[年报]青岛啤酒(600600):青岛啤酒股份有限公司2024年年度报告
原标题:青岛啤酒:青岛啤酒股份有限公司2024年年度报告 青岛啤酒股份有限公司 2024年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人姜宗祥、主管会计工作负责人侯秋燕及会计机构负责人（会计主管人员）孙卓晗声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司第十届董事会第二十次会议审议通过的2024年度利润分配预案为：每股拟派发现金股利人民币2.20元（含税）。如在利润分配预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间公司总股本发生变动，公司拟维持每股分红金额不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 不适用 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8 第四节 公司治理 .......................................................................................................................... 27 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 43 第六节 重要事项 .......................................................................................................................... 54 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 69 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 77 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 77 第十节 财务报告 .......................................................................................................................... 77
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2024年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，国内啤酒市场消费复苏乏力，全年行业规模以上企业累计实现啤酒产量3,521.3万千升，同比下降0.6%（资料来源：国家统计局；统计口径：年主营业务收入2,000万元以上的全部工业法人企业） 。 报告期内，面对复杂多变的市场环境，董事会带领管理层及广大员工坚持以创新驱动高质量发展，加快以科技创新为引领的品牌创新、产品创新、质量创新、营销模式创新等系统性创新，构建啤酒业务发展新格局，公司经营绩效和品牌影响力持续提升。2024年，公司主要经营指标继续保持稳健增长，全年实现产品销量753.8万千升，营业收入人民币321.4亿元；实现归属于上市公司股东的净利润人民币43.4亿元，同比增长1.8%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润人民币39.5亿元，同比增长6.2%。 报告期内，公司充分发挥青岛啤酒的品牌和品质优势积极开拓市场，巩固提升“一纵两横”战略带市场建设，聚焦资源强化基地市场优势地位。公司创新市场运营模式，加快新商业、新零售业务拓展，报告期内公司线上产品销量同比增长21%，连续12年保持增长；公司加快推进新鲜直送业务布局，青岛精品原浆和水晶纯生啤酒产品在24座城市实现新鲜直送，满足了消费者个性化、多元化、场景化需求。 在国际市场，公司以高品质、高价格、高可见度定位，持续推进海外市场产品分销覆盖和品牌传播，目前青岛啤酒已行销全球超120个国家和地区。报告期内，青岛啤酒在全球知名的品牌评估机构Brand Finance年度BSI评选榜单中名列榜首，被评为2024年度世界最强啤酒品牌（The World's Strongest Beer Brand in 2024），全球品牌影响力持续提升。 报告期内，公司继续实施青岛啤酒主品牌+崂山啤酒全国性第二品牌的品牌战略，发挥品牌引领作用积极开展品牌推广和产品营销活动，通过产品创新、立体化品牌运作和多元化场景下的沉浸式体验，公司品牌影响力进一步提升。 公司持续优化提升品牌和品种结构，推进青岛啤酒主品牌“1+1+1+2+N”产品组合发展，做强主力大单品，加速打造高端生鲜及超高端产品，青岛主品牌经典及以上产品占比持续提升。报告期内，青岛啤酒主品牌共实现产品销量434万千升，其中中高端以上产品实现销量315.4万千升。 报告期内，公司依托具有全球酿酒领域科技研发能力领先的创新平台—青岛啤酒科技研发中心，加强新品培育和品质提升，年内研发推出了“奥古特A系列、尼卡希白啤、无醇啤酒系列”等新产品，以卓越品质和创新口感满足了消费者的多层次需求。 