[年报]博俊科技(300926):2024年年度报告
原标题:博俊科技:2024年年度报告 2024年年度报告 2025-018 2025年4月 2024年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人伍亚林、主管会计工作负责人李晶及会计机构负责人(会计主管人员)李晶声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及的未来发展的展望等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者理性投资，注意风险。 公司在本报告中“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”披露了可能发生的有关风险因素，敬请投资者予以关注。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以419416643股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.50元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义................................................................................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标..........................................................................................................................10 一、公司信息....................................................................................................................................................10 二、联系人和联系方式....................................................................................................................................10 三、信息披露及备置地点................................................................................................................................10 四、其他有关资料............................................................................................................................................10 五、主要会计数据和财务指标........................................................................................................................11 六、分季度主要财务指标................................................................................................................................12 七、境内外会计准则下会计数据差异...........................................................................................................12 八、非经常性损益项目及金额........................................................................................................................12 第三节管理层讨论与分析......................................................................................................................................14 一、报告期内公司所处行业情况...................................................................................................................14 二、报告期内公司从事的主要业务...............................................................................................................21 三、核心竞争力分析........................................................................................................................................29 四、主营业务分析............................................................................................................................................34 五、非主营业务情况........................................................................................................................................43 六、资产及负债状况分析................................................................................................................................44 七、投资状况分析............................................................................................................................................45 