调整经营思路，一方面采用“以销定采、兜底销售”的业务模式，同步扩宽贸易业务交易产品种类，另一方面依托业务团队在行业内积累的稳固业务关系和信誉度，积极拓展上下游供应商及客户并成功建立长期合作关系。在交易过程中，公司进一步强化风险管理体系建设，全力降低资金风险敞口，为业务的稳健、可持续运营筑牢坚实防线。 2024年，公司油品及化工产品批发业务实现营业收入177,438.59万元，较上年同期减少49.37%。 （二）制造业 2024 年，全球能源结构转型加速，中国“双碳”目标推进下，光伏产业规模持续扩张，但市场竞争白热化导致光伏支架业务面临短期压力。钢结构行业延续了近年来的增长趋势，主要得益于国家基础设施建设的持续推进，尤其是特高压电网、大跨度桥梁、新能源消纳工程等领域对钢结构的旺盛需求。 子公司中大杆塔聚焦特高压及新能源消纳领域，凭借自身在技术、质量和品牌等方面的优势，深度参与国家电网ECP平台的项目投标，并成功中标铁塔项目 12个。2024年光伏板块新签订单 19个，合同履约率达95%。投资建设 5 条热镀锌生产线，其中3条生产线已投产，并积极加大研发投入力度，其中7号镀锌系统研发调试正在进行，成功后，将快速扩大镀锌生产能力，满足公司内部扩大的电力铁塔生产需要的同时能够接收更多外部订单，预计为公司带来较为可观的收益。 2024年，公司制造业实现营业收入78,832.11万元，较上年同期减少15.24%。 （三）其他业务 2024年，为盘活公司资产，根据公司战略发展需要，将房地产子公司国际置地和中化房产股权进行转让，转让价格合计 2.54亿元，转让房地产子公司后公司不再从事房地产业务。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否 |
