[年报]欢乐家(300997):2024年年度报告
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时间：2025年03月28日 19:16:32 中财网 |
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原标题:欢乐家:2024年年度报告
欢乐家食品集团股份有限公司
2024年年度报告
2025年3月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李兴、主管会计工作负责人翁苏闽及会计机构负责人(会计主管人员)刘思玉声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司在经营中可能存在的风险因素内容已在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”之“（四）可能面对的风险”部分予以描述，敬请投资者注意并仔细阅读该章节全部内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：公司总股本为
437,473,475股，扣除公司回购专用证券账户已回购股份19,273,430股后，分配股份基数为418,200,045股，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），预计派发现金红利人民币125,460,013.5元（含税），占公司2024年度净利润的85.13%，不送红股，不以资本公积金转增股本。如在分配预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司享有利润分配权的股本总额发生变化（如公司总股本由于可转债、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因发生变化的），公司拟按每股分配比例不变的原则，相应调整分红总额。
本次利润分配后，公司剩余可供分配利润结转以后年度分配。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析 ...................................................... 10 第四节 公司治理 .............................................................. 39 第五节 环境和社会责任 ........................................................ 56 第六节 重要事项 .............................................................. 61 第七节 股份变动及股东情况 .................................................... 75 第八节 优先股相关情况 ........................................................ 81 第九节 债券相关情况 .......................................................... 82 第十节 财务报告 .............................................................. 83
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 公司、本公司、欢乐家集团公司 | 指 | 欢乐家食品集团股份有限公司 | | 豪兴投资 | 指 | 广东豪兴投资有限公司，公司控股股东 | | 茂兴咨询、荣兴投资 | 指 | 宿迁茂兴咨询合伙企业（有限合伙）（原名湛江荣兴投资合伙企业（有限合
伙）、霍尔果斯荣兴咨询合伙企业（有限合伙）），公司持股5%以上股东 | | 湖北欢乐家 | 指 | 湖北欢乐家食品有限公司，公司全资子公司 | | 山东欢乐家 | 指 | 山东欢乐家食品有限公司，公司全资子公司 | | 武汉欢乐家 | 指 | 武汉欢乐家食品有限公司，公司全资子公司 | | 深圳众兴利华 | 指 | 深圳市众兴利华供应链有限公司，公司全资子公司 | | 众兴利华湛江分公司 | 指 | 深圳市众兴利华供应链有限公司湛江分公司 | | 湛江欢乐家、欢乐家实业 | 指 | 湛江欢乐家实业有限公司，公司全资子公司 | | 欢乐家投资 | 指 | 深圳市欢乐家投资有限公司，公司全资子公司 | | 香港欢乐家、欢乐家香港 | 指 | 欢乐家（香港）国际控股有限公司，公司全资子公司 | | 越南欢乐家、欢乐家越南 | 指 | 欢乐家实业（越南）有限公司，公司全资子公司 | | 欢乐家进出口 | 指 | 山东欢乐家进出口有限公司，公司控股子公司（已于2024年8月完成工商
注销登记手续） | | 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 证券交易所 | 指 | 深圳证券交易所 | | 《招股说明书》 | 指 | 公司于2021年5月28日在巨潮资讯网披露的《欢乐家食品集团股份有限公
