[年报]国投瑞银创新动力混合 (121005): 国投瑞银创新动力混合型证券投资基金2024年年度报告
原标题:国投瑞银创新动力混合 : 国投瑞银创新动力混合型证券投资基金2024年年度报告 国投瑞银创新动力混合型证券投资基金 2024年年度报告 2024年 12月 31日 基金管理人：国投瑞银基金管理有限公司 基金托管人：中国光大银行股份有限公司 报告送出日期：二〇二五年三月二十九日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2025年 3月 28日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金 一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具 了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2024年 1月 1日起至 12月 31日止。1.2目录 §1 重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 §2 基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 ............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................... 10 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 16 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 17 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 18 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 19 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 20 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 20 §5 托管人报告 ........................................................................................................................................... 20 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 20 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 20 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 21 §6 审计报告 ............................................................................................................................................... 21 6.1审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 21 6.2审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 21 §7年度财务报表 .......................................................................................................................................... 24 7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 24 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 25 7.3 净资产变动表 ................................................................................................................................ 27 7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 28 §8投资组合报告 .......................................................................................................................................... 57 8.1期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 57 8.2报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................... 58 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 59 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 60 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 63 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 64 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...................... 64 8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...................... 64 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 64 8.10本基金投资股指期货的投资政策 ............................................................................................... 64 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 64 8.12投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 65 §9基金份额持有人信息 .............................................................................................................................. 66 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 66 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 66 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 66 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况 66 §10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 67 §11重大事件揭示 ........................................................................................................................................ 