公司加快数字化转型，创新绿色低碳发展模式，青岛啤酒厂2024年获评全球食品饮料行业首家“可持续灯塔工厂”，公司累计23家啤酒工厂荣获国家级绿色工厂称号，为公司高质量发展奠定坚实基础。 二、报告期内公司所处行业情况 公司在国内拥有57家全资和控股的啤酒生产企业，及2家联营及合营啤酒生产企业，分布于全国20个省、直辖市、自治区，规模和市场份额居国内啤酒行业领先地位。其生产的青岛啤酒为国际市场上最具知名度的中国品牌，已行销全球超120个国家和地区。 三、报告期内公司从事的业务情况 公司的经营范围是啤酒制造、销售以及与之相关的业务。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司拥有的“青岛啤酒”品牌是我国首批十大驰名商标之一，在国内外市场具有强大的品牌影响力和较高的知名度。2024年，“青岛啤酒”以人民币2,646.75亿元的品牌价值继续保持了中国啤酒行业品牌价值第一，公司拥有的“青岛啤酒、崂山啤酒、汉斯啤酒”等品牌总价值已突破人民币4,267亿元（数据及资料来源：世界品牌实验室发布）。 公司作为中国历史最悠久的啤酒生产企业，高度重视产品质量，青岛啤酒产品多次在国内外质量评比中荣获冠军，并在国内外消费者中获得了广泛的好评。近年来通过不断改造完善，使公司的主要生产设备装备达到国际先进水平，并通过对原料、工艺、技术、操作流程等方面的强化管理和控制，保障了食品安全和产品的高品质，也提升了产品的口味一致性。 公司拥有国内啤酒行业唯一的国家重点实验室—啤酒生物发酵国家重点实验室，依托这一高能级平台新建的青岛啤酒科技研发中心已投入使用，将进一步拓展深化与全球创新链、产业链及供应链的合作。公司拥有国内一流的研发平台、高水平的研发团队，以及国内领先的基础研究能力，持续深耕关键技术领域，加强基础研究和原始创新，并形成了多项自主知识产权的核心技术，保持了公司在国内啤酒市场的技术领先水平。近年来公司推出的青岛啤酒“一世传奇、百年之旅、琥珀拉格、奥古特、鸿运当头、经典1903、原浆啤酒、水晶纯生、皮尔森、青岛啤酒IPA”等一系列具有鲜明特色、符合市场需求的新产品，以高品质供给引领创造新需求，实现对消费需求的精准解码，进一步提升了公司品牌形象。 公司构建了以科技创新为引领的全局性、系统性创新引擎，持续赋能人民美好生活的递进性需求。青岛啤酒博物馆、TSINGTAO1903青岛啤酒吧等文旅综合体不断创新升级、为消费者创造美好的“啤酒+”体验，不断刷新消费体验，让消费者沉浸式体验青岛啤酒的历史文化和魅力质量，极大地提升了青岛啤酒的品牌影响力和产品美誉度。 公司具有遍布全国的生产基地、完善的供应链体系，覆盖全国主要市场、辐射全球的网络布局，目前青岛啤酒已行销全球超120个国家和地区，持续强化市场推广力度和深化市场销售网络建设，推进厂商协作运营、优化营销价值链环节分工，不断提高对终端客户的维护和服务能力，巩固和提高在基地市场的优势地位和新兴市场的占有率，推动公司市场运营能力和盈利能力的不断提升。 五、报告期内主要经营情况 2024年公司共实现产品销量753.8万千升，实现营业收入人民币321.38亿元，实现归属于上市公司股东的净利润人民币43.45亿元，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润人民币39.51亿元。 (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：千元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：2024年营业成本同比减少7.72%，主要原因是本年度受销量以及部分原料成本下降影响使得营业成本减少。 销售费用变动原因说明：2024年销售费用同比减少2.25%，主要原因是本年度部分区域业务宣传费减少所致。 管理费用变动原因说明：2024年管理费用同比减少7.40%，主要原因是本年度股份支付费用及职工薪酬同比减少所致。 财务费用变动原因说明：2024年财务费用同比减少110,647千元，主要原因是本年度利息收入同比增加所致。 研发费用变动原因说明：2024年研发费用同比增加2.12%，主要原因是本年度新产品研发投入同比增加所致。 投资收益变动原因说明：2024年投资收益同比减少31.53%，主要原因是本年度本公司之全资子公司财务公司持有金融同业存单业务规模较同期减少所致。 信用减值损失变动原因说明：2024年信用减值损失同比减少 14,647千元，主要原因是本年度个别子公司对应收款项计提信用减值损失同比减少所致。 资产减值损失变动原因说明：2024年资产减值损失同比减少 47,078千元，主要原因是本年度个别子公司计提的固定资产减值损失同比减少所致。 资产处置收益变动原因说明：2024年资产处置收益同比减少97.61%，主要原因是上年度个别子公司确认处置土地使用权收益所致。 营业外收入变动原因说明：2024年营业外收入同比增加223.31%，主要原因是本年度个别子公司确认的与日常经营活动无关的收入同比增加所致。 营业外支出变动原因说明：2024年营业外支出同比增加166.60%，主要原因是本年度个别子公司确认的与日常经营活动无关的支出同比增加所致。 