司首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书》 | | 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 | | 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 | | 《公司章程》 | 指 | 《欢乐家食品集团股份有限公司章程》 | | 经销模式 | 指 | 公司与经销商签订销售合同，经销商向公司买断产品后销售给下游的销售模
式 | | 直营及其他模式 | 指 | 公司直接向最终消费者销售产品的模式及多元化渠道的销售模式 | | 代销模式 | 指 | 公司与代销商签订代销协议由其代理销售公司产品的销售模式 | | PET | 指 | Polyethylene Terephthalate（聚对苯二甲酸乙二醇酯），是热塑性聚酯中最主要
的品种，俗称涤纶树脂。PET瓶具质轻、透明度高、耐冲击不易碎裂等特
性，保存性佳，逐渐发展成为饮料包装瓶的主流材质，常用于无菌冷灌饮料
包装 | | 无菌冷灌 | 指 | 无菌冷灌装技术，指在无菌条件下对产品进行冷（常温）灌装，这是相对于
通常采用在一般条件下进行的高温热灌装方式而言的。其定义为，常温下
（≤30℃）在无菌的环境下将无菌的产品灌装到无菌的包装容器中，然后进
行密封。由于PET材质的耐热性较差，在传统热灌装条件下难以采用 | | 报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年12月31日 | | 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 欢乐家 | 股票代码 | 300997 | | 公司的中文名称 | 欢乐家食品集团股份有限公司 | | | | 公司的中文简称 | 欢乐家 | | | | 公司的外文名称（如有） | HUANLEJIA Food Group CO.,Ltd | | | | 公司的法定代表人 | 李兴 | | | | 注册地址 | 湛江市开发区人民大道中71号欢乐家大厦28层、29层、31层、32层 | | | | 注册地址的邮政编码 | 524026 | | | | 公司注册地址历史变更情况 | 无 | | | | 办公地址 | 湛江市开发区人民大道中71号欢乐家大厦28层、29层、31层、32层 | | | | 办公地址的邮政编码 | 524026 | | | | 公司网址 | http://www.gdhlj.com | | | | 电子信箱 | [email protected] | | |
二、联系人和联系方式
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所（www.szse.cn） | | 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn） | | 公司年度报告备置地点 | 湛江市开发区人民大道中71号欢乐家大厦31层公司证券部 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） | | 会计师事务所办公地址 | 北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层 | | 签字会计师姓名 | 王娟、魏亚婵 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
?适用 □不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 | | 中信证券股份有限公司 | 北京市朝阳区亮马桥路48
号中信证券大厦23层 | 李建、曾劲松 | 2021年6月2日至2024年
12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 2024年 | 2023年 | 本年比上年增减 | 2022年 | | 营业收入（元） | 1,854,775,974.79 | 1,922,604,929.22 | -3.53% | 1,595,954,171.04 | | 归属于上市公司股东的
净利润（元） | 147,380,329.57 | 278,393,717.19 | -47.06% | 203,428,130.83 | | 归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净
利润（元） | 144,795,004.49 | 271,486,591.71 | -46.67% | 197,944,758.77 | | 经营活动产生的现金流
量净额（元） | 60,260,140.15 | 351,011,935.75 | -82.83% | 343,462,163.91 | | 基本每股收益（元/股） | 0.3453 | 0.6244 | -44.70% | 0.4521 | | 稀释每股收益（元/股） | 0.3453 | 0.6244 | -44.70% | 0.4521 | | 加权平均净资产收益率 | 12.11% | 20.04% | -7.93% | 15.83% | | | 2024年末 | 2023年末 | 本年末比上年末增减 | 2022年末 | | 资产总额（元） | 2,054,739,278.33 | 2,226,891,150.64 | -7.73% | 1,990,835,970.33 | | 归属于上市公司股东的
净资产（元） | 1,134,105,074.17 | 1,483,490,050.43 | -23.55% | 1,339,864,338.92 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