67 11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 67 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 67 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 67 11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 67 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 67 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 67 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 68 11.8其他重大事件 ............................................................................................................................... 69 §12影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................................ 70 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .......................................... 70 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................. 70 §13备查文件目录 ........................................................................................................................................ 70 13.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 70 13.2存放地点 ....................................................................................................................................... 71 13.3查阅方式 ....................................................................................................................................... 71 §2 基金简介 2.1 基金基本情况
3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
2、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如基金申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际利润水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 国投瑞银创新动力混合型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2006年 11月 15日至 2024年 12月 31日) 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 国投瑞银创新动力混合型证券投资基金 过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元
4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 国投瑞银基金管理有限公司（以下简称"公司"）前身为中融基金管理有限公司，经中国证券监督管理委员会批准，于 2005年 6月 8日合资成立，注册资本 1亿元人民币。 公司是境内第一家外方持股比例达到 49%的合资基金公司，公司股东为国投泰康信托有限公司（国家开发投资公司的控股子公司）及瑞士银行股份有限公司（UBS AG）。公司拥有完善的法人治理结构，建立了有效的风险管理及控制架构，以"诚信、创新、包容、客户关注"作为公司的企业文化。公司目前已建立较为完整的产品线，产品涵盖股票型、混合型、债券型、货币型、指数型、QDII型、FOF型、商品型等类型，为投资者提供多样化选择，满足不同风险偏好的投资需求。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
对于兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理，基于激励与约束并重的原则，根据其管理产品的长期业绩表现、合规风控水平等工作情况进行综合考核。为重点保护投资者的长期利益，公司高度关注兼任基金经理的长周期任职表现，通过建立收入递延支付机制，确定递延支付年限和金额比例，积极引导兼任基金经理持续为投资者创造价值。 同时，公司建立奖金跟投机制，深化与基金份额持有人的利益绑定，督促兼任基金经理以高水平履行勤勉尽责的义务。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在报告期内，本基金管理人遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其系列法规和本基金《基金合同》等有关规定，本着恪守诚信、审慎勤勉，忠实尽职的原则，为基金份额持有人的利益管理和运用基金资产。在报告期内，基金的投资决策规范，基金运作合法合规，没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 管理人依据证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，制定了公平交易管理相关的《公平交易管理规定》、《交易管理办法》、《异常交易管理规定》等系列制度，并建立和完善了相应的控制措施和业务流程。 管理人公平交易管理坚持以下原则： 1、当管理人利益和基金持有人利益发生冲突时，坚持基金持有人利益优先； 2、当不同资产委托人利益发生冲突时，应公平的对待不同的资产委托人； 3、公平对待管理人旗下管理的不同投资组合； 4、严禁直接或者通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。 管理人有关公平交易控制制度的要点如下： 1、不断完善投资决策、研究支持、交易管理的制度和流程，提高投资管理的科学性和客观性，确保在公司内建立适用于所有投资组合的公平交易环境。 2、公平交易的范围覆盖所有投资品种，以及一级市场申购、二级市场交易和公司业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 3、合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构，在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。 4、建立科学的投资决策体系，加强交易分配的内部控制，通过严格的制度、流程、技术手段等保证公平交易原则的实现，同时通过监察稽核，事后分析及信息披露来加强对公平交易的监督。 管理人有关公平交易控制方法的要点如下： 1、以系统强制控制为优先措施。