[年报]伟星股份(002003):2024年年度报告
原标题:伟星股份:2024年年度报告 2025年3月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人蔡礼永先生、主管会计工作负责人沈利勇先生及会计机构负责人林娜女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司需遵守 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求 服饰辅料行业作为纺织服装、服饰业的重要配套子行业，受宏观经济景气度以及纺织服装、服饰业发展的影响较大。随着我国经济发展、产业结构升级、生产要素成本高企和环保要求提高，使得我国的国际比较优势逐步减弱，纺织服装、服饰业的国际分工呈现结构分化，产业链加速向低人力成本国家和地区迁徙；而国内在中高端品牌服饰产业链的配套更成熟，劳动技能及综合效率仍具备较强的国际竞争力。同时，随着居民生活水平的提高，以及消费者对品质生活、绿色环保的追求，中高端品牌服饰的需求持续增长，推动着纺织服装、服饰业逐渐朝着低碳环保、柔性化定制方向发展。这对与之提供配套的服饰辅料企业提出了更高的要求，也给予适应行业发展、具备综合竞争实力的规模企业带来更多机会。 公司经营会受宏观经济景气度、国际贸易环境不确定和生产要素成本持续上升等风险因素影响；公司已在本年度报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”中予以详细阐述，敬请广大投资者注意。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司总股本1,168,889,653股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元 含税），送红股0股 含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ......................................... 1 第二节 公司简介和主要财务指标 ....................................... 5 第三节 管理层讨论与分析 ............................................. 9 第四节 公司治理 .................................................... 38 第五节 环境和社会责任 .............................................. 57 第六节 重要事项 .................................................... 62 第七节 股份变动及股东情况 .......................................... 69 第八节 优先股相关情况 .............................................. 77 第九节 债券相关情况 ................................................ 78 第十节 财务报告 .................................................... 79 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、其他备查文件。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
二、联系人和联系方式
三、信息披露及备置地点
四、注册变更情况
五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所
√适用 □不适用
□适用 √不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 √否
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是 √否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 √否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
□是 √否 九、非经常性损益项目及金额 √适用 □不适用 单位：元