?是 □否
| 支付的优先股股利 | 0.00 | | 支付的永续债利息（元） | 0.00 | | 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.3369 |
六、分季度主要财务指标
单位：元
| | 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | | 营业收入 | 551,028,964.95 | 394,247,052.54 | 394,701,467.28 | 514,798,490.02 | | 归属于上市公司股东的净利润 | 82,086,318.37 | 367,880.38 | 1,307,399.40 | 63,618,731.42 | | 归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润 | 80,269,611.56 | 539,914.16 | 2,042,553.88 | 61,942,924.89 | | 经营活动产生的现金流量净额 | -40,037,105.71 | -149,151,819.41 | 14,587,677.34 | 234,861,387.93 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2024年金额 | 2023年金额 | 2022年金额 | 说明 | | 非流动性资产处置损益（包括已
计提资产减值准备的冲销部分） | -276,128.47 | -690,211.73 | -220,328.35 | | | 计入当期损益的政府补助（与公
司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照确定的标准
享有、对公司损益产生持续影响
的政府补助除外） | 5,911,594.76 | 9,212,399.41 | 8,384,423.35 | 本报告期收到与收益相关
的政府补助金额为
3,157,664.95元，本期递
延收益转入以前年度收到
的与资产相关的政府补助
金额为 2,753,929.81元 | | 除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，非金融企业
持有金融资产和金融负债产生的
公允价值变动损益以及处置金融
资产和金融负债产生的损益 | - | - | 126,173.53 | | | 委托他人投资或管理资产的损益 | 455,171.49 | 2,070,472.39 | 2,007,520.73 | 本报告期发生的银行理财
产品在持有期间的投资收
益 455,171.49元 | | 除上述各项之外的其他营业外收
入和支出 | -1,833,667.77 | -1,287,032.70 | -2,347,368.07 | | | 减：所得税影响额 | 1,671,644.93 | 2,398,501.89 | 2,467,049.13 | | | 合计 | 2,585,325.08 | 6,907,125.48 | 5,483,372.06 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
在饮料行业，公司主要产品椰子汁植物蛋白饮料处于充分市场竞争的植物蛋白饮料细分行业，具有完全的市场化程度。目前主流植物蛋白饮料产品根据其使用主要原料的不同，可分为椰子汁类、豆乳类、坚果类、谷物类、混合类等饮料品种。从消化和饮食均衡角度，植物蛋白在营养基础上主打更加均衡健康，让饮料成为营养素的良好载体，这在蛋白饮料可以得到较好的体现。从行业发展看，植物蛋白在环保和可持续性方面的优势非常明显，健康饮食、“清洁”饮食、环保消费成为植物蛋白饮料发展的长期驱动力。健康化趋势将成为引导行业创新的动力点，也为植物蛋白饮料的发展带来更多机会。
在罐头食品制造行业，根据GB/T 10784-2020《罐头食品分类》标准，按照不同原料、生产工艺和产品特性，罐头食品品类可分为畜肉类、禽类、水产类、水果类、蔬菜类、食用菌类、坚果及籽类、谷物和杂粮、蛋类、婴幼儿辅食类及其他类罐头食品。在水果罐头细分行业，从工艺上看，随着成熟的密封和杀菌工艺的规模化运用，以及水果罐头中的无氧环境不适合微生物生长，水果罐头不需要添加防腐剂即可实现长期贮存，且能最大限度保持水果的营养成分，在食品安全和健康问题上不存在明显劣于新鲜水果的情况。此外，因罐头食品属于方便食品，具有体积小、耐贮存等特点，适合列入家庭应急物资储备清单。报告期，公司参与了《菠萝罐头》、《梨罐头质量通则》、《热带、亚热带水果罐头》、《草莓罐头》等多项国家标准、行业标准的制定或修订工作，为罐头行业的健康有序发展贡献力量。
中华人民共和国国家卫生健康委员会、国家市场监督管理总局于2024年2月8日发布《食品安全国家标准 食品添加剂使用标准》（GB 2760-2024），与旧版标准相比主要变化包括调整了部分食品添加剂的使用范围和使用量、一些品种不再作为食品添加剂使用、新增对个别甜味剂共同使用时的总量控制要求等内容，该标准将于2025年2月8日实施，新国标的实施对食品生产企业的生产标准提出了更高要求，有助于食品饮料行业向健康、清洁标签方向发展，推动企业创新发展和工艺升级，同时，更明确的规范和准则将有助于规范市场秩序，推动行业健康发展。