公司通过不断完善投资决策、研究支持、交易执行相关的信息管理系统，充分发挥系统的自动控制功能，根据公平交易管理的要求，在系统中设置相应业务流转顺序、控制阀值或者触发机制，对触及阀值的行为视情况分别采取警告、强制禁止等控制措施或对特定业务自动执行必要的后续流程。如：符合交易条件的不同投资组合的同向交易指令在交易系统中强制采用公平委托功能进行交易，内部研究报告在研究系统中一经发布会自动推送到所有基金经理、投资经理，控制阀值的修改必须经风险管理部通过系统进行复核并点击同意才能生效等。 2、以双人复核、集体决策为控制的辅助手段。对于无法通过系统进行强制控制的业务活动，通过建立明确的业务规则和流程，在关键控制点采取双人复核或集体决策等控制机制，通过分别对控制事项签署意见并顺序流转的要求，实现对关键业务风险的管理。如：以公司名义进行的一级市场申购结果分配，需要经过严格的公平性审核，由交易部负责人、运营部负责人、风险管理部负责人以及投资组合经理共同确认对分配结果无异议并签署后才为有效。 3、以日常监控为督促手段。公司交易部、风险管理部、运营部设置专门岗位，分别在交易过程中、日中、清算后对有关公平交易规则的执行情况进行监控，并按既定的报告要求及时揭示违反规定的情况，监督督促公平交易制度的执行。如：交易部对相同投资经理管理不同投资组合指令时间差的监督，风险管理部对日中不同组合交易相同证券的价差分析以及运营部对银行间指令要素和签署情况的检查等。 4、以事后专项稽核和定期公平交易分析为完善措施。内部审计专员负责不定期对公司执行公平交易的情况进行专项稽核，风险管理部分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，资组合同向交易的交易价差进行分析。通过事后的专项稽核和定期分析，发现控制薄弱环节或交易价差异常，将重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制，针对潜在问题完善公平交易制度和流程。 5、加强信息披露和接受外部监督。公司在各投资组合的定期报告中，披露公司整体公平交易制度执行情况以及异常交易行为专项说明，接受社会监督。公司定期接受外部审计的检查，公平交易管理一直是外部审计的重点之一。基金评价机构在开展基金评价业务时，将公平交易制度的完善程度、执行情况及信息披露作为评价内容之一。公司每季度会向证监会报告经投资组合经理、督察长、总经理签署后的公平交易制度执行情况，并对特定资产管理业务与证券投资基金之间的业绩比较、异常交易行为做专项说明。 公司内部稽核或定期分析中发现公平交易管理中的异常问题，也将在向证监会报送的监察稽核季度报告和年度报告中做专项说明。证监会通过现场检查和非现场监管等方式，也会对公司公平交易制度的执行情况进行检查和分析，并会同证券交易所等对公司异常交易行为进行监控。对于发现的不公平交易和利益输送行为，将依法采取相关监管措施。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内，管理人通过制度、流程和技术手段保证了公平交易原则的实现，确保本基金管理人旗下各投资组合在研究、决策、交易执行等各方面均得到公平对待，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督，形成了有效地公平交易体系。本报告期，本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好地贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的现象。 报告期内，管理人于每季度和年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。本年度同向交易价差专项分析的情况如下： 1、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向交易相同证券的交易价差的溢价率进行分析，对两两组合同向交易成交价格均值的溢价率是否趋近于零进行 T检验，检验在 95%的可信水平下，价格均值的溢价率趋近于零是否存在检验不通过的情况。 2、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向交易相同证券的交易价差优劣进行比较，区分买优、卖优、买次、卖次等情况分别分析两两组合在期间内交易时是否存在显著优于另一方的异常情况。 3、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向交易相同证券的交易价差区分两两组合进行利益输送的模拟测算，检查在过去四个季度内，是否存在显著异常的情况。 检验分析结果显示，公司管理的所有投资组合，在过去连续四个季度内未发现存在违反公平交易原则的情况。 4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 本基金管理人依据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》的要求，建立和完善了兼任相关的制度及流程，确保兼任基金经理公平对待其管理的所有投资组合。通过对基金经理的投资交易行为进行监控和分析，本报告期内，两两组合间各项操作、流程及事后分析均正常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 基金管理人管理的所有投资组合在本报告期内未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量 5%的交易情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 从各类资产全年的表现来看，2024年是一个有收获的年份。无论是以纳斯达克为代表的海外权益市场，还是以恒生指数和沪深 300为代表的新兴市场，乃至贵金属、大宗商品，都录得了不错的涨幅。从 A股的结构来看，“红利”策略成为市场的核心主线，银行、非银、家电、交运、公用事业等行业整体表现良好。在新旧产能变迁过程中，产业的此消彼长痕迹明显。传统的消费领域整体面临增长压力，例如食品饮料、房地产、消费者服务、农业、医药等行业；而象征科技进步的人工智能领域表现更加优异，如通信、汽车、电子、计算机等行业。 过去一年，资产价格的表现表明科技进步正在对经济增长产生积极影响，国内高质量发展的成效也开始逐步显现。然而，在逆全球化的时代，经济增长的驱动因子发生变化，许多行业的增长变得非线性，资产配置、行业选择以及传统的周期规律都面临调整。 技进步和突破的重要性和必要性。 2024年，本基金在行业配置上做出了适当的调整。在需求偏弱的背景下，显著降低了消费及相关领域的配置比例，仅增加了养殖相关的农业板块。同时，基于科技突破和制造升级的结构性新变化，系统性地提高了对制造业科技化、信息化和自动化相关公司的配置，包括电子、计算机、军工等行业。然而，从全年回顾来看，本基金依然在一些优秀且增长确定的“好公司”持仓上面临了估值的系统性下行。也许从一个更长的经济周期维度来看，这种估值仍有可能重新上修，但由此产生的时间价值和机会成本值得我们深刻反思。 本基金在过去一直以来非常看重投资标的的公司质地，关注竞争格局的变化和公司治理的可持续性。然而，在经济发展和科技突破的今天，行业和公司研究有必要更加细致和前瞻，积极响应技术突变下的产业变化，通过跟踪产业升级和消费变迁来发掘投资机会。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末，本基金份额净值为 0.4359元。本报告期份额净值增长率为-2.96%；本报告期同期业绩比较基准收益率为 13.08%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2025年，随着特朗普进入第二轮任期，贸易摩擦又箭在弦上、卷土重来。尽管未来各个经济体之间存在此消彼长、纵横捭阖的空间，但不可否认，对中国而言，加大内生的确定性来对冲外部的不确定性是今年政策的主要逻辑，做大内需、提升产业竞争力是重要的政策抓手。未雨绸缪，在政策积极有为、需求持续扩大、科技创新推动、楼市股市企稳的政策目标下，2024年 9月以来的市场上涨可能才刚刚拉开大幕，未来市场参与者对中国经济增长和资本市场的信心会持续增强。 