八、重大资产和股权出售................................................................................................................................48 九、主要控股参股公司分析............................................................................................................................49 十、公司控制的结构化主体情况...................................................................................................................49 十一、公司未来发展的展望............................................................................................................................50 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表...............................................................................55 十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况...............................................................................57 十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况...................................................................................57 第四节公司治理......................................................................................................................................................58 一、公司治理的基本状况................................................................................................................................58 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况....................................................................................................................................................................59 三、同业竞争情况............................................................................................................................................60 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况...............................................................60 五、公司具有表决权差异安排........................................................................................................................60 六、红筹架构公司治理情况............................................................................................................................60 七、董事、监事和高级管理人员情况...........................................................................................................61 八、报告期内董事履行职责的情况...............................................................................................................66 九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况...........................................................................................67 十、监事会工作情况........................................................................................................................................68 十一、公司员工情况........................................................................................................................................68 十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况.......................................................................................70 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况..........................................71 十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况.......................................................................................71 十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况...........................................................................................71 十六、内部控制评价报告及内部控制审计报告...........................................................................................71 十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况.......................................................................................73 第五节环境和社会责任..........................................................................................................................................74 一、重大环保问题............................................................................................................................................74 二、社会责任情况............................................................................................................................................81 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况...........................................................................................83 第六节重要事项......................................................................................................................................................84 一、承诺事项履行情况....................................................................................................................................84 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况...........................................................94 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明...................................................................94 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明......94六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明......................................94 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明...........................................................94 八、聘任、解聘会计师事务所情况...............................................................................................................94 九、年度报告披露后面临退市情况...............................................................................................................95 十、破产重整相关事项....................................................................................................................................95 十一、重大诉讼、仲裁事项............................................................................................................................95 十二、处罚及整改情况....................................................................................................................................95 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况...................................................................................95 十四、重大关联交易........................................................................................................................................95 十五、重大合同及其履行情况........................................................................................................................96 十六、其他重大事项的说明............................................................................................................................98 十七、公司子公司重大事项............................................................................................................................98 