公司现为中国罐头工业协会副理事长单位，中国饮料工业协会常务理事单位。根据中国饮料工业协会的统计资料，公司2021-2023年植物蛋白饮料椰子汁产品的产销量和市场占有率均在全国同类产品中排名前五名。根据行业研究与咨询机构弗若斯特沙利文（Frost ＆ Sullivan）基于对2016至2023年中国大陆地区水果罐头品牌销售额的市场调研，其向公司颁发了“水果罐头累计8年全国销售额第一”市场地位确认证书。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要
求
（一）公司主要业务
公司主要从事植物蛋白饮料、水果罐头、果汁饮料、乳酸菌饮料等食品饮料产品的研发、生产和销
售。在植物蛋白饮料行业和水果罐头食品行业，公司核心产品欢乐家水果罐头（尤以橘子罐头和黄桃罐
头为代表）及欢乐家椰子汁拥有较高的市场知名度。
（二）公司主要产品
公司的产品主要分为两大类：第一类是椰子汁植物蛋白饮料、椰子水、果汁饮料、乳酸菌饮料等饮
料产品；第二类是以黄桃罐头和橘子罐头为核心的水果罐头、八宝粥罐头等罐头食品。报告期内，公司
持续进行产品研发和迭代工作，根据市场需求，推出了配料多元化、包装多样化的产品。公司主要产品
示例如下： （三）公司品牌运营及渠道拓展情况
公司主要以“欢乐家”作为产品品牌，产品直接面向广大消费者。公司通过经销商渠道在线下特通、商超、餐饮、KA领域持续拓展业务，线上通过在京东、天猫、拼多多、抖音等平台上开设官方旗舰店进行产品销售，多渠道扩大公司的品牌影响力和传播范围。同时，除通过传统广告推广外，公司还通过赞助体育赛事活动、参加上海国际酒店用品展及餐饮产业展览等方式提高公司产品曝光度和品牌认知度。
公司设立了销售全资子公司深圳众兴利华，所有客户均与其签署销售合同，各生产子公司生产的产品均由深圳众兴利华统一实现对外销售。公司及控股子公司取得的相关许可销售的许可证书或备案凭证情况具体如下：
| 主体 | 证照名称 | 证照编号 | 核发机关 | 许可内容/范围 | 发证日期 | 有效期 | | 公司 | 仅销售预包装食品经
营者备案信息采集表 | YB14408074492221 | 湛江经济技术开发
区市场监督管理局 | 预包装食品销售（不
含冷藏冷冻食品；不
含特殊食品） | 2024/6/18 | 长期有效 | | 山东欢乐家 | 仅销售预包装食品备
案证明 | JB1371328000002 | 蒙阴县行政审批服
务局 | 预包装食品销售（含
冷藏冷冻食品） | 2021/11/23 | 长期有效 | | 武汉欢乐家 | 仅销售预包装食品经
营者备案信息采集表 | YB14209840021962 | 汉川市市场监督管
理局 | 预包装食品销售（不
含冷藏冷冻食品；不
含特殊食品） | 2024/7/18 | 长期有效 | | 深圳众兴利华 | 深圳市仅销售预包装
食品单位备案凭证 | YB14403040016704 | 深圳市市场监督管
理局福田监管局 | 含冷藏冷冻食品；含
特殊食品（含保健食
品，婴幼儿配方乳
粉，其他婴幼儿配方
食品，特殊医学用途
配方食品（特定全营
养配方食品除外）） | 2024/2/1 | 长期有效 | | 深圳市众兴利华
供应链有限公司
新零售分公司 | 深圳市仅销售预包装
食品单位备案凭证 | YB14403040643251 | 深圳市市场监督管
理局福田监管局 | 不含冷藏冷冻食品；
不含特殊食品 | 2023/9/18 | 长期有效 | | 深圳市众兴利华
供应链有限公司
电子商务分公司 | 深圳市仅销售预包装
食品单位备案凭证 | YB14403040643673 | 深圳市市场监督管
理局福田监管局 | 不含冷藏冷冻食品；
不含特殊食品 | 2023/9/19 | 长期有效 | | 深圳众兴利华湛
江分公司 | 仅销售预包装食品经
营者备案信息采集表 | YB14408041227278 | 湛江市坡头区市场
监督管理局 | 仅销售预包装食品
（不含冷藏冷冻食
品；不含特殊食品） | 2023/2/23 | 长期有效 | | 湛江欢乐家 | 仅销售预包装食品经
营者备案信息采集表 | YB14408042155400 | 湛江市坡头区市场
监督管理局 | 仅销售预包装食品
（不含冷藏冷冻食
品；不含特殊食品） | 2023/5/23 | 长期有效 |
注：根据国家市场监督管理总局《食品经营许可和备案管理办法》相关规定，湖北欢乐家已经取得食品生产许可，因
此其食品经营许可证到期后无需再另行备案。
（四）主要销售模式
公司销售模式以经销模式为主，部分通过代销模式、直营及其他模式进行销售。在经销模式中，公司与经销商之间的交易为买断式销售，经销商通过分销商和零售终端网点将产品最终销售给消费者；消费者购买产品的终端网点包括流通、商超和餐饮等渠道。在代销模式中，公司主要通过京东自营、天猫超市等渠道进行产品销售。在直营及其他模式中，公司通过在京东、天猫、拼多多、抖音等平台上开设官方旗舰店以及通过零食专营连锁等其他多元化渠道进行产品销售。
报告期内，公司经销模式销售收入占主营业务收入的比例为85.32%，占绝对主导地位，为公司主要销售渠道。通过经销模式，公司借助经销商的网点资源，建立了基本覆盖全国范围的销售网络，提高了公司产品市场渗透率。未来经营中，公司仍将保持以经销模式为主的销售模式，同时兼顾其他多元化销售渠道。
1.主要销售模式
| 项目 | 报告期 | | | | 销售收入(万元) | 占主营业务比例 | | 经销模式 | 151,046.18 | 85.32% | | 直营及其他模式 | 18,522.50 | 10.46% | | 代销模式 | 7,466.45 | 4.22% | | 合计 | 177,035.12 | 100.00% |
