[年报]中船防务(600685):中船防务2024年年度报告
原标题:中船防务:中船防务2024年年度报告 中船海洋与防务装备股份有限公司 2024年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 未出席董事情况
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人陈利平、主管会计工作负责人侯增全及会计机构负责人（会计主管人员）侯增全声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟向全体股东每10股派发现金红利人民币0.70元（含税），截至2024年12月31日,公司总股本为1,413,506,378股，以此计算合计拟派发现金红利人民币98,945,446.46元(含税)。本年度公司现金分红（包括中期已分配的现金红利）金额合计为人民币115,907,523.00元(含税)，占本年度归属于上市公司股东净利润的比例为30.72%，剩余未分配利润人民币1,137,201,178.63元结转至以后期间分配。公司2024年度不实施资本公积金转增股本。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。 此利润分配预案须待本公司2024年年度股东会批准后方可实施。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性? 否 十、 重大风险提示 本公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。 十一、 其他 √适用□不适用 本报告分别以中、英文两种语言编制，两种文体若出现解释之歧义时，概以中文版本为准。 目录 第一节? 释义 ................................................................................................................... 5? 第二节? 公司简介和主要财务指标 ............................................................................... 5? 第三节? 管理层讨论与分析 ......................................................................................... 13? 第四节? 公司治理 ......................................................................................................... 39? 第五节? 环境与社会责任 ............................................................................................. 64? 第六节? 重要事项 ......................................................................................................... 71? 第七节? 股份变动及股东情况 ..................................................................................... 91? 第八节? 优先股相关情况 ............................................................................................. 98? 第九节? 债券相关情况 ................................................................................................. 98? 第十节? 财务报告 ......................................................................................................... 98?
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1.报告期内，船舶行业保持良好态势，本集团聚焦年度目标任务，深化精益管理，挖潜增效，累计实现营业收入人民币194.02亿元，同比增长20.17%。 2.报告期内，本集团累计实现归属于上市公司股东的净利润人民币 3.77 亿元，同比增长 684.86%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润人民币 3.36 亿元，同比增加 3.37 亿元。主要是本报告期订单结构持续优化、生产任务饱满，生产总量、生产效率稳步提升，产品毛利同比增加；联营企业经营业绩向好、参股企业分红水平有所提升，确认的投资收益同比增加。 3.报告期内，本集团每股收益人民币0.2669元，同比增长685%，扣非后每股收益人民币 0.2374 元，上年同期为人民币-0.0012 元；加权平均净资产收益率 2.20%，同比增加 1.90 个百分点，扣非后加权平均净资产收益率 1.96%，上年同期为-0.01%。