第七节股份变动及股东情况................................................................................................................................100 一、股份变动情况..........................................................................................................................................100 二、证券发行与上市情况..............................................................................................................................102 三、股东和实际控制人情况..........................................................................................................................103 四、股份回购在报告期的具体实施情况.....................................................................................................106 第八节优先股相关情况........................................................................................................................................107 第九节债券相关情况............................................................................................................................................108 一、企业债券..................................................................................................................................................108 二、公司债券..................................................................................................................................................108 三、非金融企业债务融资工具......................................................................................................................108 四、可转换公司债券......................................................................................................................................108 五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%..........................................................................110 六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况.............................................................................................110 七、报告期内是否有违反规章制度的情况.................................................................................................110 八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标.....................................................................110 第十节财务报告....................................................................................................................................................111 一、审计报告..................................................................................................................................................111 二、财务报表..................................................................................................................................................113 三、公司基本情况..........................................................................................................................................132 四、财务报表的编制基础..............................................................................................................................132 五、重要会计政策及会计估计......................................................................................................................133 六、税项..........................................................................................................................................................163 七、合并财务报表项目注释..........................................................................................................................163 八、研发支出..................................................................................................................................................202 九、合并范围的变更......................................................................................................................................202 十、在其他主体中的权益..............................................................................................................................203 十一、政府补助..............................................................................................................................................203 十二、与金融工具相关的风险......................................................................................................................204 十三、公允价值的披露..................................................................................................................................208 十四、关联方及关联交易..............................................................................................................................209 十五、股份支付..............................................................................................................................................210 十六、承诺及或有事项..................................................................................................................................210 十七、资产负债表日后事项..........................................................................................................................211 十八、其他重要事项......................................................................................................................................212 十九、母公司财务报表主要项目注释.........................................................................................................213 二十、补充资料..............................................................................................................................................220 备查文件目录 1、载有公司法定代表人签名的2024年度报告全文的原件； 2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿；5、其他备查文件。 以上备查文件的备置地点：昆山市开发区龙江路88号董事会秘书办公室释义
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用□不适用
□适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 六、分季度主要财务指标 单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用□不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 根据国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司所属行业为“C36汽车制造业”中的“3670汽车零部件及配件制 造业”。 （一）行业发展状况 1、汽车产业链 汽车产业链以汽车整车产品为主线，产业上下游覆盖现代民用产业的诸多领域。汽车产业链以汽车整车制造业为核 心，向上延伸至汽车零部件制造业及与零部件制造相关的其他基础工业；向下可延伸至汽车服务贸易业，包括汽车销 售、维修、金融等。 汽车产业链具体构成如下：汽车零部件制造业为汽车整车制造业提供相应的零部件产品，包括冲压件产品和注塑组件产品等，是汽车产业链中 的重要环节。汽车零部件的种类繁多，一辆汽车的零部件总数可达上万个。按照材质分类，汽车零部件可分为金属零部 件和非金属零部件；按照使用用途分类，汽车零部件可分为汽车制造用零部件和售后维修用零部件。 2、汽车行业概况及发展趋势 （1）汽车行业概况 汽车行业逐步发展成为我国国民经济的支柱产业，在社会经济全局中的重要性逐渐提高。2009年，我国汽车产销量 首次双双突破1000万辆大关，成为世界汽车产销第一大国；2013年突破2000万辆；2017年产销量达到阶段峰值，随后 市场连续三年下降，进入转型调整期，2021年结束“三连降”开始回升，2023年实现突破3000万辆的目标。2024年， 我国汽车产销量分别完成3128.2万辆和3143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%，创历史新高。其中，新能源汽车产销 分别完成1288.8万辆和1286.6万辆，同比分别增长34.4%和35.5%，渗透率达到40.9%，首次突破千万辆大关。2024年，我国二手车共实现交易1961.42万辆，同比增长6.52%，创历史新高。 2010年至2024年我国汽车产销量数据来源：中国汽车工业协会 从汽车的使用属性来看，乘用车是我国汽车市场的主力。