（尾差系小数点四舍五入所致，下同）
2.不同销售模式下的营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况
| 项目 | 主营业务收入（万元） | | | 主营业务成本（万元） | | | 毛利率 | | | | | 报告期 | 上年同期 | 同比变动 | 报告期 | 上年同期 | 同比变动 | 报告期 | 上年同期 | 同比变动 | | 经销模式 | 151,046.18 | 181,797.72 | -16.92% | 95,116.77 | 111,251.86 | -14.50% | 37.03% | 38.80% | -1.78% | | 直营及其他模式 | 18,522.50 | 3,614.44 | 412.46% | 14,539.38 | 2,586.14 | 462.20% | 21.50% | 28.45% | -6.95% | | 代销模式 | 7,466.45 | 4,689.88 | 59.20% | 5,300.11 | 3,029.05 | 74.98% | 29.01% | 35.41% | -6.40% | | 合计 | 177,035.12 | 190,102.04 | -6.87% | 114,956.26 | 116,867.05 | -1.64% | 35.07% | 38.52% | -3.45% |
不同销售模式下的营业收入、营业成本、毛利率及同比变动超过30%的原因：（1）直营及其他模式主营业务收入、主营业务成本同比变动超过30%，主要是公司开拓了零食专营连锁等新兴渠道，同时公司在电商平台开设官方旗舰店的销售收入有所增加，因此该模式下业务收入及业务成本相应有所增加；（2）代销模式的主营业务收入及主营业务成本同比变动超过30%，主要是公司代销业务收入增加所致。
3.经销模式
?适用 □不适用
公司经销模式的经销商各区域的分布情况：
华中地区包括：湖南、湖北、河南、江西；
华东地区包括：安徽、江苏、山东、浙江、福建、上海；
西南地区包括：云南、四川、贵州、重庆、西藏；
华北地区包括：河北、山西、内蒙古、北京、天津；
西北地区包括：甘肃、新疆、陕西、宁夏、青海；
东北地区包括：黑龙江、吉林、辽宁；
华南地区包括：广东、广西、海南、中国香港。
| 经销商数量（家） | | | | | | | 区域 | 报告期期末 | 报告期增加 | 报告期减少 | 报告期期初 | 同期变动比例 | | 华中地区 | 560 | 158 | 123 | 525 | 6.67% | | 华东地区 | 429 | 152 | 103 | 380 | 12.89% | | 西南地区 | 466 | 97 | 128 | 497 | -6.24% | | 华北地区 | 273 | 100 | 72 | 245 | 11.43% | | 西北地区 | 242 | 62 | 80 | 260 | -6.92% | | 东北地区 | 173 | 56 | 58 | 175 | -1.14% | | 华南地区 | 93 | 51 | 33 | 75 | 24.00% | | 合计 | 2,236 | 676 | 597 | 2,157 | 3.66% |
公司经销商数量整体变化及按区域分类的经销商数量不同，主要是由于各区域的自然地域环境、经济环境、品类竞争不同而导致的公司市场开拓情况不同。
门店销售终端占比超过10%
□适用 ?不适用
线上直销销售
?适用 □不适用
报告期内，公司继续积极拓展线上销售渠道，在拼多多生鲜旗舰店、公司抖音、天猫、京东旗舰店、快手小店、微信小店等线上平台持续进行饮料、罐头产品的销售。
占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30% □适用 ?不适用
（五）采购模式及采购内容
单位：元
| 采购模式 | 采购内容 | 主要采购内容的金额 | | 集团采购、以产定购 | 原材料 | 625,789,933.77 | | 集团采购、以产定购 | 包装材料 | 320,161,142.12 | | 集团采购、以产定购 | 劳务采购 | 151,732,842.36 | | 集团采购、以产定购 | 能源 | 60,244,668.81 | | 合计 | 1,157,928,587.06 | |
向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30%
□适用 ?不适用
主要外购原材料价格同比变动超过30%
发生变动的具体原因并说明对主营业务成本的影响
（1）报告期内，由于黄桃产季丰收，采购单价同比下降超过30%。
（2）报告期，橘子产季的产量低于上年产季同期水平，因此橘子原材料的采购单价有一定幅度上升，但从采购单价的绝对金额来看，采购单价整体处于合理价格区间；受供需关系等因素影响，椰子类原材料的采购单价亦有一定幅度上升。
（六）主要生产模式
公司以自主生产为主，委外生产为辅。公司大部分产品采用自主生产的生产模式，部分新产品在面市初期选择委外加工，形成稳定销量后再转为自主生产，同时部分产品的非核心工序也选择委外加工。
委托加工生产
□适用 ?不适用
营业成本的主要构成项目
公司主要产品分为饮料产品和罐头产品，其中饮料产品分为椰子汁（包括椰子水、厚椰乳等植物基饮料）及其他饮料（包括乳酸菌饮料、电解质运动饮料、果汁饮料等）。罐头产品分为水果罐头及其他罐头（包括八宝粥、鹌鹑蛋罐头等）。以下产品分类亦同。
| 产品分类 | 项目 | 本年度 | | 上年度 | | | | | 金额（万元） | 在成本总额中的
