[年报]茶花股份(603615):2024年年度报告
原标题:茶花股份:2024年年度报告 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人陈葵生、主管会计工作负责人林杰及会计机构负责人（会计主管人员）郑青锋声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024年度公司合并报表实现归属于母公司所有者的净利润-37,504,740.88元，2024年度母公司实现净利润318,117.49元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，以母公司净利润数为基数提取10%的法定盈余公积金31,811.75元后，当年度可分配利润为286,305.74元，加上年初未分配利润172,639,513.02元，减去公司实施2023年年度权益分派现金红利12,091,000.00元，2024年年末实际可供股东分配的利润为160,834,818.76元。 公司2024年度利润分配预案为：本年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。本次利润分配预案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、 重大风险提示 报告期内，公司不存在对生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告第三节“管理层讨论与分析”等有关章节详细描述了公司可能面对的风险，敬请投资者予以关注。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节 释义...................................................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................................5 第三节 管理层讨论与分析..............................................................................................................9 第四节 公司治理............................................................................................................................30 第五节 环境与社会责任................................................................................................................47 第六节 重要事项............................................................................................................................48 第七节 股份变动及股东情况........................................................................................................59 第八节 优先股相关情况................................................................................................................64 第九节 债券相关情况....................................................................................................................64 第十节 财务报告............................................................................................................................64
一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
一、公司信息
(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币
√适用□不适用 本报告期基本每股收益为-0.155元，主要是本报告期营业收入、产能利用率下降及计提资产减值准备、坏账准备增加等原因导致净利润为负数。 八、境内外会计准则下会计数据差异 一 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东( ) 的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2024年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
