大智慧(601519):湘财股份有限公司换股吸收合并上海大智慧股份有限公司并募集配套资金暨关联交易预案
原标题:大智慧:湘财股份有限公司换股吸收合并上海大智慧股份有限公司并募集配套资金暨关联交易预案 湘财股份有限公司 换股吸收合并 上海大智慧股份有限公司 并募集配套资金暨关联交易预案 股票代码：600095 股票简称：湘财股份 上市地点：上海证券交易所 股票代码：601519 股票简称：大智慧 上市地点：上海证券交易所 湘财股份有限公司 换股吸收合并 上海大智慧股份有限公司 并募集配套资金暨关联交易预案 二〇二五年三月 声明 吸收合并双方及其全体董事、监事及高级管理人员保证本预案及其摘要内容的真实、准确、完整，对其虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负相应的法律责任。 截至本预案签署日，本次交易相关的审计、估值等工作尚未完成，本预案中涉及的部分数据尚未经过会计师事务所审计，请投资者审慎使用。吸收合并双方及其全体董事保证本预案所引用的相关数据的真实性和合理性。在审计等相关工作完成后，吸收合并双方将另行召开董事会审议与本次交易相关的其他未决事项，并编制重组报告书，履行相应的股东大会审议程序。经审计的历史财务数据、备考财务数据及估值情况将在重组报告书中予以披露。 吸收合并双方全体董事、监事、高级管理人员和湘财股份控股股东及实际控制人承诺，如本次交易所披露或提供的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，不转让各自拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交董事会，由董事会代其向证券交易所和证券登记结算机构申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和证券登记结算机构报送其身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和证券登记结算机构报送其身份信息和账户信息的，授权证券交易所和证券登记结算机构直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。 本次交易完成后，存续公司经营与收益的变化，由存续公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。投资者若对本预案及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。 请全体股东及其他公众投资者认真阅读有关本次交易的全部信息披露文件，做出谨慎的投资决策。投资者在评价本次交易事项时，除本预案及其摘要内容以及同时披露的相关文件外，还应认真考虑本预案及其摘要披露的各项风险因素。 本预案及其摘要所述事项并不代表中国证监会、上海证券交易所对该证券的投资价值或者投资者收益作出实质判断或者保证，也不表明中国证监会和上海证券交易所对本预案的真实性、准确性、完整性作出保证。本预案及其摘要所述本次交易相关事项的生效和完成尚待双方董事会再次审议通过、双方股东大会批准及有权监管机构的批准、核准、注册或同意。有权监管机构对于本次交易相关事项所做的任何决定或意见，均不表明其对吸收合并双方股票的投资价值或投资者的收益做出实质判断或保证。 目录 声明 ........................................................................................................................................ 1 释义 ........................................................................................................................................ 6 重大事项提示 ......................................................................................................................... 8 一、本次交易方案概述............................................................................................ 8 二、本次交易构成关联交易、构成重大资产重组、不构成重组上市................ 9 三、本次交易对存续公司的影响.......................................................................... 10 四、债权人利益保护机制...................................................................................... 12 五、本次交易的决策程序及报批程序.................................................................. 13 六、相关方对本次重组的原则性意见，以及股份减持计划.............................. 13 七、本次交易对中小投资者权益保护的安排...................................................... 14 八、待补充披露的信息提示.................................................................................. 15 重大风险提示 ....................................................................................................................... 16 一、与本次交易相关的风险 .................................................................................. 16 二、与合并后公司相关的风险 .............................................................................. 18 三、其他风险 .......................................................................................................... 19 第一节 本次交易概况 ........................................................................................................ 20 一、本次交易的背景及目的 .................................................................................. 