占比 | 金额（万元） | 在成本总额中的
占比 | | 椰子汁饮料 | 直接材料 | 47,092.55 | 81.70% | 45,710.67 | 84.15% | | | 其中：原材料 | 30,156.65 | 52.32% | 27,922.69 | 51.41% | | | 包装材料 | 16,935.90 | 29.38% | 17,787.99 | 32.75% | | | 直接人工 | 2,091.98 | 3.63% | 1,773.85 | 3.27% | | | 制造费用 | 8,456.35 | 14.67% | 6,833.13 | 12.58% | | | 主营业务成本小计 | 57,640.88 | 100.00% | 54,317.65 | 100.00% | | 其他饮料 | 直接材料 | 7,111.42 | 73.84% | 7,160.73 | 77.29% | | | 其中：原材料 | 3,427.97 | 35.59% | 3,361.98 | 36.29% | | | 包装材料 | 3,683.45 | 38.24% | 3,798.75 | 41.00% | | | 直接人工 | 721.46 | 7.49% | 803.56 | 8.67% | | | 制造费用 | 1,798.40 | 18.67% | 1,300.31 | 14.04% | | | 主营业务成本小计 | 9,631.28 | 100.00% | 9,264.60 | 100.00% | | 水果罐头 | 直接材料 | 32,439.21 | 72.77% | 38,674.22 | 78.55% | | | 其中：原材料 | 20,901.41 | 46.88% | 26,383.76 | 53.59% | | | 包装材料 | 11,537.79 | 25.88% | 12,290.46 | 24.96% | | | 直接人工 | 7,469.77 | 16.76% | 6,681.80 | 13.57% | | | 制造费用 | 4,671.28 | 10.48% | 3,878.01 | 7.88% | | | 主营业务成本小计 | 44,580.26 | 100.00% | 49,234.02 | 100.00% | | 其他罐头 | 直接材料 | 2,690.01 | 86.67% | 3,587.86 | 88.57% | | | 其中：原材料 | 1,301.33 | 41.93% | 1,804.12 | 44.54% | | | 包装材料 | 1,388.69 | 44.74% | 1,783.74 | 44.03% | | | 直接人工 | 133.79 | 4.31% | 175.17 | 4.32% | | | 制造费用 | 280.04 | 9.02% | 287.75 | 7.10% | | | 主营业务成本小计 | 3,103.84 | 100.00% | 4,050.79 | 100.00% |
（七）产量与库存量
1.主要产品的产量、销量与库存情况
详见本章节之“四、主营业务分析”之“2.收入与成本”之“（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入”相关内容。
2.主要产品的产能情况
| 报告期 | 设计产能（万吨） | 实际产能（万吨） | 销量（万吨） | 在建产能（万吨） | | 饮料及罐头 | 74.48 | 27.75 | 27.85 | - | | 其中：饮料 | 56.53 | 21.01 | 21.07 | - | | 罐头 | 17.95 | 6.75 | 6.78 | - |
注：设计产能是指生产线在设计的正常条件下达到的理论生产能力；实际产能是指生产线实际生产时，生产设备受内部及
外部因素干扰影响情况下所能生产的产量。
三、核心竞争力分析
（一）工艺创新
公司在改良椰子汁（果肉型）植物蛋白饮料传统高温长时间灭菌工艺的基础上，克服安全性与过度受热造成影响口感的矛盾，与世界一流的PET无菌冷灌装设备生产商法国西得乐共同研究设计采用双线法的方式将果肉与椰子汁分开处理，定制化的瞬时高温处理工艺在确保品质安全的前提下最大化的保留了内容物的新鲜度及营养价值，同时独特的输送装置兼顾果粒的完整性和均匀性，节能环保，结合国际一流的装备系统，成功实现了在中性植物蛋白饮料中添加果粒成分的工艺创新，增加内容物的附加值。用PET瓶无菌冷灌装线生产带果肉的中性植物蛋白饮料，属国内首创。
（二）技术创新
公司积累了丰富的产品设计制造经验，通过独立研发取得了一系列独特的工艺流程及装置设备，公司核心技术包括无菌冷灌装条件下的果粒添加技术、橘子罐头自动剥皮技术、黄桃罐头自动劈桃挖核技术、椰子汁二次均质技术、黄桃果肉抽空技术等。公司的各项核心技术在提高工效和产品质量方面均起到了良好的作用，并不易被竞争对手仿制。公司的装置设备及工艺方法制造的产品达到了业内技术领先水平。
公司采取“扁平化”和“下沉式”的销售渠道管理模式，减少经销层级，部分销售区域细分至县域市场甚至建制镇。通过该模式，公司能够精耕市场、纵深终端，快速接收市场信息，掌握动销态势，大大增强了公司的市场反应能力。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司围绕发展战略和重点工作计划，以渠道拓展、品牌建设、原料端供应链布局为主要目标推进工作，在运营管理、精益生产、成本管控、市场开拓等方面不断夯实核心竞争力，努力提升公司经营质量。依托位于山东临沂、湖北汉川、湖北枝江和广东湛江的生产基地及全国性的渠道布局，有序开展主营业务。报告期内，公司实现营业收入18.55亿元，同比下降3.53%，归属于上市公司股东的净利润1.47亿元，同比下降47.06%，公司毛利率为34.00%，同比下降4.75个百分点。上述数据发生变动的主要原因是：