□适用 √不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 （一）总体经营情况概述 2024年，面对国内外复杂严峻的形势，国内有效需求不足，经济运行面临不少困难和挑战。 虽有系列扩大内需促消费政策推动，但居民消费能力和消费信心仍待增强，消费市场恢复基础仍需巩固。此外，随着人们购物习惯和生活方式的变化，日用消费品线上消费持续较快增长且占比稳步提升，加速分流传统线下商超的市场份额，消费渠道变得更加多样化和多元化。 报告期内，受传统商超渠道销售下滑的冲击影响，公司实现营业收入56,004.73万元，同比下降14.74%；实现归属于上市公司股东的净利润-3,750.47万元。截至报告期末，公司总资产152,254.95万元，比上年度末增长3.75%；归属于上市公司股东的净资产113,847.87万元，比上年度末下降4.17%。 （二）2024年重点工作回顾 1、持续拓宽营销渠道 公司坚持渠道拓宽，终端精耕，夯实基础的战略方向，持续推进营销渠道建设。近年来，国内传统商超渠道在产品分销市场的比重呈逐年下降趋势，为应对消费市场趋势变化，公司营销策略也逐步从倚重商超渠道向多渠道并重转型，推动与更多客户的多元化合作。报告期内，公司持续在BC渠道发力，推进“茶花生活馆”（标准生活馆、微型生活馆、家居小馆等）建设，并以此为载体，实现全产品线触达和新品的快速上市分销，加强品牌在BC渠道终端网点的大力推广。截至报告期末，已建设茶花生活馆合计101家。此外，公司营销中心五大区域办事处集中开发全国空白市场，加强对地级市场的开发，进一步推进渠道下沉。 报告期内，公司加强产品“出海”战略，稳步提升在欧美、南美地区的销售额，并重点拓展东南亚区域市场。2024年下半年，公司管理层前后两次前往东南亚地区进行实地考察，并与东南亚地区“MR.D.I.Y.TradingSdnBhd”（以下简称MR.D.I.Y）建立战略合作关系。 2、优化线上营销策略 报告期内，公司在电商业务上的向内降本增效稳基本盘，初步效果显著，电商业务内部降本增效明显，实现自营电商由亏转盈，实现电商业务内生式的可持续的发展。同时，加强对天猫、京东、拼多多等传统电商渠道经销商的管理，通过渠道价格管控避免恶性竞争。通过品类赋能和产品的差异化渠道策略，对各渠道采取精细化运营，以实现稳定的销售业务规模。 在抖音、快手、微信视频号为主的兴趣电商渠道，公司以品牌为核心，围绕家居好物的消费场景，通过商品细分、流量精耕、内容丰产的措施，以达人拓展、品类直播、视频种草、货架优化等方式驱动业务增长，进而实现长期稳定公司传统业务基本盘的目标。 3、持续研发推陈出新 报告期内，公司结合市场及发展需要，持续研发投入，在产品创新、工业设计和包装设计上取得了较好的突破，提升产品综合竞争力，公司全年研发投入819.59万元。在工业设计方面主要以自研为主，推出一键开盖杯、摇摇杯等新品类项目及晾晒类系列化新品。在包装设计方面着重“视觉规划、消费者视角、货架视角”，以简约时尚、品质感为核心的设计方向，为新推出的高端家居系列产品打造专属包装。 4、推进公司转型升级 报告期内，为推进转型升级，助力公司持续发展，公司实际控制人通过协议转让方式引入达迈科技成为公司第二大战略股东（占公司总股本的15.06%）。达迈科技主营电子元器件代理分销业务，为半导体产业链上下游客户提供全供应链产业服务，所代理的授权产品覆盖众多国内外知名IC大厂。公司于2025年1月17日与达迈科技签订《股权转让协议》，以达迈智能经审计净资产作价收购达迈科技持有的达迈智能100%股权，并经公司第五届董事会第一次会议审批，同意向达迈智能增资4,500万元，用于达迈智能推进产品化方案业务的快速发展，以促进公司顺利实现战略转型升级。 二、报告期内公司所处行业情况 按照国家统计局发布的《国民经济行业分类》，公司属于制造业中的塑料制品业（日用塑料制品制造）；按照中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》，公司属于制造业中（石油、化学、生物医药行业）的橡胶和塑料制品业。 目前国内家居塑料用品行业市场较为分散，每家企业所占市场份额均十分有限。国外品牌主要为特百惠、乐扣乐扣等国际知名企业，其产品目前主要集中于食品容器类；国内品牌主要为本公司、龙士达、禧天龙、美丽雅等国内知名品牌企业；除此之外，还存在众多的中小企业及家庭作坊式的其他厂商。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）主要业务 公司自成立以来，一直专注于以日用塑料制品为主的家居用品的研发、生产和销售。公司产品系列齐全，款式丰富，基本涵盖了所有与居家相关的日用产品，形成1,000多个单品的产品体系，成为公司构建竞争优势和实施品牌运营的坚实基础。 报告期内，公司主营业务和主要产品未发生重大变化。 （二）经营模式 1、采购模式。公司生产所需采购的材料包括PP、PE、PS、PC、ABS、纸杯纸等主要原材料，还包括玻璃配件、内胆配件、钢件、不锈钢件等配品配件，以及纸箱、纸卡、不干胶、彩图等包装材料。公司根据产品销售情况制定生产计划，再根据生产计划制定采购计划，为保证生产的持续稳定进行，公司依据实际情况设定每种原材料的最低库存量。经过多年发展，公司建立了完备的供应商管理机制和供应商资源库，确保采购的质量和交货期。 