□适用 √不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 公司不存在将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求 1、行业发展现状 钮扣、拉链等服饰辅料是纺织服装、服饰业的重要组成部分，具有品类丰富、体积小、单价低、个性化等特点，为非标准化产品，季节性、时尚性特征明显，其发展与纺织服装、服饰业的终端消费需求以及宏观经济景气度息息相关。近年来，受国内外宏观环境影响，服饰辅料行业的波动性明显增加，终端需求不振、外贸持续疲软以及产业外迁加速三重压力叠加下，行业竞争趋于白热化。 2024年，全球宏观形势依然复杂。一方面，大国博弈、地缘政治与冲突不断升级，使得世界经济经历了巨大的挑战，全球产业链分工重构加速；另一方面，在各国政策加持下，全球经济和国际贸易有所回升，通胀压力有所缓解，部分市场终端消费有所回暖，但增长动能依然偏弱。我国纺织服装、服饰业特别是制造端景气度有所提升，对外出口保持稳定增长；但纵观全年，国内市场仍存在有效需求不足、普遍预期偏弱等现实挑战，这使得纺织服装、服饰业继续承压，终端零售整体呈现弱增长态势。 根据国家统计局数据，2024年1-12月，服装行业规模以上企业工业增加值同比增长0.8%，比2023年同期提升8.4个百分点；规模以上企业完成服装产量204.62亿件，同比增长4.2%。 根据中国海关数据，2024年1-12月，我国累计完成服装及衣着附件出口1,591.4亿美元，同比增长0.3%；从量价关系来看，服装出口量升价跌，出口数量为341.9亿件，同比增长12.9%；出口平均单价3.8美元/件，同比下降11.2%。 报告期，在全体员工的共同努力下，公司取得了较好的经营业绩，经营绩效优于行业大部分企业。 2、市场竞争格局 服饰辅料行业作为纺织服装、服饰业的重要配套子行业，主要依托服装及服饰企业集群分布，规模企业较少，经营较为分散，集中度偏低，市场竞争特别是中低档产品的竞争尤为激烈。 近几年，受产业迁徙、国内环保趋严、生产要素成本增加等诸多因素影响，中小企业生存难度加大。随着经济的发展、收入的增长以及消费结构的变化，消费者对中高档品牌服饰的需求不断增加；同时，下游品牌服装企业对配套辅料企业在产销规模、时尚设计、柔性制造、快速响应和综合服务等方面提出了更高的要求，因而具备综合竞争实力并享有一定品牌美誉度的规模企业相对更具竞争优势，“强者恒强”现象愈加明显，行业集中度进一步提升。 3、行业发展趋势 服饰辅料行业作为纺织服装、服饰业的重要配套子行业，受宏观经济景气度以及纺织服装、服饰业发展的影响较大。随着我国经济发展、产业结构升级、生产要素成本高企和环保要求提高，使得我国的国际比较优势逐步减弱，纺织服装、服饰业的国际分工呈现结构分化，产业链加速向低人力成本国家和地区迁徙；而国内在中高端品牌服饰产业链的配套更成熟，劳动技能及综合效率仍具备较强的国际竞争力。同时，随着居民生活水平的提高，以及消费者对品质生活、绿色环保的追求，中高端品牌服饰的需求持续增长，推动着纺织服装、服饰业逐渐朝着低碳环保、柔性化定制方向发展。这对与之提供配套的服饰辅料企业提出了更高的要求，也给予适应行业发展、具备综合竞争实力的规模企业带来更多机会。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求 1、主要业务情况 公司专业从事各类中高档服饰及箱包辅料产品的研发、制造与销售，主营钮扣、拉链、金属制品、塑胶制品、织带、绳带、标牌等产品，可广泛应用于服装、鞋帽、箱包、家纺、户外及体育用品等领域；目前公司产品主要用于全球各类中高档品牌服装和服饰。公司辅料产品的品类丰富、个性化突出，为非标准化产品。日常采取以单定产的经营方式，产品通过销售分/子公司、办事处等分支机构销售给全球的品牌服装、服饰企业或其指定的加工厂。 2、行业地位 作为国内服饰辅料行业的龙头企业，公司在国内外建有九大工业园区，现已形成年产钮扣120亿粒、拉链9.10亿米的生产能力，是国内规模较大、品类较齐全的综合性服饰辅料企业；是中国日用杂品工业协会钮扣分会副会长单位，中国五金制品协会拉链分会常务副理事长单位，中国钮扣、拉链行业标准的主要起草单位，主编、参编了15项国家和行业标准。同时，公司旗下“SAB”品牌在业内享有盛誉，是中国服饰辅料的领军品牌，也是全球众多知名服装品牌 三、核心竞争力分析 经过三十多年的发展，公司业已成为国内服饰辅料行业的领军企业，在研发与技术、智造与规模、营销与服务、品牌与品质、企业文化与管理团队等方面形成了较强的综合竞争优势。 1、研发与技术优势。