随着我国经济的快速发展，居民收入水平和购买力水平大 幅提升，乘用车市场增长快速。2010年至2024年，我国乘用车销量的年均复合增长率为5.01%。中国汽车工业协会数据 显示，2024年，我国乘用车产销累计完成2747.7万辆和2756.3万辆，同比分别增长5.2%和5.8%，我国乘用车产销连 续两年在2500万辆以上。2024年，汽车总销量中有87.68%是乘用车，同比增长1.07%。 2010年至2024年乘用车和商用车销量走势数据来源：中国汽车工业协会 细分来看，2024年，国内乘用车销量约2260.8万辆，同比增长3.1%；乘用车出口量约495.5万辆，同比增长19.7%。其中，传统能源乘用车的国内销量约1155.8万辆，较上年减少248.5万辆，同比下降17.4%。在2024年的乘用 车市场中，中国品牌乘用车共销售1797万辆，同比增长23.1%，占乘用车销售总量的65.2%，较上年同期上升了9.2个 百分点。 近年来，我国机动车保有量不断增加。截至2024年底，我国机动车保有量达4.53亿辆，其中汽车保有量为3.53亿辆；机动车驾驶人达5.42亿人，其中汽车驾驶人5.06亿人。2024年，全国新注册登记机动车3583万辆，新领证驾驶 人2226万人。 2010年至2024年末，机动车保有量和汽车保有量年均复合增长率分别为5.75%和10.18%，汽车保有量增速尤为明显。全国有96个城市的汽车保有量超过百万辆，与2023年相比增加2个城市，其中45个城市超200万辆，26个城市超300万辆，成都、北京、重庆、苏州、上海、郑州等6个城市超过500万辆。人均汽车保有量也不断增长，从2010年 末的千人68辆增长至2024年末的千人250辆，年均复合增长率为9.75%。 2010年至2024年我国机动车和汽车保有量数据来源：中国汽车工业协会 我国汽车行业经过多年的发展，产业和资源不断地整合，产业集中度逐步上升。根据官方企业公布，2024年国内汽 车销量前十位的厂商如下： 单位：万辆
（2）汽车行业的发展趋势 随着经济全球化的不断深入、产业分工的专业化和技术进步的不断加快，汽车产业发展呈现了如下特点：①汽车产业新能源化转型 在全球汽车行业发展趋缓的环境下，新能源汽车市场呈现强劲增长态势。受益于全球碳中和的目标，新能源替代成 为传统汽车行业的转型方向。研究机构EVTank、伊维经济研究院联合中国电池产业研究院共同发布了《中国新能源汽车 行业发展白皮书（2025年）》。EVTank数据显示，2024年全球新能源汽车销量达到1,823.6万辆，同比增长24.4%。 2024年中国新能源汽车销量达到1,286.6万辆，同比增长35.5%，占全球销量比重由2023年64.8%提升至70.5%，中国 以旧换新政策效果远超预期，叠加各类车型不断升级出新以及车价降低，带动全年EV渗透率突破40%。欧洲和美国2024 全年新能源汽车销量分别为289.0万辆和157.3万辆，同比增速分别为-2.0%和7.2%。EVTank分析认为欧洲EV增速不及 预期，与能源成本上升、欧盟经济下行、高通胀及部分国家补贴取消，导致消费者购买力下降有关。同样，美国EV增速 也明显放缓，EVTank数据显示，2024年美国EV渗透率与2023年基本持平，为9.8%，EVTank分析其主要原因除高通胀 展望未来，EVTank预计2025年全球新能源汽车销量将达到2,239.7万辆，其中中国将达到1649.7万辆，2030年全球新能源汽车销量有望达到4405.0万辆。 ②汽车制造迈向轻量化 近年来，随着环保与节能的需要，汽车轻量化已成为世界汽车设计发展的主要趋势之一。根据中国汽车工业协会统 计，空载情况下，约70%的油耗用在车身重量上，若汽车整车重量降低10%，燃油效率可提高6%-8%；整车重量每减少 100kg，其百公里油耗可减低0.4-1.0L，二氧化碳排放量也将相应减少7.5-12.5g/km。 汽车整车的轻量化能够提高车辆的加速性和控制稳定性，在噪音、振动方面也均有改善。因此，车身重量的降低对 于降低油耗、减少废气排放、提高车辆控制稳定性和舒适性方面均具有显著效果。《中国制造2025》《乘用车企业平均 燃料消耗量与新能源汽车积分并行管理办法》等相关政策文件中，均指明了汽车轻量化技术是当前汽车产业的重点突破 方向及发展趋势。目前，国内外汽车轻量化的措施主要有轻量化设计和使用高强度、轻质量材料，如使用高强度钢、铝 合金、镁合金、碳纤维、塑料等新型汽车材料。 ③智能化、网联化协同发展 智能化是指在汽车上搭载摄像头、雷达等设备，再辅以智能驾驶或辅助驾驶等相关系统，其最终目标是实现车辆自 动驾驶；网联化是指通过物联网技术实现万物互联，实现车-路-人-云协同交互的车联网的构建。《汽车产业中长期发展 规划》提出，汽车正从交通工具转变为大型移动智能终端、储能单元和数字空间，乘员、车辆、货物、运营平台与基础 设施等实现智能互联和数据共享。新能源汽车和智能网联汽车有望成为抢占先机、赶超发展的突破口。 当前，我国新能源汽车技术水平大幅提升，产业规模快速扩大，产业链日趋完善。支撑汽车智能化、网联化发展的 信息技术产业实力不断增强，互联网产业在全球占有一定优势，信息通信领域技术和标准的国际话语权大幅提高，北斗 卫星导航已实现全球组网。 互联网与汽车的深度融合，使得安全驾乘、便捷出行、移动办公、本地服务、娱乐休闲等需求充分释放，用户体验 成为影响汽车消费的重要因素。互联网社交圈对消费的导向作用逐渐增强，消费需求的多元化特征日趋明显，老龄化和 新生代用户比例持续提升，共享出行、个性化服务成为主要方向。 3、汽车零部件行业概况及发展趋势 汽车零部件行业为汽车整车制造业提供相应的零部件产品，包括冲压件产品、注塑组件产品等，是汽车工业发展的 基础，是汽车产业链的重要组成部分，其规模和技术的不断提升是汽车工业繁荣发展的前提和关键环节。随着世界经济 全球化的发展以及汽车产业专业化水平的提高，汽车零部件行业在汽车产业中的地位越来越重要。 （1）全球汽车零部件行业概况 汽车零部件行业是支撑汽车工业持续健康发展的必要因素。整车制造与技术创新以零部件为基础，零部件的创新与 发展又能推动整车产业的发展。 全球汽车零部件行业是一个庞大的产业链，涉及到引擎、制动系统、悬挂系统、转向系统、电子设备等多个方面。 得益于全球整车市场的发展，汽车零部件行业近年来得到了快速发展。发达国家的汽车零部件行业已具有规模大、技术 力量雄厚、资本实力充足、产业集中度高、全球同步配套等特点，行业内涌现出了一批以博世、采埃孚、麦格纳、大陆 等公司为代表的世界知名零部件企业，这些国际知名的汽车零部件企业具有强大的经济实力和研发力量，在品牌、技 术、规模各方面都形成了强大的竞争力，引领着世界汽车零部件行业的发展方向。 《美国汽车新闻》（AutomotiveNews）2024年全球汽车零部件供应商百强榜披露数据显示，全球前十大汽车零部件 配套供应商营业收入合计3,806.66亿美元。根据最新榜单，博世、采埃孚、麦格纳名列前三名，中国企业宁德时代名列 第四位，是前十名中唯一的一家中国企业。 与此同时，随着发展中国家经济的快速增长和科学技术水平的不断提升，全球主要汽车厂商亦加大对新兴市场的投 资力度，积极进行新兴市场产业布局，发展中国家汽车整车和零部件产业的技术实力和制造能力得到了显著提高。 另外，随着全球价值链的进一步细化，汽车零部件行业作为生产的重要环节，全球汽车零部件行业已从最初的简单 供应零散配件发展到系统供应整件和总成系统，产业规模逐步壮大，产业链条逐渐丰富，产业实力显著增强。 （2）我国汽车零部件行业发展概况 我国汽车零部件行业兴起于二十世纪五十年代。在起步阶段，汽车零部件制造企业技术水平较为薄弱，对整车厂商 的依赖性较强。随着我国经济的高速发展和居民收入水平的提高，汽车消费市场迅速扩张，为我国汽车零部件行业的快 速发展奠定了基础。配套产业政策的相继出台，为我国汽车零部件行业的发展壮大创造了良好的外部环境。同时，中国 汽配市场的巨大潜力和较为低廉的劳动力成本吸引了国际汽车零部件企业在中国投资设厂，进一步推动了我国汽车零部 件制造业的发展壮大。经过多年的积累和发展，汽车零部件企业不断改进生产工艺、降低生产成本、提高产品质量，在 技术水平和生产管理水平上得到了很大程度的提高，形成了一批颇具实力的零部件制造企业。我国部分零部件制造企业 已经进入了整车厂全球采购体系，具有较强的市场竞争力。随着我国汽车市场规模扩大和全球化采购迅速增长，我国汽 车零部件产业供应体系逐步完善，形成了全球规模最大、品类齐全、配套完整的产业体系，我国已深度融入全球供应链 体系，成为重要的生产和供应基地。中国汽车工业已由高速增长逐步转向高质量发展。汽车零部件产业作为汽车工业发 展的根基，成为助力中国自主汽车产业做大做强做优的坚实支撑。 我国汽车零部件行业发展历程
括：以上海、江苏省和浙江省为核心的长三角产业集群，以重庆、四川省为核心的西南产业集群，以广东为核心的珠三 角产业集群，以吉林省、辽宁省和黑龙江省为核心的东北产业集群，以湖北省、湖南省、安徽省为核心的中部产业集 群，以北京、天津和河北省为核心的京津冀产业集群。 我国六大汽车产业集群和配套产业园
汽车行业广阔的市场空间为我国汽车零部件企业的发展提供了有利的保障。而新能源汽车的发展同样为我国汽车零 部件行业带来了增长机会：一方面，我国新能源汽车发展迅速，部分核心技术已经达到全球领先水平，推动国内零部件 厂商市场份额上升；另一方面，我国汽车产销规模连续十六年位居全球首位，一些中国自主品牌汽车销量持续增长，市 场份额不断提升，对高端零部件的需求也在不断增加。 外资零部件企业巨头持续全方位拓展中国市场，近年通过独资、合资形式在我国新增工厂和研发中心。自主零部件 企业通过内生增长和外延并购，已形成一批具有全球竞争力的龙头产品，在核心零部件领域也取得了一定突破，能够带 动本土供应链发展，汽车零部件行业将迎来蓬勃发展的机会。 在我国汽车行业技术不断提高和产能提升的影响下，我国汽车零部件行业出口规模呈不断增长趋势。从长期来看， 汽车产业逐步放开有利于创新和行业洗牌，具备核心竞争力的零部件企业有望获得发展良机。预计未来我国汽车零部件 行业出口仍将保持一定增速。2024年汽车零部件出口额达1056.1亿美元，近五年保持稳定增长。在动力电池、驱动电 机等关键领域，中国已形成规模化先发优势。 随着国内汽车市场进入结构性竞争阶段，汽车企业需要新的增长点，选择向更广阔的国际市场进军，全球汽车龙头 企业在本国车企出海的黄金期完成了供应链的全球化布局，我国汽车产业链也迎来了大航海时代。 近年来，我国汽车产业快速发展，汽车售后市场越发受到重视。公安部统计，2024年末全国机动车保有量达4.53亿辆，其中汽车3.53亿辆，预计未来还会继续保持平稳增速维持增长，庞大的汽车保有量，催生出巨大的汽车后市场服 务需求。 随着车龄的逐年增加，零配件逐渐出现磨损并需要更换。庞大的汽车市场规模，为汽车售后市场的蓬勃发展奠定了 稳固的根基，也给汽车售后市场各细分领域企业提供了广阔的发展空间，推动我国汽车后市场行业市场规模持续快速发 展。 4、我国汽车零部件行业发展趋势 近年来，我国汽车零部件产业抓住国家支持自主创新的战略机遇和国际汽车产业转移的契机，进行必要的战略调整 和产业结构调整。随着产品结构的优化升级和开发能力的提高，我国汽车零部件行业不断满足整车发展需要，并呈现以 下趋势： ①供货集成化、模块化 《汽车产业中长期发展规划》指出，汽车生产方式向充分互联协作的智能制造体系演进，产业上下游关系更加紧密。整车制造企业与供应商联合开发，供应商从零部件设计、开发、实验验证等过程全程参与，供应商为整车制造企业 提供零部件整体解决方案；汽车零部件的集成化、模块化是指通过全新的设计和工艺，将以往由多个零部件分别实现的 功能，集成在一个模块组件当中，实现单个模块组件替代多个零部件的技术手段，通用化和标准化程度提高。 整车制造企业与零部件制造企业在研发、采购等层面的深度合作，有助于建立安全可控的关键零部件配套体系，推 动汽车整车和零部件制造技术与工艺的系统升级，促进全产业链协调发展。 ②零部件轻量化 轻量化是传统燃油汽车节能及新能源汽车提高续航里程的重要途径之一。目前，国内外汽车轻量化的措施主要有轻 量化设计和使用高强度、轻质量材料，如使用高强度钢、铝合金、镁合金、碳纤维、塑料等新型汽车材料。采用轻量铝 合金材料或高强度钢材料成为各汽车零部件制造企业生产工艺的发展方向。目前轻量化零部件的应用趋势明显，铝制汽 车零部件等轻量化产品具有较大的市场空间且市场发展态势良好，相关的行业将在汽车轻量化趋势中显著受益。 ③电子化、智能化 为满足人们对汽车安全性、操作便利性、娱乐性日益提高的需求，汽车及汽车零部件行业向电子化、智能化方向的 发展趋势日趋显著。汽车自诞生即以机械技术应用为主，但目前仅依靠机械技术创造附加值的潜力已相对有限。电子和 信息技术在汽车工业中的应用，为其创造高附加值拓展了新的空间。 汽车电子技术正被广泛运用在汽车的动力系统、底盘系统、车身控制和故障诊断以及音响、通讯、导航、自动驾驶 等方面，保障整车安全性能的同时增强了汽车驾驶的娱乐性。未来，电子化、智能化将给汽车及汽车零部件行业带来新 的技术突破窗口和业务发展机会，市场潜力巨大。 （二）行业技术水平和技术特点、行业特征 按照供应的对象分类，汽车零部件市场可以分为整车配套市场和售后维修市场。整车配套市场是指为新车制造配套 零部件的市场；售后维修市场是指汽车销售之后，消费者在使用过程中由于零部件损耗需要进行修理或更换所形成的市 场。 售后维修市场的产品需求主要以多品种、小批量为主，相对于整车配套市场进入门槛较低。因此，市场集中度较低，竞争较为激烈。而整车配套市场对零部件的产品质量要求较高，实行严格的供应商资格认证，其主要特点如下： 1、严格的供应商资格认证 在整车配套市场中，对零部件产品的品质和质量要求极为严格。汽车零部件行业实行严格的质量管理体系认证。 2016年10月前，业内主要采用的是ISO/TS16949质量管理体系，要求供应商在原材料管理、生产能力、技术水平、质 量管理控制等方面均达到较高的水平。新标准IATF16949:2016于2016年10月发布，持有ISO/TS16949：2009证书的客 户须在2018年9月14日之前转换至新版本。汽车零部件企业必须通过IATF16949:2016质量管理体系的认证，才有机会 进入整车配套市场。 通过质量管理体系认证之后，汽车零部件企业成为潜在的供应商。各大整车厂商还实行严格的供应商评审体系，对 供应商的研发技术能力、生产能力、质量管理控制能力等方面进行评审，只有通过评审的企业才能进入各大整车厂商的 “合格供应商名录”，建立起供销合作关系。 2、金字塔式的多层级供应商体系 为适应整车配套市场中零部件的复杂性、高质量和专业化等特点，汽车零部件企业内部形成了金字塔式的多层级供 应链体系。即：供应商按照与整车厂商之间的供应关系分为一级供应商、二级供应商、三级供应商等多层级关系。