（1）报告期公司椰子汁饮料产品完成营业收入9.64亿元 ，比上年同期下降3.66%，其占公司营业收入的51.95%。其中，在椰子汁饮料营业收入中，1.25L PET瓶装椰子汁产品和245ml蓝彩铁罐装椰子汁产品合计占公司椰子汁饮料营业收入的70.09%。
公司水果罐头中以橘子罐头和黄桃罐头为主，兼具多种水果品类。报告期，公司水果罐头产品完成营业收入6.27亿元，比上年同期下降11.51%，其占公司营业收入的33.8%。水果罐头中前两大单品分别为橘子罐头和黄桃罐头，其中，橘子罐头本报告期完成营业收入1.79亿元；黄桃罐头本报告期完成营业收入2.8亿元。
（2）报告期内，公司毛利率下降主要原因是公司产品结构变化以及开拓了零食专营连锁渠道，同时在原料销售等业务中亦有一定进展，上述渠道及业务的毛利率相对较低，但符合该渠道的行业特点和实际情况。
（3）报告期内，应网点渠道维护建设和产品推广销售需要，公司增加了理货员等一线工作人员和新零售团队人员，以及加大了业务宣传及线上平台推广力度，因此销售费用同比上涨5,530.78万元。
报告期，公司围绕以下方面开展工作:
1.持续进行渠道精耕的营销工作，提升网点质量
公司继续通过增网点、扩渠道、铺陈列的方式，充分发挥经销商贴近终端市场的服务优势及市场资源，同时对已有网点进行优化提升，优胜劣汰，重点加大对流通和餐饮渠道的开发，通过信息化手段监控网点的布局和开拓，进一步强化产品打堆和陈列，增加即饮饮料的渠道拓展力度，扩宽产品的消费场景，提高产品在消费者面前的曝光度，促进产品销售。
2.拓展渠道多元化工作
为顺应不同销售渠道和消费者需求的变化，公司进一步深化渠道多元化的战略布局，积极拥抱零食专营连锁等新兴渠道，报告期公司主要产品黄桃罐头、橘子罐头以及椰子汁饮料陆续进入部分头部零食专营连锁渠道，报告期内该渠道实现营业收入11,494.65万元。
3.湛江新工厂的建设工作
公司募投项目之“年产13.65万吨饮料、罐头建设项目”按计划有序建设，报告期内已达到预计可使用状态，该工厂产线的投入使用将有助于提升公司在南方地区的产品生产能力及产品运输半径。
4.优化供应链管控，提升顾客订单满足率，降低质量客诉率，降低供应链运营成本 公司始终将质量管控放在首位，质量控制体系严格遵循国家食品安全相关法律法规及标准。推行质量体系建设，控制生产成本，以技术改造提高工时效率；不断优化计划、采购、生产、物流等环节的流程，达到产销协同、降本增效；并从精简条码、优化产品包装、优化产品配方、大宗包材集中采购、仓储成本管控等方面严控生产成本。
5.产业链上游原料端延伸工作
公司的椰子加工项目由全资子公司越南欢乐家具体推进实施，目前公司已初步形成多渠道的原料供应体系，有助于公司原料销售等业务的开拓。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
| | 2024年 | | 2023年 | | 同比增减 | | | 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | | | 营业收入合计 | 1,854,775,974.79 | 100% | 1,922,604,929.22 | 100% | -3.53% | | 分行业 | | | | | | | 饮料行业 | 1,105,441,704.44 | 59.60% | 1,143,228,964.76 | 59.46% | -3.31% | | 罐头行业 | 664,909,508.09 | 35.85% | 757,791,465.43 | 39.41% | -12.26% | | 其他业务收入 | 84,424,762.26 | 4.55% | 21,584,499.03 | 1.12% | 291.14% | | 分产品 | | | | | | | 椰子汁饮料 | 963,640,816.36 | 51.95% | 1,000,224,163.52 | 52.02% | -3.66% | | 其他饮料 | 141,800,888.08 | 7.65% | 143,004,801.24 | 7.44% | -0.84% | | 水果罐头 | 627,006,421.76 | 33.80% | 708,594,338.68 | 36.86% | -11.51% | | 其他罐头 | 37,903,086.33 | 2.04% | 49,197,126.75 | 2.56% | -22.96% | | 其他业务收入 | 84,424,762.26 | 4.55% | 21,584,499.03 | 1.12% | 291.14% | | 分地区 | | | | | | | 华中地区 | 603,590,447.51 | 32.54% | 675,725,317.29 | 35.15% | -10.68% | | 华东地区 | 284,228,222.75 | 15.32% | 236,166,511.76 | 12.28% | 20.35% | | 西南地区 | 337,224,792.76 | 18.18% | 355,934,487.80 | 18.51% | -5.26% | | 华北地区 | 183,518,995.73 | 9.89% | 225,628,205.20 | 11.74% | -18.66% | | 