主要是本报告期净收益增加的影响。 4.报告期内，本集团经营活动产生的现金流量净额为人民币-21.96 亿元，上年同期为人民币 33.12 亿元，主要是本报告期生产规模扩大，产品建造物资订货量同比大幅增加的影响。 5.报告期末，本集团国有独享资本公积余额为人民币 5.21 亿元，主要是国家拨入基建项目资金，待项目完工验收合格后应作为国家对本公司或子公司的资本性投入，由国家独享。按照国家国防科技工业局《涉军企事业单位改制重组上市及上市后资本运作军工事项审查工作管理暂行办法》等有关规定，上述由国拨资金形成的资本公积应由国有资产出资人代表，即中船工业集团享有，并按照有关规定履行必要程序后转为国有股权。本集团在计算加权平均净资产收益率时剔除了国有独享资本公积的影响。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、 2024年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币
1.营业收入方面：报告期内，第一季度受春节假期、按某一时点履行履约义务并达到收入确认条件的完工产品较少等因素影响，确认的营业收入较少；第二季度生产逐步上量，营业收入相应增加；第四季度进入造船黄金季节，营业收入较前三季度大幅增长。 2.净利润及扣非后的净利润方面：报告期内，第一季度和第三季度归属于上市公司股东的净利润较低，主要是确认的营业收入较少；第二季度和第四季度，得益于营业收入的增长，以及联营企业经营业绩向好、参股企业分红等因素影响，归属于上市公司股东的净利润有所上升。 3.经营活动产生的现金流量净额方面：报告期内产品收款节点及采购时点分布不均匀是导致季度间存在差异的主要原因。 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元币种：人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元币种：人民币
1.“交易性金融负债”“被套期项目”为负债类项目，以负数列示。 2.“对当期利润的影响金额”包括公允价值变动损益、投资收益等项目。 十二、 其他 □适用√不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024 年，世界新造船市场持续呈现繁荣活跃态势，新船成交规模创上轮峰值以来新高，在中长期造船需求总体向好的背景下，本集团锚定“十四五”规划目标，聚焦年度目标任务，紧抓发展机遇，挖潜增效，全年经济指标持续向好，重点产品接连交付，价值创造能力不断提升。本集团全年实现营业收入人民币 194.02 亿元，同比增长20.17%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润人民币 3.36 亿元，同比增加3.37亿元。 坚持创新引领，经营承接再创佳绩。本集团全年实现经营承接人民币 250 亿元，完成年度计划的165.56%，产品结构持续升级，重点船型批量承接，共承接12型56艘新船订单。自主设计的甲醇双燃料船取得突破，签约 6 艘 2400TEU 甲醇双燃料集装箱船，“鸿鹄”品牌支线集装箱船影响力进一步扩大；实现全国首艘氨双燃料气体运输船承接，报告期内共承接 12 艘气体运输船，进一步巩固中型气体运输船建造领域行业地位；拓展本集团主建船型序列，共承接16艘4300TEU集装箱船系列订单，成功进入中型集装箱船市场；绿色转型成效明显，共承接7型24艘新能源船舶；新兴产业方面，成功签订英国海上风电单桩及过渡段合同，实现了海上风电钢结构海外市场的重要突破。 深化精益管理，增量提质稳步推进。本集团持续深入推进精益管理，通过加强生产技术准备、强化生产策划管控、改进产品建造流程、优化生产资源配置等措施不断强化生产全过程管理，造船效率与质量取得显著提升，主建船型关键周期持续改善，效率指标不断向好。报告期内，本集团共交付 37 艘船舶共 108.44 万载重吨，包括多型多艘重要防务装备产品、批量建造的支线集装箱船、散货船、重吊船等系列主建船型及海上风电塔筒等重点产品；我国首艘“梦想”号大洋钻探船交付入列，助力提升我国“深海进入、深海探测、深海开发”能力。 截至本报告期末，本集团手持订单合同总价约人民币 616 亿元，其中手持造船订单合同总价约人民币587亿元，包括130艘船舶产品、2座海工装备，共477.67万载重吨。 二、报告期内公司所处行业情况 本集团所处船舶行业具有明显的周期性，主要受世界经济贸易发展形势、航运市场周期性波动、国际海事公约规范、新技术发展与变革等因素影响。报告期内，世界造船市场保持高景气度，新船成交大幅提升，新船价格高位企稳，绿色转型持续推进，中国船企市场份额保持全球领先。 本集团是中船集团属下大型骨干造船企业和国家核心军工生产企业，控股子公司黄埔文冲创建于 1851 年，有着 173 年的建厂史，130 多年的军工史，发展历程横跨三个世纪，是国内军用舰船、特种工程船和海洋工程的主要建造基地，是中国疏浚工程船和支线集装箱船主要的生产基地。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）主要业务 中船防务是集海洋防务装备、海洋运输装备、海洋开发装备和海洋科技应用装备四大海洋装备于一体的大型综合性海洋与防务装备企业集团。本集团主要产品包括以军用舰船、海警装备、公务船等为代表的防务装备产品，以支线集装箱船、散货船、中小型气体船、疏浚船、海洋工程平台、风电安装平台等为代表的船舶海工产品，以能源装备、高端钢结构、工程机械、工业互联网平台为代表的新兴业务产品。