[年报]开创国际(600097):开创国际2024年年度报告
原标题:开创国际:开创国际2024年年度报告 上海开创国际海洋资源股份有限公司 2024年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人王海峰、主管会计工作负责人吴昔磊及会计机构负责人（会计主管人员）徐韵华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2024年度归属于上市公司股东净利润61,190,936.77元。公司拟以2024年12月31日总股本240,936,559股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.80元(含税)，共计派发现金红利19,274,924.72元，剩余未分配利润结转以后年度分配，本次分配不进行资本公积转增股本。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，分配总额不变，相应调整每股分配比例。本次利润分配尚需提交股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在报告中详细描述可能存在的行业、经营风险，敬请阅读第三节管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 7 第四节 公司治理........................................................................................................................... 20 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 33 第六节 重要事项........................................................................................................................... 35 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 41 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 45 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 45 第十节 财务报告........................................................................................................................... 45
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
□适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2024年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，金枪鱼围网船队受拉尼娜现象影响，中西太海域的海温、海流等环境因素出现异常，导致金枪鱼的洄游路线和栖息区域发生变化，为此，船队加强渔情、水温和洋流的研究，及时调整捕捞策略，合理规划捕捞区域，精准定位渔群，研判捕捞时间，努力提升捕捞产量。其中，“LAJABWIL轮”创下单月产量最高纪录，船队总产量继续保持中西太金枪鱼围网船队全国总产量第一。 受南极气候环境影响，“深蓝”轮捕捞天数和捕捞量有所减少，且“深蓝”轮是首制专业磷虾捕捞船，船舶设备捕捞产能和加工产能一直无法达到预期，船队在生产运行中及时总结经验，认真分析渔场分布规律，合理安排捕捞区域和捕捞方式，鼓励船员加强设备维护自修，努力通过降低成本来提升经济效益。 ALBO 公司面对货币通胀、汇率波动、成本不断上升等多重不利因素,及时调整销售策略，加强维护客户关系，促进销售额稳步增长；其中沙丁鱼、鱿鱼等罐头产品在当地市场占有率继续保持第一；通过国内外展会，挖掘潜在客户并建立良好合作关系，推动了产品的国际化进程。Estelas贸易公司积极实施跨国集采，主动推进贸易协同，取得较好突破。 舟山环太（岱山加工厂）筑牢安全生产根基，严抓食品安全管理，通过推动管理方式、加工工艺方法创新等多方面变革，日均加工量突破历史高点，出成率高于同行业平均水平。康隆航运公司积极做好金枪鱼转载、托运渔需生产物资等配套服务工作，根据产量情况，适时调整舱位安排，提高运输效率，并做好后勤保障工作。FCS公司继续保持与渔民良好合作关系，确保主要贸易品种采购稳定，新开拓活鲜和冰鲜业务，报告期内，开创远洋完成了FCS公司剩余30%股权收购，根据业务发展和运营情况做好各项交接工作，实现平稳过渡。 二、报告期内公司所处行业情况 公司所属农、林、牧、渔板块中的渔业，自上市以来一直从事远洋捕捞业务，经过多年发展，基本形成海洋捕捞、食品加工、海上运输、渔货贸易一体化产业结构格局。公司拥有完整的金枪鱼产业链，开辟南极海域捕捞磷虾业务，奠定了公司“一鱼一虾”的发展战略。 公司金枪鱼围网船队主要在中西太平洋开展金枪鱼捕捞生产，公司目前拥有 11 艘金枪鱼围网船，年捕捞量约10万吨，在国内同行中基本保持领先地位。