公司坚守“辅成大业”的使命，积极践行可持续发展理念，大力推进技术创新与产品升级，持续解码辅料流行风向，为客户 “量身定制”一体化辅料综合解决方案。近年来聚焦 “资源循环、回归自然、绿色制造”三大研发方向，在可回收、可降解、生物基辅料等绿色产品领域以及绿色制造技术方面取得重大突破；同时深度研究产品的应用场景，多维度提升消费者和客户满意度。公司现建有省级企业研究院、CNAS实验室、博士后工作站等，并分别在上海、深圳等地设立了设计中心和技术研发中心，主编、参编了15项国家和行业标准，拥有国内外专利1,372项，多层级、专业化的研发模式、雄厚的研发实力能够满足不同客户的个性化需求。 2、智造与规模优势。公司以智慧工厂为目标，以数字化转型为契机，全面推行生产标准化、设备智能化、管理数据化，打造产业协同平台，数智制造水平全球领先。公司在国内外建有九大工业园区，拥有年产钮扣120亿粒、拉链9.10亿米的精工智造能力，是国内规模较大、品类较齐全的综合性服饰辅料企业。高效、柔性的智造能力将更好地与产业链上下游互动，为品牌服装及服饰企业提供快速、优质的智造支持。 3、营销与服务优势。国内市场，公司以服装集散地重点省市为中心，设立了50多家销售分/子公司和办事处；国际市场，公司聚焦欧美源头市场及以东南亚地区为代表的服装加工区域，构建了辐射全球五十多个国家和地区的国际营销和服务体系。完善的营销网络和强大的服务体系为全球客户提供专业、优质的一站式 全程）保障，有效促进公司与市场的良性互动。 4、品牌与品质优势。公司以成为“全球化、创新型的时尚辅料王国”为愿景，坚持“专业、领先、超越”的品牌核心理念，紧盯品质持续精进，坚持赋能产品，提升品牌价值；旗下 “SAB”品牌在业内享有盛誉，是全球众多知名服饰品牌的战略合作伙伴。 5、企业文化与管理团队优势。“可持续发展”的核心价值观、“稳中求进”的经营理念和几十年的文化沉淀，锤炼了一支经营管理经验丰富的优秀团队，管理团队勤勉务实，守正创新，具备较强的行业趋势研判能力和出色的团队协作理念，推动公司长期持续健康发展。 在全体伟星人的共同努力下，公司获得了社会各界的广泛认同，曾先后荣获 “国家知识产权示范企业”“中国轻工业百强企业”“中国服装行业百强企业”“中国轻工业五金制品行业入国家火炬计划示范项目。 四、主营业务分析 1、概述 2024年，全球宏观形势依然复杂。一方面，大国博弈、地缘政治与冲突不断升级，使得世界经济经历了巨大的挑战，全球产业链分工重构加速；另一方面，在各国政策加持下，全球经济和国际贸易有所回升，通胀压力有所缓解，部分市场终端消费有所回暖，但增长动能依然偏弱。我国纺织服装、服饰业特别是制造端景气度有所提升，对外出口保持稳定增长；但纵观全年，国内市场仍存在有效需求不足、普遍预期偏弱等现实挑战，这使得纺织服装、服饰业继续承压，终端零售整体呈现弱增长态势。 与此同时，国际品牌客户对于供应链安全、多元化和区域化布局的要求越来越迫切，而消费者对高端品质、个性生活、绿色环保的追求，使中高端品牌服饰的需求持续增长，推动着纺织服装、服饰业逐渐朝着时尚品味、低碳环保、柔性化定制方向发展。这对与之提供配套的服饰辅料企业提出了更高的要求，也给予适应行业发展、具备综合竞争实力的规模企业更多机会。 报告期，公司始终坚持以 “可持续发展”为核心，紧扣 “转型升级”和 “投入产出”两条主线，积极把握行业景气度的变化，以客户需求为核心，加速推进全球化战略布局，强化战略落地与组织发展，不断提升公司的核心竞争力，取得了良好的经营业绩。2024年度，公司实现营业总收入46.74亿元，较上年同期增长19.66%；归属于上市公司股东的净利润7.00亿元，较上年同期增长25.48%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润6.88亿元，较上年同期增长29.09%。 2024年度重点工作开展情况如下： 1）以客户为中心，统筹资源，多措并举实现份额稳健增长。 报告期，公司遵循 “市场优先”的原则，深度理解产业发展趋势和客户需求，多策并举促进销售业绩全面增长。一是加速海外布局，全年国际业务收入同比增长30%以上；二是深化综合服务保障体系，提升客户满意度；三是推进新品类布局，报告期公司其他服饰辅料产品营业收入同比增长40%以上。 2）把握流行趋势，集聚终端需求，以创新设计强化产品竞争优势。 报告期，公司坚持 “以开发为先锋”，瞄准技术前沿和流行趋势，持续提升产品设计，增强新品展示与客户体验，不断强化产品竞争优势，赢得客户广泛好评。截至2024年底，公司 3）深化数字应用，实现系统协同，建设高标准的绿色智慧工厂。 