一方面，总需求开始企稳，新业态不断涌现。2024年下半年以来，除了利率水平的持续下调之外，各地方政府也纷纷加码“以旧换新”来提振消费。从全国范围来看，一线城市的房地产成交出现改善，以家电、汽车为代表的耐用消费品增速明显加快。更重要的是，消费领域开始呈现出新的积极变化。随着免签国家数量的增加和过境停留时间的延长，入境游对商旅客户数量的增加、消费量的提升以及潜在就业改善的作用不可小视。 以胖东来为样板，以永辉等传统超市的调改为标志，零售行业开始回归聚焦产品和尊重己型消费贯穿全年龄，包括各类 IP产品在内的潮玩等新业态不仅在国内蓬勃发展，还纷纷出海。《黑神话：悟空》和《哪吒》更是引领全球消费趋势，重塑中国文化价值。 另一方面，新旧动能的转换进入快车道，科技创新亮点还将不断呈现。在新能源汽车、造船等行业锐不可当的同时，人工智能（AI）也开始系统性地影响中国的绝大部分行业，智能驾驶、四足机器人开始迈向世界科技的前列。国产大模型、国产算力、端侧应用开始后来居上，尽管 AI产业总体依然处于偏早期阶段，但越来越多的潜在积极线索开始浮出水面。相比于海外算力如火如荼的投入，国产算力今年有望进入爆发式增长阶段，进而带动国内先进制程代工、国产算力、智算中心等基础设施的扩容。在 AI应用领域，随着 DeepSeek的横空出世，低成本模型将带动 C端应用崭露头角，消费电子、智能驾驶和人形机器人有可能在今年出现质的飞跃，包括医疗、教育、建模、绘图等在内的许多行业都有可能迎来人工智能的重塑，进而拉开产业数字化（AI+）的序幕。 从历史经验来看，适度宽松的货币政策和积极的财政政策组合，一般都意味着利率的低点，本次时间只是会有所延迟，但不会缺席。在过去半年中，股票市场可能已经过了系统性转变的关键时点，中长期的估值洼地将提供更好的做多中国资产的机会。 产业升级和消费变迁是我们投资的重点，后续我们会继续坚持行业相对分散、个股相对集中的风格，重视行业竞争格局和公司治理，弱化传统行业分类的影响，以产业趋势、商业模式和竞争优势为核心导向，在个人能力范围之内，精选个股。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本基金管理人高度重视风险控制，充分发挥监察稽核工作的作用，提高监察稽核工作的有效性，为公司业务规范运作提供保证和支持，确保公司的业务运作能切实贯彻执行法律、法规和公司内控制度。本基金管理人充分意识到投资业务规范化的重要性，秉承瑞银集团重视风险重视管理的风控风格："将风险纳入全面、系统的管理流程中，以风险管理促业务发展"，建立和完善风险管理体系，应用国际先进的风险管理系统，在公司实行多层次全方位的风险管理，围绕业务风险点建立事前、事中、事后的风险控制措施，除开展日常的控制和监督工作外，还重点安排对投资管理、公平交易管理以及研究支持、投资决策、交易执行等核心业务的管理工作开展专项自查，并对其它相关业务也安排了专项检查，力争使公司的管理措施健全、有效。 本基金管理人对公司投资管理等重要业务实行事前、事中和事后全程监督，多环节控制，分别示例介绍如下： 事前审查审核：充分利用信息系统，将有关法律法规、基金合同和公司规定的各种投资禁止、投资限制和定量化监控指标在交易系统中进行阀值设置，基金投资如果超出限制，系统将拒绝执行指令并及时提示；在公司办公系统中建立研究报告质量控制、股票出入库调整、交易对手授信、询价、一级市场申购、投资授权、重大决策等常规性投研交相关的流程控制措施，明确审核人员以及审核责任，相关业务必须经过预先规定的审批程序后才能执行；非常规性的业务，公司在谨慎研究并确定业务风险控制措施后执行；基金合同、招募说明书（更新）、基金定期报告、临时报告等对外披露的信息文稿，在对外发布前必须经过法律合规部、信息披露负责人和督察长的合法合规性审查。 事中实时监控：设立监控岗位进行风险控制，按照法律法规、产品合同以及公司规定，对基金经理的投资指令进行审查，发现违法违规和越权行为，有权拒绝执行并及时上报。借助系统对基金投资交易行为进行监控，并通过业务审批流程，对基金投资的关键环节实行实时监控，对银行间等特殊交易行为进行监控，并执行异常问题的及时报告机制。 事后检查督促：回顾和总结历史交易行为，对可能存在的异常行为进行提示；采取现场与非现场稽核相结合的方式对基金投资进行检查，非现场稽核主要是通过计算机系统定期对交易行为进行稽查，从中分析是否有违规交易行为，现场稽核主要是对公司各业务环节进行定期的例行检查和专项检查，并对主要业务部门及重点业务环节进行检查，发现问题将及时报告并监督整改。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人严格按照中国证监会相关规定以及基金合同关于估值的约定，在符合企业会计准则要求下对基金所持有的投资品种进行估值核算。本基金管理人设立估值委员会，作为公司防范和控制旗下组合估值业务风险的议事决策机构。 本基金的日常估值程序通常由运营部具体负责，并经托管人核对确认。 本基金的特别估值程序由估值委员会、运营部及相关部门共同参与完成。运营部负责与相关部门内部协商，负责与托管人和会计师协商沟通估值业务相关事宜，并将有关信息及材料报送估值委员会；估值委员会应综合考虑各方面的意见和建议，并按照有关议事规则讨论审议做出决议；运营部负责具体执行估值程序，履行相关的信息披露义务；法律合规部负责进行合规审核。 本基金托管人依照法律法规审阅本基金管理人采用的估值原则及技术，并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。 截止报告期末，本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司建立业务合作关系，由其按约定提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。 本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 截至本报告期末，根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，本基金本报告期内未实施利润分配。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国光大银行股份有限公司在国投瑞银创新动力混合型证券投资基金（以下称“本基金”）托管过程中，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定，依法安全保管了基金的全部资产，对本基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，对发现的问题及时提出了意见和建议。同时，按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，中国光大银行股份有限公司依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定，对基金管理人的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督，未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。 该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求，各重要方面由投资管理人依据基金合同及5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人编制的《国投瑞银创新动力混合型证券投资基金 2024年年度报告》进行了复核，认为报告中相关财务指标、净值表现、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等内容真实、准确。 §6 审计报告 6.1审计报告基本信息
7.1 资产负债表 会计主体：国投瑞银创新动力混合型证券投资基金 报告截止日：2024年 12月 31日 单位：人民币元
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