公司全资子公司开创远洋与江苏深蓝远洋渔业有限公司开展合作经营，“深蓝”轮主要在南极海域捕捞磷虾。南极海域拥有丰富的磷虾资源，受南极海域气候、水温等多方面影响，对公司捕捞生产带来挑战。 食品加工作为金枪鱼产业链延伸的重要环节，岱山加工厂运营情况基本稳定，日均加工量突破历史高点，加工出成率高于同行业平均水平；ALBO公司拥有150多年历史，沙丁鱼、鱿鱼等罐头产品在当地市场占有率继续保持第一。目前在保持西班牙市场份额的前提下，开拓国内国际市场，提升品牌知名度。 三、报告期内公司从事的业务情况 报告期内，公司从事的业务情况详见第三节中经营情况讨论与分析。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司紧密围绕远洋渔业捕捞业务发展，积极推动产业升级和整合，从行业角度看，公司主要核心优势竞争力体现在以下几个方面： 1、拥有规模化的专业金枪鱼围网捕捞船队。公司拥有专业的金枪鱼围网船队，具有实施远洋渔业项目的相关资质以及捕捞海域的许可证；公司以金枪鱼捕捞为基础支撑，更新老旧船舶，提升助渔技术，提高捕捞效率，注重培养重要岗位人才。公司围网船队在全国金枪鱼围网捕捞量中占据领先地位。 2、拥有完整的产业结构格局。公司是国内第一批发展远洋捕捞的企业，经过多年发展，公司基本形成了海洋捕捞、食品加工、海上运输、渔货贸易一体化产业结构格局，各项业务环节高度关联，具备整体协同运作的条件，为企业强化和延伸产业链的战略提供了保障。 3、拥有海内外优质资源。公司拥有多家境外子公司及控股公司，有较强的海外经营和企业并购经验，与国际渔业组织、资源国建立了良好的合作关系。通过引进海外成熟的管理理念，结合公司长年海外实际运营经验，并借助光明食品集团销售渠道，扩大国内外市场，驱动业绩增长，把资源优势转化为市场优势。 4、拥有良好的经营管理团队和较为规范的管理体系。公司从事远洋渔业事业多年，经营管理团队对远洋渔业的捕捞生产作业具有丰富的经验，致力于发展金枪鱼产业链建设，及时掌握渔业信息资源，优化产业格局；公司具有完善的法人治理和内部控制体系，促进公司健康、稳定、可持续发展；公司船队严格遵守和执行国家、入渔国政策法规和区域渔业管理组织的有关规定，认真履约履职，得到了国家行业主管部门及国际渔业组织的充分肯定，赢得了良好声誉。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现金枪鱼捕捞量87,806.18吨，同比减少5.83%，南极磷虾捕捞量35,550.16吨，同比减少9.24%；公司营业收入231,555.89万元，同比增加14.94%，其中金枪鱼销售实现营业收入 82,645.09 万元，同比增加 6.43%，磷虾销售实现营业收入 13,506.65 万元，同比增加1,098.06%；归属于上市公司股东的净利润为6,119.09万元，同比减少58.76%。 (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要系海洋捕捞营业成本同比增加。 销售费用变动原因说明：主要系食品加工的广告促销费用同比增加。 管理费用变动原因说明：主要系职工薪酬同比减少。 财务费用变动原因说明：主要系汇兑损失同比增加。 研发费用变动原因说明：主要系舟山环太研发费用同比增加。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系销售商品、提供劳务收到的现金同比增加。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系购建固定资产支付的现金同比增加。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系偿付利息支付的现金同比增加。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2、 收入和成本分析 √适用 □不适用 （1）驱动业务收入变化的因素分析 驱动业务收入增加的主要原因：公司金枪鱼围网全年销售量较上一年度上涨，捕捞业务收入增加18,593万元。罐头食品售价较上一年度上涨，食品加工营业收入增加6,622万元。渔货贸易量较上一年度上涨，渔货贸易收入增加4,755万元。海上运输营业收入增加306万元。 （2）以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 公司金枪鱼船队共捕捞金枪鱼87,806吨，较上年相比减少5,433吨，减幅6%，销售金枪鱼74,910吨，较上年相比增加12,486吨，增幅20%，实现销售收入82,645万元，较上年相比增加4,992万元，增幅 6%；“深蓝轮”加工磷虾粉4,837 吨（捕捞 35,550吨），捕捞量较上年减少3,619吨，减幅9%，实现销售收入13,507万元，较上年相比增加12,380万元，增幅1,098%；罐头食品实现营业收入66,414万元，较上年相比增加3,734万元，增幅6%；鱼柳加工实现营业收入30,851万元，较上年相比增加2,887万元，增幅10%；渔货贸易实现营业收入35,129万元，较上年相比增加4,755万元,增幅16%。 （3）主要销售客户的情况 公司捕捞的金枪鱼部分在海外销售，ALBO公司产品基本在境外销售。2024年，公司境外销售126,610万元，占公司全部营业收入55%；2024年，部分金枪鱼、磷虾粉、鱼粉等是销售给国内客户的，实现营业收入104,618万元，占公司全部营业收入45%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位：元 币种：人民币