一级 供应商通过整车厂商的认证，直接为整车厂商供应零部件产品，参与整车的同步研发，为整车厂商提供模块化供货服 务，与整车厂商存在长期、稳定的合作关系；二级供应商则向一级供应商供应零部件产品，依此类推，并且层级越低， 供应商数量也就越多。部分核心或关键零部件由整车厂或一级供应商垂直管理。 3、供应商体系具有较强的稳定性 由于供应商资格认证较为严格，且认证周期长，整车厂商或一级零部件供应商为保证生产的稳定和连续，一旦通过 认证后，合作关系将会在较长时间内保持稳定。 4、不同市场进入门槛和竞争程度有所不同 按照供应的对象分类，汽车零部件市场可以分为整车配套市场和售后维修市场。整车配套市场是指为新车制造配套 零部件的市场；售后维修市场是指汽车销售之后，消费者在使用过程中由于零部件损耗需要进行修理或更换所形成的市 场。售后维修市场的产品需求主要以多品种、小批量为主，相对于整车配套市场进入门槛较低。因此，市场集中度较 低，竞争较为激烈。而整车配套市场对零部件的产品质量要求较高，供应商资格认证更为严格。 （三）公司所在行业与上下游行业之间的关联性 1、上游行业对汽车零部件行业的影响 汽车零部件行业的生产原材料主要为钢铁、铝材等。国内钢材、铝材等原材料市场竞争充分，供应充足，确保了公 司主要原材料持续稳定的供应。2024年，铁矿石等资源类大宗商品整体呈现震荡下行态势，全年价格波动较为明显，钢 铁、铝材价格亦出现大幅波动，对国内汽车零部件行业生产经营的稳定性造成一定的压力。 2、下游行业对汽车零部件行业的影响 汽车零部件行业下游行业为汽车制造业，主要客户为国内外整车厂及其零部件配套供应商。近年来，我国汽车市场 的蓬勃发展对上游零部件行业及相关产业起到了良好的促进作用。本土汽车零部件供应商通过多年的摸索和实践，逐渐 进入了国内外主流整车厂的供应商体系，得到了较快的发展。2024年，汽车行业整体呈现稳定增长态势，全球汽车市场 的需求复苏为汽车零部件行业带来了广阔的市场空间。尤其是新能源汽车的快速发展，进一步推动了汽车零部件行业的 发展。 （四）行业竞争格局和公司的市场地位 1、行业竞争格局和市场化程度 汽车零部件冲压行业整体竞争格局较为分散，市场集中度较低。2023年，国内主要汽车冲压件厂商营收规模较小， 年营收规模大多在40亿元以下。然而，随着新能源汽车的快速发展，冲压行业正朝着总成化、一体化方向发展，具备技 术优势和客户资源的企业有望提升市场份额 2、公司的市场地位 经过多年的发展，我国汽车零部件行业已初具规模，形成了长三角、西南、珠三角、东北、京津冀、中部六大产业 集群。但是，我国汽车零部件行业市场集中度不高，企业规模普遍偏小，竞争较为激烈。其中，少数大型零部件制造企 业占据了大部分整车配套市场，大部分零部件制造企业由于受到技术水平、生产规模、品牌认同度等因素的制约，在低 端整车配套市场和售后服务市场进行激烈的竞争。 外商投资企业和民营企业在我国汽车零部件行业中占据主导地位。外商投资企业主要在总成零部件和高端产品等领 域具有优势。民营企业的自主研发能力逐步增强，取得了长足的进步，部分民营企业已经成功进入了国际采购体系，具 备了较强的市场竞争力。 报告期内，公司实现营业收入422,705.55万元，较上年同期增长62.55%；实现归属于上市公司股东的净利润61,311.49万元，较上年同期增长98.74%。报告期末，公司总资产70.46亿元，较上年同期增长42.46%，归属于上市公 司股东的净资产24.89亿元，较上年同期增长43.12%。 经过多年的发展和积累，公司在精密零部件和精密模具行业形成了一定的竞争优势，在所属的行业中占据重要位置。公司通过拓展产品类别、绑定头部客户，实现了量价齐升。凭借技术、客户和成本优势，公司在行业中的地位不断 提升，未来有望进一步扩大市场份额。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）主营业务概述 公司是汽车精密零部件和精密模具的专业制造企业，主要从事汽车精密零部件和精密模具的研发、设计、生产和销 售。公司注重技术研发与创新，已掌握模具设计与制造、冲压、激光焊接、注塑、热成型、激光切割、一体化压铸及装 配等关键生产工艺和技术。公司具有较强的精密模具开发、制造与销售能力，零部件产品种类丰富，覆盖了面向一级汽 车零部件供应商的精密零部件产品（包括框架类、传动类、其他类产品）和面向整车厂商的车身模块化产品等。 公司是国家高新技术企业，通过了IATF16949:2016质量管理体系认证（认证范围：金属冲压件、金属焊接件和注塑 件的制造，豁免：8.3产品设计）、GB/T24001-2016/ISO14001:2015环境管理体系认证（认证范围：汽车零件的冲压、 焊接、注塑生产）以及邓白氏注册认证。公司被认定为“江苏省认定企业技术中心”“江苏省民营科技企业”“昆山 市科技研发机构”“苏州市博俊高精密汽车冲压模具工程技术研究中心”“江苏省企业研究生工作站”“江苏省示范智 能车间-汽车转向系统激光焊接车间”“江苏省（博俊）汽车转向系统部件工程技术研究中心”及“江苏省专精特新中小 企业”。2024年，公司荣获国家级专精特新“小巨人”企业。 公司拥有严格的质量控制体系、完整的研发设计体系，致力于为客户提供高性能、专业化的精密零部件和精密模具。公司同广大客户及合作商建立了长期信赖的战略合作伙伴关系，零部件产品目前已被广泛应用到理想、赛力斯、吉 利、比亚迪、长安福特、小鹏汽车、长安、长城、大众、通用、奥迪、上汽、东风日产、特斯拉等知名汽车企业所生产 的车型中。公司持续提升在冲压技术、模具技术、焊接技术、注塑技术、压铸技术方面的创新能力。经过多年的发展和 积累，公司在精密零部件和精密模具行业形成了一定的竞争优势。 （二）经营模式 1、采购模式 公司采用“以产定采”的采购模式，采购管理及程序严格执行IATF16949:2016质量管理体系。公司将原材料采购过 程和产品生产过程有效地结合，降低库存风险的同时，亦有助于公司从采购环节实施成本和质量控制，保证产品交付满 足要求。 公司主要原材料为汽车用钢材。公司与主要供应商建立了长期合作关系，通常与供应商签订年度价格协议，协议约 定价格的定价方式。采购中心以运营中心下属计划部门提供的客户的交货计划为基础，经审核后编制详细的采购计划， 经审批后，由采购中心组织执行。 公司建立了较为严格和完善的供应商遴选制度，多渠道、多途径遴选合格供应商，严格按照供应商筛选制度对供应 商的产品质量、服务、价格、资信、供货期等多方面因素进行较为全面的考核和认证，通过评审的供应商才可进入公司 合格供应商名单，具体采购时综合考虑需求情况、采购价格、供货质量、供货能力等因素，从合格供应商名单中选择具 体供应商。 2、生产模式 公司采用“以销定产”的生产经营模式，按照实际订单和生产的饱和度制定生产计划，安排生产。针对零部件产品，生产部门以根据客户订单交付时间编制的销售预测为基础，经审核后制定详细的生产计划。针对模具产品，生产部 门实行按单生产的模式，根据客户的实际订单编制详细的生产计划，下达生产任务。生产部门根据日常进度计划，组织 生产，确保生产计划顺利完成。 公司拥有完整的生产工序链，部分需要表面处理、热处理等的工序采用外协方式加工。公司实行按单生产、按需生 产。为确保产品质量，公司设有质保部，负责全面把控产品的质量，对入库产品、在制品、产成品进行抽样检查，落实 质量检验标准，全程把控产品质量，以及出货前的产品检验、全面检查和质量把控。（未完）  |