报告期内，本集团主要业务未发生重大变化。 （二）经营模式 中船防务为控股型公司，专注于资产经营、投资管理；公司控股子公司黄埔文冲在船舶制造方面建立了以造船总装化、管理精细化、信息集成化为重点的现代造船模式，以船舶和海洋工程装备生产制造为主，通过前期的船型研发、经营接单，实行个性化的项目订单式生产方式，向客户交付高质量的产品。本集团在船舶与海洋工程产业链中主要处于总装建造环节，在产业链前端已延伸到船海配套产品，在产业链后端已延伸到船舶全寿命保障。 （三）主要的业绩驱动因素 报告期内，本集团实现营业收入 194.02 亿元，同比增长 20.17%，主要是报告期内，船舶行业保持良好态势，本集团聚焦年度目标任务，深化精益管理，挖潜增效，实现营业收入显著增长。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 （一）产品优势。本集团掌握区域总装造船模式和多船型同时建造能力，军船、民船、海工等业务建造技术指标已达到国内领先水平，形成了以海警装备、公务装备、支线集装箱船、疏浚挖泥船等为代表的国内外特色产品。本集团将持续进行船型优化和创新，提高产品性能，同时在优势产品基础上进行产品延伸，形成系列化的产品，更好地满足客户需求。 （二）技术优势。本集团拥有国家级企业技术中心、博士后科研工作站、海洋工程研发设计国家工程实验室、广东省工程技术研究中心等省部级以上科技创新平台 13个，是华南地区最有实力的船舶产品开发和设计中心之一，是广东省第一个军民结合技术创新示范基地，在支线集装箱船、公务船、科考船、风电安装平台等高技术、高附加值产品和特种船等方面掌握着有自主知识产权的核心技术。本集团坚持创新驱动、科技引领，在前沿技术上攻坚克难，注重加强绿色节能环保新船型和高技术、高附加值船型的研发。 （三）品牌优势。海洋防务装备方面，本集团是中国海军华南地区重要的军用舰船生产和保障基地，是国内重要的公务船建造基地；在船舶海工装备方面，本集团拥有良好的市场品牌，在多功能深水勘察船、支线集装箱船及疏浚工程船领域处于领先地位；新兴产业方面，本集团在业界具备良好口碑，曾承接建造了深中通道、港珠澳大桥等重点项目的主要钢结构工程，海上风电装备进入国际市场。 （四）市场优势。本集团主营业务产品在国内外相关领域拥有较高占有率。其中，在支线集装箱船及疏浚工程船市场具有国际领先优势；在军用船舶、公务船、挖泥船等市场处于国内领先地位。 上述优势为本集团带来可持续发展优势，同时，在当前船舶行业绿色转型及产业升级背景下，本集团将注重持续增强研发能力、建造技术等核心竞争力，开拓新的增长点，提升盈利能力，更好地回报股东。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，本集团完工交船 37 艘，共计 108.44 万载重吨，实现营业收入人民币194.02 亿元，同比增长 20.17%；归属于上市公司股东的净利润人民币 3.77 亿元，同比增加 3.29 亿元，同比增长 684.86%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润人民币 3.36 亿元。报告期末，本集团资产总额人民币 535.96 亿元，同比增长5.37%；负债总额人民币 324.26 亿元，同比增长 3.74%；所有者权益总额人民币211.70 亿元，同比增长 7.97%，其中，归属于母公司股东的所有者权益人民币 178.25亿元，同比增长8.57%。 (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元币种：人民币
营业收入变动原因说明：主要是本报告期订单结构持续优化、生产任务饱满,生产总量、生产效率稳步提升，全年完工交付船舶产品产量和价格同比增长的影响。 营业成本变动原因说明：主要是本报告期营业收入同比增加，营业成本相应增加。本集团自2024年1月1 日起执行财政部发布的《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号）之相关规定，保证类质保费用应计入营业成本，不再计入销售费用，本集团已采用追溯调整法对可比期间的财务报表进行调整。 销售费用变动原因说明：主要是本报告期船舶建造保险费同比增加的影响。 管理费用变动原因说明：与上年基本持平。 财务费用变动原因说明：主要是本报告期利息收支净额及汇率变动带来的汇兑收益同比减少的影响。 研发费用变动原因说明：主要是本报告期增加研发投入的影响。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本报告期生产规模扩大，产品建造物资订货量同比大幅增加的影响。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本报告期三个月以上定期存款存出净额同比减少的影响。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是根据生产经营需要，本报告期向金融机构的借款净额同比增加的影响。 税金及附加变动原因说明：主要是本报告期房产税同比增加，以及经营接单和内销产品营业收入增加，相对应的城建税、教育费附加、印花税同比增加的影响。 投资收益变动原因说明：主要是本报告期对联营企业的投资收益、股票股利收入均同比增加的影响。 信用减值损失变动原因说明：主要是本报告期单项测试计提的其他应收款和长期应收款坏账准备同比增加的影响。 资产减值损失变动原因说明：主要是本报告期计提存货跌价准备同比增加的影响。 资产处置收益变动原因说明：主要是本报告期固定资产处置产生损失的影响。 