(2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 注：金枪鱼转移25,023.82吨至后续鱼柳加工。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
成本分析其他情况说明 ? 海洋捕捞板块主要成本构成：燃料、许可证配额费、渔用物资、船舶修理费、人工成本等。 ? 食品加工板块主要成本构成：原料鱼、辅料、铁罐头、燃料及动力、人工成本、折旧费、其他加工成本。 ? 渔货贸易板块主要成本构成：原料鱼、运输费等。 ? 海上运输板块主要成本构成：船舶租金、燃料、船用物资、人工成本、货物保险等。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额98,469万元，占年度销售总额43%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额42,314万元，占年度采购总额25%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 3、 费用 √适用 □不适用 2024年度发生销售费用42,838万元，同上年42,086万元相比，增加752万元，主要系广宣费、职工薪酬同比增加，运输费、仓储费同比减少。 2024年度发生管理费用10,993万元，同上年11,657万元相比，减少664万元，主要系职工薪酬、辞退福利同期减少。 2024年度发生财务费用2,788万元，同上年1,947万元相比，增加841万元，未确认融资费用增加621万元，利息支出较上年相比减少201万元，利息收入增加84万元，汇兑损失增加532万元。 4、 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：万元
□适用 √不适用 (3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5、 现金流 √适用 □不适用 2024年度公司现金净流入686万元，其中经营活动现金净流入33,533万元，投资活动现金净流出11,867万元，筹资活动现金净流出19,857万元，汇率变动对现金的影响减少1,123万元。 2024年度公司经营净流入现金33,533万元，较上年10,742万元相比，增加22,791万元，主要系2024年度销售商品、提供劳务收到现金较上年增加24,186万元，2024年度购买商品接受劳务支付现金较上年减少4,857万元，2024年度收到其他与经营活动有关的现金较上年减少4,859万元，2024年度支付其他与经营活动有关的现金较上年增加1,202万元。2024年度投资活动净流出11,867万元，较上年净流出6,135万元相比，增加5,733万元，主要是本年度公司购建固定资产支付的现金较上年增加5,535万元。2024年度公司筹资活动净流出19,857万元，较上年同期净流出16,046万元相比，增加3,811万元，主要系年内分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年增加3,536万元。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1、 资产及负债状况 单位：元
2、 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产1,863,598,348.66（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为55.65%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 □适用 √不适用 3、 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 4、 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 公司着力抓好远洋渔业生产，做专远洋捕捞，强化产业链构建，做精海洋食品，增强企业运营管控，提升国际履约能力。 1、 公司行业竞争优势（详见第三节管理层讨论与分析之四、报告期内核心竞争力分析）。 2、 公司全资子公司开创远洋拥有远洋渔业企业资格证书，且捕捞渔船均获得农业农村部相关项目批文，并在有效期内开展捕捞作业。 3、 政府补助与税收优惠 按照财税字〔1997〕64号《关于远洋渔业企业进口渔用设备和运回自捕水产品税收问题的通知》,运回国内销售的自捕水产品，视同为非进口的国内产品，不征收关税和进口环节增值税。相应国内销售业务，属初级农产品销售，根据增值税细则规定，免征增值税。 根据《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定，本公司从事远洋捕捞业务取得的所得，免征企业所得税。 根据《2018年税务(修订)(第3号)条例》(《修订条例》),康隆（香港）航运有限公司首200万元(港币)的所得税税率将降至8.25%，其后的利润则继续按16.5%征税。 (五) 投资状况分析 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用