2、生产模式。公司每年根据上年度销售情况和本年度销售目标制定本年度销售计划，根据销售计划安排生产计划，每月的生产计划根据上月生产销售情况和下月销售计划作适当调整，基本做到按计划均衡生产。针对公司产品种类繁多的特点，公司对生产线进行合理有效地安排，通过模具的切换使得一条生产线可以生产不同种类的产品，一个班组具备生产多个产品的能力，有效地利用了产能空档，提高了生产效率。 3、销售模式。公司产品销售以经销模式为主，同时辅以商超直营、电商的方式。 （1）经销模式：公司的经销商分为省级经销商和地级经销商。公司的省级经销商主要采取专营模式，通常每个省份由一家省级经销商负责专营销售公司产品，该经销商除销售公司产品外，不从事其他品牌同类产品的销售活动，也不从事其他经营活动。同时，公司持续加大渠道下沉力度，对部分省级经销商销售区域进行细化，现已在福建、浙江、湖北和四川等12个省份采取地级经销商的模式。 （2）商超直营：主要针对大型的商超客户，目前公司直营的商超客户主要是福建永辉超市、华东大润发系统等。 （3）电商：主要通过自营或分销方式在天猫、淘宝、京东、拼多多等大型网络购物平台及抖音、快手等平台进行销售产品。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 公司自成立以来一直专注经营日用塑料制品为主的家居用品，积累了较强的营销优势、研发优势、产品优势、质量优势和品牌优势，储备了大量的人才、技术、渠道等方面的资源。 （一）营销渠道优势 1、覆盖全国的营销渠道 公司建立了经销商销售、部分商超直营、电商销售等覆盖全国的营销渠道。其中，线下营销渠道包括省级经销商、地级经销商、自营KA渠道、特通渠道及海外销售等，覆盖了全国的所有省份及主要KA系统，产品进入众多大、中、小型超市终端。电商业务覆盖了天猫、淘宝、京东、拼多多四大电商平台和其他主要电商渠道，并积极布局直播内容电商、朴朴等到家业务及其他新兴销售模式。 2、“茶花家居旗舰店”模式 茶花家居旗舰店由公司直营或指导经销商经营，在全国专业流通市场，打造茶花全品类产品的标准门店，实现茶花全系列产品在专业市场的快速、有效触达。茶花家居旗舰店兼具分销、批发、团购、零售等功能，针对不同的客户类别采取相对灵活的价格机制，将对区域市场除KA渠道之外的其他空白终端网点进行有效的辐射与渗透，实现对区域门店的低成本、高效率分销运营。 公司将持续推进终端生动化、情景化营销，并积极探索新模式，丰富“茶花”营销体系。 3、“茶花生活馆”模式 公司在行业内首创“家居生活馆”模式，作为茶花的核心战略、品牌传播以及全产品线消费者触达的主要载体，茶花家居生活馆不但实现终端生动化、情景化营销，还给消费者提供了良好的消费体验和一站式购买的便利。随着国内商超业态变化，茶花逐步迭代生活馆模式，从标准馆到微型馆、家居小馆等满足不同业态的终端网点需求。 （二）研发设计优势 公司建立了较为完善的研发体系，坚持“以用户体验为本”的设计理念，从新品立项的信息收集到新品设计再到新品试用和反馈改进形成了完整的闭环，同时公司通过大力引进和内部培养建立了由工业设计、结构设计、平面设计和模具设计人员组成的强大的研发设计团队，为新品的持续研发提供了坚实的基础。此外，公司建立了全员参与的研发机制，建立起销售、生产、研发人员之间定期的沟通交流机制，使市场信息能够及时反馈到研发部门，上海研发中心也不断引进优秀的研发设计人才，更快地接收符合国内外市场流行趋势的市场信息，提升对市场的反应速度和新品研发的效率。 （三）产品线丰富优势 公司目前拥有1,000多个品项的产品，基本涵盖了居家生活的各个方面，能够全面满足消费者日常居家生活的需求。丰富齐全的产品线契合现代大型连锁商超业态“一站式”采购的购物理念，为公司与大型商超开展合作奠定了良好的基础；同时，依赖公司强大的研发力量，公司每年不断推出新品，优化完善产品线，并对玻璃、不锈钢、五金、布艺等不同材质的产品与塑料制品的结合进行了积极的尝试，为消费者提供更加丰富的选择，满足消费者不同偏好的需求。 （四）产品质量优势 公司是行业内较早通过ISO9001质量管理体系认证的企业之一，并建立了完善的质量控制体系，从原材料进厂、制程质量控制、产品报批报检、出厂成品控制、售后质量跟踪控制等多方面加强对产品质量的控制，培养员工在生产过程中的自检、互检和巡检意识，每一道工序都执行相关的质量管理制度，有效避免了产品质量控制盲点。公司还是国家标准《GB/T28797室内塑料垃圾桶》和《GB/T28798塑料收纳箱》的主要起草单位之一，被福建省质量技术监督局认定为“标准化良好行为企业”，并获得“标准化良好行为证书”（AAAA)。 （五）品牌优势 公司自成立以来，一直致力于打造公司品牌形象，经过20多年的发展，“茶花”品牌在我国日用塑料制品行业已具有较高的知名度，得到了消费者的广泛认可。公司持续通过各种渠道、采用各种形式推动“茶花”品牌的建设，为更多消费者提供高质量的产品和服务。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司营业收入为560,047,331.29元，较上年同期656,908,104.91元下降14.74%。 实现毛利113,382,388.26元，较上年同期166,106,652.61元下降31.74%。本期实现毛利率20.25%，与上年同期25.29%对比，毛利率下降5.04%，毛利率下降主要原因是产能利用率下降所致。 (一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要是报告期内销售量及营业收入下降导致营业成本下降；销售费用变动原因说明：主要是报告期内职工薪酬同比减少所致； 管理费用变动原因说明：本报告期管理费用与上年同期基本持平； 财务费用变动原因说明：主要是报告期内利息收入同比增加所致； 研发费用变动原因说明：主要是报告期内研发人员增加导致薪酬同比增加所致；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期内购买商品、接受劳务支付的现金同比减少所致； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期内定期存款的净增加额同比增加所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期内偿还债务支付的现金同比增加所致；本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用√不适用 2、收入和成本分析 √适用□不适用 报告期内，公司营业收入为560,047,331.29元，较上年同期656,908,104.91元下降14.74%；营业成本为446,664,943.03元,较上年同期490,801,452.30元下降8.99%,成本下降幅度小于收入下降幅度的原因是固定成本不变。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位：元 币种：人民币
报告期内，公司营业收入为560,047,331.29元，较上年同期656,908,104.91元下降14.74%；营业成本为446,664,943.03元,较上年同期490,801,452.30元下降8.99%,成本下降幅度小于收入下降幅度的原因是固定成本不变。 (2). 产销量情况分析表 √适用□不适用
无 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用√不适用 (4). 成本分析表 单位：元
无 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用√不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用√不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用□不适用 前五名客户销售额15,063.77万元，占年度销售总额27.29%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元，占年度销售总额0.00%。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用√不适用 B.公司主要供应商情况 √适用□不适用 前五名供应商采购额9,061.56万元，占年度采购总额32.39%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元，占年度采购总额0.00%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用√不适用 其他说明： 无 3、费用 √适用□不适用 报告期内，四项期间费用合计120,127,014.35元，与上年同期合计数142,242,430.55元，相比下降15.55%，其中：销售费用变动主要是报告期内职工薪酬同比减少所致；管理费用基本持平；研发费用变动主要是报告期内研发人员增加导致薪酬同比增加所致；财务费用变动主要是报告期内利息收入同比增加所致。 单位：元
(1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
√适用□不适用
√适用□不适用 报告期内，研发投入主要用于公司开发新产品，研发支出主要为研究开发过程中人员薪酬、设备折旧等相关支出。 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用√不适用 5、现金流 √适用□不适用 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为123,722,882.72元，与上年同期75,338,876.40元相比增加48,384,006.32元，主要是报告期内购买商品、接受劳务支付的现金同比减少所致；投资活动产生的现金流量净额为-109,962,710.42元，与上年同期-139,044,151.26元相比增加29,081,440.84元，主要是报告期内定期存款的净增加额同比增加所致；筹资活动产生的现金流量净额为67,497,689.36元，与上年同期103,356,892.39元相比减少35,859,203.03元，主要是报告期内偿还债务支付的现金同比增加所致。 单位：元
□适用√不适用 (三)资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1、资产及负债状况 单位：元
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