营业外支出变动原因说明：主要是本报告期固定资产报废损失同比减少的影响。 所得税费用变动原因说明：主要是根据资产和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异）计算确认的递延所得税费用同比有所差异的影响，本报告期可弥补亏损及预计负债确认的递延所得税资产同比增加。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用√不适用 2、 收入和成本分析 √适用□不适用 报告期内，本集团的营业收入主要包括造船产品、海工产品、钢结构工程、船舶修理及改造、机电产品及其他，收入确认的具体政策和方法参见财务报表附注。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位：元币种：人民币
1.上表“主营业务分地区情况”以产品最终销往地区进行分类。 2.本集团自 2024 年1月1日起执行财政部发布的《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号）之相关规定，保证类质保费用应计入营业成本，不再计入销售费用，本集团已采用追溯调整法对可比期间的财务报表进行调整。 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 报告期内，本集团累计实现主营业务收入人民币191.67亿元，同比增长20.23%，主要是本报告期订单结构持续优化、生产任务饱满,生产总量、生产效率稳步提升，全年完工交付船舶产品数量和价格同比增长的影响；主营业务毛利为人民币 14.61 亿元，同比增加5.49亿元，毛利率7.62%，同比增加1.90个百分点，主要是造船业务板块的毛利贡献。 从产品结构上看，本报告期各业务板块间收入占比同比有所波动，造船及海工产品板块收入占比同比增长，其他板块均有不同程度的下降，其中，造船及海工产品板块收入占比90.91%，同比增长5.24个百分点；钢结构工程收入占比4.31%，同比下降4.11个百分点；船舶修理及改造收入占比3.96%，同比下降0.71个百分点；机电产品及其他板块收入占比 0.82%，同比下降 0.42 个百分点。本报告期各业务板块收入与毛利情况具体如下： 1）造船业务 造船业务收入为人民币167.27亿元，同比增长26.39%，毛利率9.33%，同比增加3.86 个百分点。收入增长的主要原因是本报告期本集团持续深化精益管理，加强生产节奏把控，随着生产周期逐步缩短，多艘船舶产品提前实现交付；毛利率增长的主要原因是本报告期生产效率提高，产品建造成本得到进一步控制。 2）海工业务 海工业务收入为人民币 6.98 亿元，同比增长 64.97%，毛利率-21.01%，同比减少8.59 个百分点。收入增长的主要原因是本报告期主要建造的海工产品进入后期设备安装及整船调试、试航阶段，整体投入较上年有较大幅度增长；毛利下降的主要原因是本报告期主要建造的海工产品为研制型产品，研发投入和建造成本均较高。 3）钢结构工程业务 钢结构工程业务收入为人民币 8.26 亿元，同比下降 38.43%，毛利率 11.15%，同比减少 0.75 个百分点。收入同比下降的主要原因是本报告期部分钢结构项目承接较预期延迟，部分在建产品未达到可确认收入状态；毛利水平较上年基本持平。 4）船舶修理及改造业务 船舶修理及改造业务收入为人民币7.59亿元，同比增长1.96%，毛利率-11.70%，同比减少 15.61 个百分点。收入较上年基本持平；毛利率同比下降的主要原因是本报告期外轮修理占比下降,国内船舶修理比重增加且完成结算的部分产品最终结算价格下降，导致整体毛利率下滑。 5）机电产品及其他 机电产品及其他业务收入为人民币 1.57 亿元，同比下降 20.43%，毛利率28.00%，同比增长 1.91 个百分点。收入下降的主要原因是船舶市场持续向好，报告期内部分用于租赁的船舶产品实现销售，船舶租赁业务收入减少；毛利率增长的主要原因是不同产品间的毛利率差异。 从地区分类上看，本报告期销往中国（含港澳台）市场的产品营业收入同比减少人民币 19.53 亿元，下降 13.01 个百分点，销往国外市场的产品营业收入同比增加人民币51.78亿元，增长557.47%，主要是报告期内手持订单的客户存在地区差异；销往中国（含港澳台）市场的产品毛利率为6.40%，毛利水平较上年基本持平；销往国外市场的产品毛利率10.23%，同比增加5.03个百分点，主要是本报告期交付的外销船舶产品多以系列船为主，有利于成本管控，毛利情况较好。 (2). 产销量情况分析表 √适用□不适用
产销量情况说明 1.本集团造船及钢结构业务实行订单式生产，不涉及库存量，产销数据以实际交付量为统计基准。 2.报告期内，造船业务由于手持订单排产周期等影响，交付船舶数量同比下降，但因部分船型单船载重吨较上年增加，船舶产销吨位基本持平。 3.报告期内，钢结构产品根据合同约定交付时点，交付量同比增加。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 √适用□不适用 已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √适用□不适用 单位：万元币种：美元
已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用√不适用 (4). 成本分析表 单位：万元
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