1、 重大的股权投资 □适用 √不适用 2、 重大的非股权投资 □适用 √不适用 3、 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 证券投资情况 □适用 √不适用 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 4、 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 公司全资子公司上海开创远洋渔业有限公司，注册地上海市，法定代表人王海峰，主要从事远洋捕捞，注册资本41,000万元。截至2024年12月31日，该公司总资产235,708万元，净资产130,091万元，营业收入120,252万元，营业利润692万元，净利润574万元，净利润较上年减少10,043万元。 公司全资孙公司泛太食品（马绍尔群岛）有限公司，注册地马绍尔群岛，法定代表人吴昔磊，主要从事远洋捕捞及食品加工业，注册资本800万美元。截至2024年12月31日，该公司折合人民币总资产4,444万元，净资产-1,489万元，营业收入6,470万元，净利润1万元。 公司全资孙公司泛太渔业（马绍尔群岛）有限公司，注册地马绍尔群岛，法定代表人吴昔磊，主要从事远洋捕捞，注册资本200万美元。截至2024年12月31日，该公司折合人民币总资产81,624万元，净资产72,356万元，营业收入50,190万元，营业利润4,740万元，净利润4,693万元，净利润较上年减少84万元。 公司全资孙公司文森特（密克罗尼西亚）渔业有限公司，注册地密克罗尼西亚联邦，法定代表人谢峰，主要从事远洋捕捞，注册资本5万美元。截至2024年12月31日，该公司折合人民币总资产3,695万元，净资产3,294万元，净利润较上年持平。 公司控股孙公司亚太金枪鱼私人有限公司，注册地新加坡，法定代表人王海峰，主要从事交易鱼类和鱼产品，注册资本100万美元。截至2024年12月31日，该公司折合人民币总资产2,773万元，净资产957万元，净利润较上年扭亏为盈。 公司全资孙公司舟山环太海洋食品有限公司，注册地舟山市，法定代表人吴昔磊，主要从事水产品加工及销售，注册资本10,000万元。截至2024年12月31日，该公司折合人民币总资产34,287万元，净资产18,706万元，营业收入42,929万元，营业利润2,251万元，净利润1,564万元，净利润较上年增加1,276万元。 公司全资孙公司卡洛斯?阿尔博的孩子们有限公司，注册地西班牙，法定代表人王海峰，主要从事食品加工及销售，注册资本180万欧元。截至2024年12月31日，该公司折合人民币总资产67,588万元，净资产40,416万元，营业收入68,643万元，营业利润1,282万元，净利润977万元，净利润较上年增加537万元。 公司控股孙公司康隆（香港）航运有限公司，注册地香港，法定代表人吴昔磊，主要从事海上运输，投资总额250万美元，其中开创远洋出资127.5万美元，截至2024年12月31日，该公司折合人民币总资产16,640万元，净资产4,365万元，营业收入7,593万元，营业利润1,308万元，净利润1,295万元，净利润较上年减少1,634万元。 公司全资孙公司法国小溪海鲜公司，注册地加拿大，法定代表人吴昔磊，主要从事收购、加工、销售鱼产品，注册资本92.34万加元。截至2024年12月31日，该公司折合人民币总资产4,329万元，净资产3,919万元，营业收入8,950万元，营业利润327万元，净利润274万元，净利润较上年增加140万元。 公司全资孙公司艾斯特拉斯贸易有限公司，注册地西班牙，法定代表人邓虎，主要从事渔货贸易，注册资本3,000欧元。截至2024年12月31日，该公司折合人民币总资产5,695万元，净资产850万元，营业收入18,556万元，营业利润191万元，净利润149万元，净利润较上年增加124万元。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 六、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一)行业格局和趋势 √适用 □不适用 中西太平洋是世界金枪鱼围网渔业的主要渔场之一，从行业格局来看，大型渔业公司凭借先进的捕捞技术、充足的资金和高效的管理，占据着较大的市场份额。同时，一些国家和地区的小规模捕捞船队也在努力参与竞争，但在规模和资源获取能力上相对较弱。在捕捞技术方面，通过增加直升机助渔技术以及不断更新鱼群探测设备等，使得捕捞效率有所提高。随着全球对金枪鱼产品的消费持续增长，对高品质金枪鱼的需求不断上升，这不仅给行业带来了机遇，也对渔业的捕捞方式和产品质量提出了更高要求。与此同时，环保和可持续发展也逐渐成为日益重要的关注点。国际社会对金枪鱼资源的保护力度不断加大，相关法规和限制措施愈发严格，促使渔业从业者更加注重捕捞的合理性和可持续性。总体而言，中西太平洋金枪鱼围网渔业面临着机遇与挑战并存的局面，未来的发展取决于如何在满足市场需求的同时，实现资源的有效保护和可持续利用。（未完）  |