公司以 “投入产出”为主线，纵深推进数智制造战略，加速 “数字化工厂”建设，持续优化生产管理体系，提升全过程品质保障能力，打造全球协同的智造保障能力和全球供应链体系，为市场拓展提供强大保障。2024年，孟加拉园区持续改造升级、越南工业园顺利投产，海外制造能力快速提升。同时，围绕绿色工厂，持续推进节能环保、减耗降碳工作。2024年度，公司大洋工业园分布式光伏发电项目成功并网发电，预计年发电量600万千瓦时，相当于年可节省标准煤1,700吨、减排二氧化碳5,000吨、种植树木17,000棵。 4）承接战略规划，组织赋能，保障业务拓展。 报告期，公司锚定组织建设目标，不断深化组织建设，着力推进关键人才、素质赋能、共育共建等重要工程。通过外聘、引进、内培等多种形式，不断强化组织能力，加速推进队伍建设的转型升级。同时，以伟星文化引领，提升员工幸福感、获得感，增强组织凝聚力和战斗力。 2、收入与成本 1）营业收入构成 单位：元
①其他服饰辅料的营业收入较上年同期数增长41.92%，主要系公司织带及其他产品收入增加较快所致。 ②其他的营业收入较上年同期数增长47.67%，主要系公司房租收入等增加所致。 ③国际营业收入较上年同期数增长30.62%，主要系随着公司全球化战略推进，公司的国际竞争力不断提升，海外订单增长较多等所致。 2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 √适用 □不适用 公司需遵守 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求 单位：元
□适用 √不适用 公司是否有实体门店销售终端 □是 √否 上市公司新增门店情况 公司是否披露前五大加盟店铺情况 □是 √否 3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √是 □否
□适用 √不适用 4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 √不适用 5）营业成本构成 行业分类 单位：元
6）报告期内合并范围是否发生变动 √是 □否 公司子公司伟星国际 新加坡）有限公司于2024年6月25日在美国设立了全资子公司SAB AMERICA INC.，报告期纳入合并报表范围。 7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 √不适用 公司主要供应商情况
□适用 √不适用 3、费用 单位：元
报告期，公司销售费用主要由职工薪酬、业务招待费、房租费、差旅费、折旧费、汽车费、办公费等项目构成，具体详见本报告“第十节 财务报告”财务报表附注之“销售费用”。 4、纺织服装相关行业信息披露指引要求的其他信息 公司需遵守 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求 1）产能情况 公司自有产能状况
□是 √否 是否存在境外产能 √是 □否
公司致力于成为 “全球化、创新型的时尚辅料王国”，并以此为愿景大力推进全球化战略的布局与落实。截至目前，公司在运营的海外工业园为孟加拉园区、越南园区。 2）销售模式及渠道情况 产品的销售渠道及实际运营方式 公司产品为直营销售，主要通过投资设立的销售分/子公司、办事处等分支机构销售给全球的品牌服装、服饰企业及其指定的加工厂。 单位：元
3）加盟、分销 加盟商、分销商实现销售收入占比超过30% □是 √否 4）线上销售 线上销售实现销售收入占比超过30% □是 √否 是否自建销售平台 □是 √否 是否与第三方销售平台合作 □是 √否 公司开设或关闭线上销售渠道 □适用 √不适用 5）代运营模式 是否涉及代运营模式 □是 √否 6）存货情况
公司采用以销定产的经营模式，报告期对原材料和库存商品计提存货跌价准备合计2,213,880.93元。 加盟或分销商等终端渠道的存货信息：无。 7）品牌建设情况 公司是否涉及生产和销售品牌服装、服饰以及家纺产品 □是 √否 涉及商标权属纠纷等情况 □适用 √不适用 8）其他 公司是否从事服装设计相关业务 □是 √否 公司是否举办订货会 □是 √否 5、研发投入 √适用 □不适用
□适用 √不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □适用 √不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 √不适用 6、现金流 单位：元
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