西北地区 | 144,101,766.04 | 7.77% | 186,136,884.42 | 9.68% | -22.58% | | 东北地区 | 85,776,313.34 | 4.62% | 121,020,126.29 | 6.29% | -29.12% | | 华南地区 | 42,114,362.36 | 2.27% | 25,192,582.75 | 1.31% | 67.17% | | 其他地区 | 89,796,312.04 | 4.84% | 75,216,314.68 | 3.91% | 19.38% | | 其他业务收入 | 84,424,762.26 | 4.55% | 21,584,499.03 | 1.12% | 291.14% | | 分销售模式 | | | | | | | 经销模式 | 1,510,461,762.45 | 81.44% | 1,817,977,185.50 | 94.56% | -16.92% | | 直营及其他模式 | 185,224,983.44 | 9.99% | 36,144,435.57 | 1.88% | 412.46% | | 代销模式 | 74,664,466.64 | 4.03% | 46,898,809.12 | 2.44% | 59.20% | | 其他业务收入 | 84,424,762.26 | 4.55% | 21,584,499.03 | 1.12% | 291.14% |
其他业务收入包括椰子类原料贸易业务、租金、销售废品等收入。
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 ?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上
年同期增减 | | 分行业 | | | | | | | | 饮料行业 | 1,105,441,704.44 | 672,721,610.96 | 39.14% | -3.31% | 5.80% | -5.24% | | 罐头行业 | 664,909,508.09 | 476,841,007.58 | 28.28% | -12.26% | -10.51% | -1.40% | | 分产品 | | | | | | | | 椰子汁饮料 | 963,640,816.36 | 576,408,783.42 | 40.18% | -3.66% | 6.12% | -5.51% | | 水果罐头 | 627,006,421.76 | 445,802,606.16 | 28.90% | -11.51% | -9.45% | -1.62% | | 分地区 | | | | | | | | 华中地区 | 603,590,447.51 | 370,723,998.58 | 38.58% | -10.68% | -4.70% | -3.85% | | 华东地区 | 284,228,222.75 | 193,010,725.17 | 32.09% | 20.35% | 29.97% | -5.02% | | 西南地区 | 337,224,792.76 | 218,065,710.34 | 35.34% | -5.26% | 0.45% | -3.67% | | 分销售模式 | | | | | | | | 经销模式 | 1,510,461,762.45 | 951,167,734.46 | 37.03% | -16.92% | -14.50% | -1.78% | | 直营及其他模式 | 185,224,983.44 | 145,393,813.43 | 21.50% | 412.46% | 462.20% | -6.95% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
?是 □否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 | | 椰子汁饮料 | 销售量 | 吨 | 173,926.22 | 175,796.90 | -1.06% | | | 生产量 | 吨 | 171,898.69 | 177,370.81 | -3.09% | | | 库存量 | 吨 | 9,068.29 | 12,678.93 | -28.48% | | 其他饮料 | 销售量 | 吨 | 36,779.35 | 31,472.38 | 16.86% | | | 生产量 | 吨 | 38,163.66 | 31,169.40 | 22.44% | | | 库存量 | 吨 | 2,459.06 | 1,104.47 | 122.65% | | 水果罐头 | 销售量 | 吨 | 60,980.14 | 67,519.06 | -9.68% | | | 生产量 | 吨 | 60,994.66 | 66,402.12 | -8.14% | | | 库存量 | 吨 | 4,347.00 | 2,691.70 | 61.50% | | 其他罐头 | 销售量 | 吨 | 6,819.71 | 8,393.69 | -18.75% | | | 生产量 | 吨 | 6,478.61 | 8,674.47 | -25.31% | | | 库存量 | 吨 | 142.47 | 482.76 | -70.49% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 （未完） ![]()
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