少数股东损益变动原因说明：2024年少数股东损益同比增加82.70%，主要原因是本年度个别存在少数股东的子公司净利润增加所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：2024年经营活动产生的现金流量净额同比增加85.58%，主要原因是本年度原料成本及销量下降使得支付的原料款项同比减少，以及支付的各项税费同比减少所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：2024年投资活动产生的现金流量净额同比减少3,958,812千元，主要原因是本年度本公司之全资子公司财务公司理财净投入同比增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：2024年筹资活动产生的现金流量净额同比减少115,078千元，主要原因是本年度分配股利支付的现金同比增加所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2、 收入和成本分析 √适用 □不适用 2024年营业收入同比减少5.30%，主要原因是本年度受销量影响使得营业收入减少。 2024年营业成本同比减少7.72%，主要原因是本年度受销量以及部分原料成本下降影响使得营业成本减少。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位：千元 币种：人民币
东南地区毛利率同比减少6.64个百分点，主要原因是本年度销量减少，以及产品结构调整所致。 主营业务分销售模式情况见本章节（四）行业经营性信息分析“6（1）销售模式”。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 报告期内，本公司产量不包含本公司自联营及合营啤酒生产企业外购产品的产量。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：千元 币种：人民币
不适用 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额249,607万元，占年度销售总额7.77%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0% 。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额311,743万元，占年度采购总额20.18%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额75,215万元，占年度采购总额4.87%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
其他说明： 无 3、 费用 √适用 □不适用 （1）2024年销售费用同比减少2.25%，主要原因是本年度部分区域业务宣传费减少所致。 （2） 2024年管理费用同比减少7.40%，主要原因是本年度股份支付费用及职工薪酬同比减少所致。 （3）2024年财务费用同比减少110,647千元，主要原因是本年度利息收入同比增加所致。 （4）2024年研发费用同比增加2.12%，主要原因是本年度新产品研发投入同比增加所致。 4、 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：千元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5、 现金流 √适用 □不适用 (1)2024年经营活动产生的现金流量净额同比增加85.58%，主要原因是本年度原料成本及销量下降使得支付的原料款项同比减少，以及支付的各项税费同比减少所致。 (2)2024年投资活动产生的现金流量净额同比减少3,958,812千元，主要原因是本年度本公司之全资子公司财务公司理财净投入同比增加所致。 (3)2024年筹资活动产生的现金流量净额同比减少115,078千元，主要原因是本年度分配股利支付的现金同比增加所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1、 资产及负债状况 单位：千元 币种：人民币
其他说明： (1)其他应收款本年度期末比期初减少54.83%，主要原因是本年度本公司收回前期处置土地使用权等长期资产的应收款项所致。 (2)一年内到期的非流动资产本年度期末比期初增加81.88%，主要原因是本年度本公司之全资子公司财务公司购入银行发行债券的未到期利息增加所致。 (3)其他流动资产本年度期末比期初减少73.91%，主要原因是本年度本公司之全资子公司财务公司金融同业存单业务到期收回所致。 (4)其他非流动金融资产本年度期末比期初增加75.27%，主要原因是本年度本公司之全资子公司财务公司购入银行发行债券增加所致。 (5)其他非流动资产本年度期末比期初增加4249.31%，主要原因是本年度本公司办理一年期以上定期存款增加所致。 (6)其他流动负债本年度期末比期初增加30.06%，主要原因是本年度部分子公司增值税待转销项税额增加所致。 (7)库存股本年度期末比期初减少98.07%，主要原因是本年度本公司部分限制性股票解锁所致。 2、 境外资产情况 □适用 √不适用 3、 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 4、 其他说明 √适用 □不适用 (1) 债务资本率 本公司2024年12月31日的债务资本率为0%(2023年12月31日：0%)。