20 二、本次吸收合并方案概况 .................................................................................. 22 三、募集配套资金安排 .......................................................................................... 28 四、本次交易的性质 .............................................................................................. 30 五、本次交易的决策程序及报批程序.................................................................. 31 六、本次交易相关方作出的重要承诺.................................................................. 32 第二节 吸收合并方基本情况 ............................................................................................ 44 一、吸收合并方概况 .............................................................................................. 44 二、最近三十六个月控制权变动和最近三年重大资产重组概况 ...................... 44 三、控股股东及实际控制人情况 .......................................................................... 44 四、主营业务发展情况 .......................................................................................... 46 五、最近两年一期主要财务指标 .......................................................................... 48 六、湘财股份守法及诚信情况 .............................................................................. 48 第三节 被吸收合并方基本情况 ........................................................................................ 50 一、被吸收合并方概况 .......................................................................................... 50 二、最近三十六个月控制权变动和最近三年重大资产重组概况 ...................... 50 三、控股股东及实际控制人情况 .......................................................................... 50 四、主营业务发展情况 .......................................................................................... 51 五、最近两年一期主要财务指标 .......................................................................... 52 六、大智慧守法及诚信情况 .................................................................................. 53 第四节 本次交易协议的主要内容 .................................................................................... 55 一、本次吸收合并的方式 ...................................................................................... 55 二、本次合并的安排 .............................................................................................. 55 三、湘财股份异议股东的收购请求权 .................................................................. 57 四、大智慧异议股东的现金选择权 ...................................................................... 59 五、本次吸收合并的交割 ...................................................................................... 61 六、过渡期安排 ...................................................................................................... 62 七、债权债务安排 .................................................................................................. 63 八、员工安置 .......................................................................................................... 64 九、税款和费用 ...................................................................................................... 64 十、合并协议的生效、修改、补充与解除 .......................................................... 64 第五节 风险提示 ................................................................................................................ 66 一、与本次交易相关的风险 .................................................................................. 66 二、与合并后公司相关的风险 .............................................................................. 