森远股份(300210):2024年度财务决算报告
鞍山森远路桥股份有限公司 2024年度财务决算报告 2024年度，随着固定资产更新政策的逐步落实，公司加大力度开拓市场份额，积极获取应急保障类产品销售订单，审慎选择财政能力优、资信状况好的客户资源群体，基本实现了本期销售增长、利润减亏的战略目标。2024年度公司财务指标如下：（单位：万元）
一、资产状况 1、2024年 12月31日公司资产总额 104186.67万元，较去年同期下降 3.11%；负债总额 63741.47万元，较去年同期增长 2.83%；所有者权益合计 40408.39万资产、负债、所有者权益变动的原因主要是本会计期公司销售规模增长、各项资产减值计提同比较少，经营亏损较上年同期大幅减少所致。 2、从其他财务指标来看，2024年末资产负债率 61.18%，比上年末增长 3.53个百分点，主要是本年公司使用货币资金清偿银行贷款、联营企业亏损影响长期股权投资减少，导致资产规模小幅下降；同时，因销售订单增幅较大，公司年末大规模预产销售订单所需产品，拖欠供应商应付账款比例大幅上升，导致负债规模出现上涨，综合导致公司资产负债率呈现上升趋势；2024年底公司资产较为夯实，公司期末流动比率为 0.84，比上年同期下降 5.62%；速动比率为 0.45，比上年同期下降 26.23%，主要原因为，公司四季度承接订单规模上升幅度较大，为满足交货需求，大规模预产销售订单所需产品，导致存货规模增长迅速，从而导致速动比率大幅下降；公司流动资产—存货中，除本年新投产产品外，库龄时间长的产品、原料周转速度仍较为缓慢，公司应加强管理力度，提升周转速度及变现能力。 二、经营利润 1、2024年度，公司实现营业收入 22680.26万元，同比增长 14.35%；发生营业成本 16678.72万元，同比减少 1.70%；销售毛利率 26.46%，同比增长 12%。 主要原因是：公司本年积极获取应急保障类产品销售订单，审慎选择财政能力优、资信状况好的客户资源群体，并着重选择毛利水平较高的市场订单；从而导致本年度销售产品结构发生变化，其中毛利率较高的除雪机具、六合一除雪车、涡喷除雪车销售占比增幅较大，销售毛利率呈现上升趋势；销售结构中：除雪设备销售收入 16463.97万元，比上年 13034.71万元增长 26.31%；沥青路面再生设备销售收入 896.28万元，比上年 2001.86万元减少 55.23%；市政环卫设备销售收入299.18万元，比上年 530.12万元减少 43.56%；拌合设备销售收入 3463.72万元，比上年 2572.57万元增长 34.64%；设备租赁收入 805.68万元，比上年 1218.24万同比减少 33.87%；其它设备销售收入 255.29万元，比上年 225.43万元增长13.28%。 2、2024年度，公司发生销售费用 2820.55万元，同比下降 3.74%；发生管理费用 4741.88万元，同比增长 7.91%；公司各项费用变动的原因如下：销售费用方面，本会计期公司在积极开拓销售项目的同时，严控业务人员市场运营支出，销售费用中差旅、招待等费用出现下降，导致销售费用同比较少；管理费用方面，上涨，导致管理费用同比增长。 3、2024年度，公司发生财务费用1526.88万元，较上年下降15.91%；主要是公司偿还银行贷款后，新一轮授信银行贷款利率出现较大幅度降低，导致财务费用出现同比减少。 4、2024年度，公司投资收益—对联营企业的投资收益，本年发生-701.90万元，比上年-527.92万元，增加亏损32.95%。主要是由于部分联营企业因工程施工规模缩减，出现亏损。同时，因工程施工项目发生法律纠纷，导致预计损失大幅增加，从而导致公司按权益法计量的投资亏损同比增加所致。 5、2024年度，公司信用减值损失56.18万元，比上年同期1326.88万元减少了1270.70万元；主要由于公司本年度收回前期沉欠货款规模小于上年同期，加之本年新增销售应收款集中在四季度尚未回款，新增应收账款坏账准备计提金额高于上年同期，综合因素导致信用减值回冲金额同比大幅下降；公司资产减值损失-486.02万元，比上年同期-4491.19万元减少了-4005.17万元。主要由于公司在以前会计年度对存货、长期股权投资及在建工程等项目计提减值准备较为充分。 同时，公司在本会计期加强了对上述资产的管理，本会计期末公司基于谨慎性原则计提减值规模同比下降。 6、2024年度，实现营业利润-5004.69万元，同比增长 55.96%；实现归属于上市公司股东的净利润-4987.43万元，同比增长 56.50%；主要原因是：本期公司持续开拓市场、调整销售结构，导致销售规模及毛利率均呈上升趋势。同时，本会计期公司对存货、长期股权投资及在建工程等项目计提减值准备金额小于上年同期，综合因素导致实现归属于上市公司股东的净利润同比出现增长，实现了减亏的预期目标。 三、投资情况 公司本年度设立两家全资子公司—中科智算（山东）信息科技发展有限公司、辽宁中科森远路桥科技有限公司。 公司本年度设立三家全资孙公司—中科智算（济南）信息科技发展有限公司、阿克苏中科智算科技有限公司、北京中科智算科技发展有限公司。 公司本年度设立两家控股孙公司—山东新醇动力科技有限公司、北京中科能算科技发展有限公司。 公司本年度注销一家实际控制公司—鞍山天科工程建设有限公司。 司。 四、股东权益变化情况 2024年度与 2023年度相比，年末股东权益合计 40408.39万元，比 2023年末 45482.61万元减少 11.16%，具体原因如下： 1、股本：总股本 2024年末为 48,421.99万元，较 2023年末 48,421.99万元相比未发生变化。 2、资本公积：2024年末为 19,368.83万元，较 2023年末 19,352.78万元相比增长 16.05万元，主要是本期关联方股东对公司借款利息豁免所致。 3、未分配利润：2024年末为-33301.80万元，比 2023年末-28313.97万元减少 4987.83万元，主要是本年经营业绩亏损所致。 五、现金流量情况 1、2024年公司经营活动产生的现金流量净额比上年度减少 197.23%，变动主要原因是：公司本会计期销售收现金额同比出现减少，采购支付现金规模同比出现增长，综合因素导致公司经营活动现金流量净额同比出现下降。 2、2024年公司投资活动产生的现金流量净额比上年度减少 111.89%。变动主要原因是：与去年相比，公司在本报告期内未发生收回联营公司股权事项，同时公司在本报告期购建资产支出同比增加，综合因素导致公司投资活动现金流量净额同比出现下降。 3、2024年筹资活动产生的现金流量净额比上年度减少 265.08%，变动主要原因是：本期公司偿还银行贷款所致。 以上报告主要数据已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚审字[2025]100Z0046号 鞍山森远路桥股份有限公司 2025年3月31日 中财网
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