债务资本率的计算方法为：长期借款总额/(长期借款总额+归属于母公司股东权益) (2) 资产抵押 于2024年12月31日，本公司无资产抵押。(2023年12月31日：无) (3) 汇率波动风险 由于本公司目前用于啤酒生产的原料大麦主要依赖进口，因此汇率的变动将会影响本公司的原料采购成本；另外，本公司部分啤酒产品出口外销，汇率的变动会直接影响本公司的产品出口收入；以上事项对本公司的盈利能力会产生一定影响。 (4) 资本性开支 2024年度本公司资本性新建、搬迁及改扩建项目共投入约21.41亿元。依据公司目前的资金状况及盈利能力，有充足的自有资金及持续的经营现金净流入满足公司资本项目的资金需求。 (5) 投资 详见2024年度财务报表附注。 (6) 或有负债 无。 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 详见本年度报告第三节“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析（一）行业格局和趋势”。 酒制造行业经营性信息分析 1、 行业基本情况 √适用 □不适用 详见本年度报告第三节“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析（一）行业格局和趋势”。 2、 产能状况 现有产能 √适用 □不适用
在建产能 □适用 √不适用 产能计算标准 √适用 □不适用 本公司实际产能是综合平衡各地市场销售淡旺季系数及节假日、大修、日常维修、设备刷洗等因素后，企业所能达到的全年实际生产能力。 3、 产品期末库存量 √适用 □不适用 单位：百万升
存货减值风险提示 □适用 √不适用 4、 产品情况 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币
产品档次划分标准 √适用 □不适用 （1）“青岛啤酒”品牌是我国首批十大驰名商标之一，在国内外市场具有强大的品牌影响力和较高的知名度，青岛啤酒产品主要面对中高端啤酒消费市场进行推广和销售，并保持了在国内中高端市场的领先地位；以崂山啤酒为代表的其他品牌产品主推大众消费市场销售，与主品牌产品共同构成了覆盖全国市场的完善的品牌和产品结构体系。（2）上述公司产量及同期对比数据不包含本公司联营及合营啤酒生产企业产量。 产品结构变化情况及经营策略 √适用 □不适用 详见本年度报告第三节管理层讨论与分析“一、经营情况讨论与分析”。 5、 原料采购情况 (1). 采购模式 √适用 □不适用 本公司采购的主要原材物料包括酿酒原材料、包装材料和其他物料等，其中啤酒主要生产原料大麦的采购来源以进口为主，包装物料由国内采购。公司集中采购的大宗物资全部由总部统一竞价，实行多数物料年度竞价、部分物料季度竞价，同时紧盯行业、判断行情适时调整的策略。公司不断拓展竞价模式，搭建了青岛啤酒采购商城，实现透明、规范、高效管理。 (2). 采购金额 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币
6、 销售情况 (1). 销售模式 √适用 □不适用 本公司设立青岛啤酒营销中心，负责市场推广和管理、产品销售及售后服务等业务职能，下设有品牌管理、销售管理、现代渠道、创新事业、市场研究等专业职能部门，根据公司发展规划制订营销战略、年度营销计划并实施执行。本公司在国内市场分区域深度分销模式的基础上，不断创新实践线上线下立体化多链路业务拓展。按市场区域和渠道细分进行产品销售和市场管理，通过包括各销售分公司、省区、省办等业务分支机构组织开发及维护区域市场销售渠道。公司坚持高质量发展战略，通过品牌引领，坚定“1+1”品牌战略，坚持大单品发展战略，培育和发展明星产品，全面提升品牌影响力。公司积极培育多渠道专业经销商，坚持推进“厂商联合协作分销模式”，通过网络分工协作、专业市场策划及促销支持等措施，不断提高区域市场的分销能力、对终端客户的维护和服务能力以及对消费者品牌影响力，助力公司产品销售。公司创新营销模式，构建并不断拓展“互联网+”渠道体系，通过搭建电商渠道专业组织，不断放大“官方旗舰店+官方商城+网上零售商+分销专营店”的立体化电子商务渠道领先优势，并积极与第三方平台展开合作，大力推进020、B2B、即时零售、社区团购等业务，多渠道满足互联网时代消费者的购买需求和消费体验。公司全面推进营销数字化转型发展，借助数字化新技术，推动供应链、经销商网络模式全面升级，加快渠道、人员、费用、消费者在线，打造营销模式行业领先地位。 公司在海外市场的销售通过境外子公司和当地代理商进行发展，远销全球超120个国家及地区，借力经销商本土资源，尝试建立属地化的业务开发团队，充分发挥青岛啤酒的品牌和品质优势，实施品牌传播和营销推广，打造并提升青岛啤酒在国际市场的高端品牌形象。 (2). 销售渠道 √适用 □不适用 公司产品销售主要通过经销商和专业平台以深度分销模式实现，餐饮、夜场等即饮市场销售占公司市场销量比重约41.2%；通过 KA、流通等渠道实现的非即饮市场销量占比约58.8%。 (3). 区域情况 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币
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