68 三、其他风险 .......................................................................................................... 69 第六节 其他重要事项 ........................................................................................................ 70 一、相关方对本次重组的原则性意见，以及股份减持计划.............................. 70 二、吸收合并双方最近 12个月重大资产购买或出售情况 ................................ 70 三、吸收合并双方在本次重组信息公布前股价波动情况的说明 ...................... 71 四、保护投资者合法权益的相关安排 .................................................................. 71 五、本次交易的相关主体不存在依据《监管指引第 7号》第十二条或者《上交所自律监管指引第 6号》第三十条不得参与任何上市公司重大资产重组的情形 .......................................................................................................................... 73 六、本次交易对公司治理机制的影响 .................................................................. 73 第七节 独立董事对本次交易的意见 ................................................................................ 74 一、湘财股份独立董事意见 .................................................................................. 74 二、大智慧独立董事意见 ...................................................................................... 75 第八节 公司和董事、监事、高级管理人员声明 ............................................................ 78 释义 本预案中，除非另有说明，下列术语具有如下含义：
注：本预案中，部分合计数与各加计数直接相加之和在尾数上有差异，该等差异是由四舍五入造成的。 重大事项提示 特别提醒投资者认真阅读本预案全文，并特别注意下列事项： 一、本次交易方案概述 （一）吸收合并方案简要介绍 本次采用湘财股份换股吸收合并大智慧的方式，即湘财股份将向换股对象发行 A股股份，向其支付吸收合并的对价。截至换股实施股权登记日，湘财股份持有的大智慧股份、大智慧回购持有且尚未注销的自身股份以及新湖集团持有的大智慧股份将直接予以注销，不参与换股，湘财股份亦不就该等股份支付对价。本次吸收合并后，大智慧将终止上市，并注销法人资格；湘财股份作为存续公司将承继及承接大智慧的全部资产、负债、业务、人员、合同、资质及其他一切权利与义务，并相应对存续公司的注册资本、经营范围等内容予以变更。存续公司根据届时适用的法律法规和本次合并的具体情况采取一系列措施建立新的法人治理结构、管理架构、发展战略和企业文化。 （二）募集配套资金情况简要介绍
二、本次交易构成关联交易、构成重大资产重组、不构成重组上市 （一）本次交易是否构成重大资产重组 1、本次交易构成湘财股份的重大资产重组 本次交易中，被吸收合并方审计、估值等工作尚未完成，交易金额尚未最终确定。 截至本预案签署日，湘财股份、大智慧 2024年审计报告尚未披露，但基于湘财股份、大智慧 2023年审计报告数据初步测算，本次交易构成湘财股份的重大资产重组，具体计算如下： 单位：万元
2、本次交易构成大智慧的重大资产重组 本次交易中，被吸收合并方审计、估值等工作尚未完成，交易金额尚未最终确定。 截至本预案签署日，湘财股份、大智慧 2024年审计报告尚未披露，但基于湘财股份、大智慧 2023年审计报告数据初步测算，本次交易构成大智慧的重大资产重组，具体计算如下： 单位：万元
（二）本次交易是否构成关联交易 本次交易前，湘财股份与大智慧存在关联关系，本次吸收合并构成湘财股份、大智慧的关联交易。 本次湘财股份拟向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金，具体发行对象及价格将在本次发行股份募集配套资金经上交所审核通过并经中国证监会予以注册后，由湘财股份董事会及董事会授权人士根据股东大会授权，按照相关法律、行政法规及规范性文件的规定，并根据竞价结果，与本次发行的主承销商协商确定。 （三）本次交易是否构成重组上市 本次交易完成后，大智慧将终止上市并注销法人资格。 本次交易前 36个月内，湘财股份控股股东为新湖控股，实际控制人为黄伟先生，未发生过变更。本次交易不会导致湘财股份控制权发生变更。 因此，本次交易不构成《重组管理办法》第十三条规定的重组上市情形。 三、本次交易对存续公司的影响 （一）对存续公司主营业务的影响 本次交易前，湘财股份主营业务为证券服务业。湘财股份全资子公司湘财证券于1999年获得中国证监会批准，成为首批全国性综合类证券公司，2022年以来连续三年中国证监会发布的分类评级均为“A”序列，在市场中树立了具有一定影响力的企业品牌。湘财证券业务资质齐全，其中经纪、信用交易、财富管理、投资银行、资产管理等业务板块形成了较为成熟的经营思路和盈利模式，并构建了包括证券、基金管理、另类投资等在内的综合性证券金融服务体系。大智慧在金融科技行业深耕二十余年，已成为中国领先的金融信息服务商之一，大智慧拥有业内完整的产品组合，可以为各层次的个人及机构客户，提供全面、准确、及时的金融信息服务和增值服务，客户覆盖银行、券商、基金、保险、资管和普通投资者等金融市场的各层次参与主体。在国际业务方面，大智慧境外金融信息服务已辐射至东亚及东南亚多个国家，在亚洲三大金融中心中国香港、新加坡和日本东京都设立有子公司，进行了前瞻性的国际板块布局。 本次交易完成后，存续公司的主营业务将保持不变。本次交易能够充分发挥双方的业务优势，实现客户和资源共享、技术合作和市场协同、重塑内部管理、强化优势业务领域竞争力。存续公司通过与金融科技行业龙头大智慧深度融合，整合成熟的产品体系、客户资源、技术储备及渠道资源，进一步完善业务布局，强化双方在客户、渠道和金融产品的协同价值，提升综合金融服务能力，全面打造差异化、特色化核心优势，致力于通过双方业务整合实现“1+1>2”的效果从而实现湘财股份的跨越式发展。 （二）对存续公司股权结构的影响 截至本预案签署日，湘财股份总股本为 285,918.77万股，大智慧的总股本为200,386.56万股。其中，（1）湘财股份发行可交债质押了部分大智慧股份，担保比例高于 100%，假设湘财股份所质押的大智慧股份全部被换股，且全部参与本次吸收合并换股；（2）湘财股份持有的未用于可交债质押的大智慧股票以及新湖集团持有的大智慧股票注销不参与换股；（3）大智慧现有库存股拟注销不参与换股。（未完）  |