[年报]天铭科技(836270):2024年年度报告
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时间：2025年04月02日 00:37:27 中财网 |
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原标题: 天铭科技:2024年年度报告
杭州 天铭科技股份有限公司
公司年度大事记
2024年 1月 6日，公司募投项目的主体建筑顺利结顶，标志着该项目已
取得阶段性成果。2024年 5月 8日，公司 2023年年度股东大会审议通过了 2023年年度权益
分派预案：以公司总股本 8,718万股为基数，以未分配利润向全体股东每 10
股派发现金红利 5元（含税）；以资本公积向全体股东以每 10股转增 2股。
共计派发现金红利 4,359万元，转增 1,743.60万股，总股本增至 10,461.60
万股。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标 ................................................. 8 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 12 第五节 重大事件 .......................................................... 26 第六节 股份变动及股东情况 ................................................ 28 第七节 融资与利润分配情况 ................................................ 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 33 第九节 行业信息 .......................................................... 37 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 38 第十一节 财务会计报告 .................................................... 44 第十二节 备查文件目录 ................................................... 124
第一节 重要提示、目录和释义
【声明】
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人张松、主管会计工作负责人陈秋梅及会计机构负责人（会计主管人员）陈秋梅保证年度
报告中财务报告的真实、准确、完整。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 | | 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、
准确、完整 | □是 √否 | | 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 | | 是否存在未按要求披露的事项 | √是 □否 |
1、 未按要求披露的事项及原因
因公司所处行业竞争激烈，为尽可能的保守公司商业和技术机密，最大限度的维护公司利益和股东
权益，在披露 2024年年度报告时将前五大供应商名称和前五大客户名称隐匿，以“供应商一”和“客
户一”的形式进行披露。
【重大风险提示】
1、 是否存在退市风险
□是 √否
2、 本期重大风险是否发生重大变化
□是 √否
公司在本报告“第四节 管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。
释义
| 释义项目 | | 释义 | | 公司、股份公司、天铭科技 | 指 | 杭州天铭科技股份有限公司 | | 天铭有限 | 指 | 公司前身杭州天铭机电工具有限公司 | | 香港天铭 | 指 | 香港天铭实业有限公司 | | 杭州传铭 | 指 | 杭州传铭控股有限公司 | | 盛铭投资 | 指 | 杭州富阳盛铭投资管理合伙企业(有限合伙) | | 弘铭投资 | 指 | 杭州富阳弘铭投资管理合伙企业(有限合伙) | | 丹桂顺资产 | 指 | 深圳市丹桂顺资产管理有限公司－丹桂顺之实事求是
伍号私募证券投资基金 | | 杭州拓客、杭州拓客公司 | 指 | 杭州拓客汽车配件有限公司 | | 泰铭汽配、泰铭汽配公司 | 指 | 泰铭汽车配件有限责任公司 | | 蔚铭贸易、杭州蔚铭公司 | 指 | 杭州蔚铭贸易有限公司 | | 曜铭科技、浙江曜铭公司 | 指 | 浙江曜铭科技有限公司 | | 青岛天铭国贸 | 指 | 青岛天铭国际贸易有限公司 | | 青岛天铭工贸 | 指 | 青岛天铭工贸有限公司 | | 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 公司章程 | 指 | 杭州天铭科技股份有限公司章程 | | 股东大会 | 指 | 杭州天铭科技股份有限公司股东会 | | 董事会 | 指 | 杭州天铭科技股份有限公司董事会 | | 监事会 | 指 | 杭州天铭科技股份有限公司监事会 | | 高级管理人员 | 指 | 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 | | 会计师、会计师事务所 | 指 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | | 募投项目 | 指 | 高端越野改装部件生产项目、研发中心建设项目 | | 报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年12月31日 | | 上年同期 | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31日 | | 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 证券简称 | 天铭科技 | | 证券代码 | 836270 | | 公司中文全称 | 杭州天铭科技股份有限公司 | | 英文名称及缩写 | T-MAX (Hangzhou) Technology Co., Ltd | | | - | | 法定代表人 | 张松 |
二、 联系方式
三、 信息披露及备置地点
| 公司年度报告 | 2024年年度报告 | | 公司披露年度报告的证券交易所网站 | www.bse.cn | | 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 中国证券网www.cnstock.com | | 公司年度报告备置地 | 公司董事会秘书办公室 |
四、 企业信息
| 公司股票上市交易所 | 北京证券交易所 | | 上市时间 | 2022年9月2日 | | 行业分类 | C制造业、C34通用设备制造业、C349其他通用设备制造业、C3499
其他未列明通用设备制造业 | | 主要产品与服务项目 | 绞盘、电动踏板、车载空压机、尾门合页和其他越野改装件及附件等 | | 普通股总股本（股） | 104,616,000 | | 优先股总股本（股） | 0 | | 控股股东 | 张松 | | 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（张松、艾鸿冰），一致行动人为（香港天铭、杭州传
铭、盛铭投资、弘铭投资、张普） |
五、 注册变更情况
√适用 □不适用
| 项目 | 内容 | | 统一社会信用代码 | 913301007200543657 | | 注册地址 | 浙江省杭州市富阳区东洲工业功能区五号路5号 | | 注册资本（元） | 104,616,000 |
六、 中介机构
| 公司聘请的会计师事
务所 | 名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | 办公地址 | 浙江省杭州市钱江世纪城润奥商务中心(T2) | | | 签字会计师姓名 | 梁志勇、李杰 | | 报告期内履行持续督
导职责的保荐机构 | 名称 | 财通证券股份有限公司 | | | 办公地址 | 浙江省杭州市西湖区天目山路198号财通双冠大厦 | | | 保荐代表人姓名 | 孙江龙、余东旭 | | | 持续督导的期间 | 2022年9月2日-2025年12月31日 |
七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元
| | 2024年 | 2023年 | 本年比上年增
减% | 2022年 | | 营业收入 | 253,254,891.65 | 225,953,296.40 | 12.08% | 165,308,051.60 | | 毛利率% | 41.12% | 42.18% | - | 41.49% | | 归属于上市公司股东的净利润 | 62,195,039.34 | 57,913,654.17 | 7.39% | 44,022,459.45 | | 归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益后的净利润 | 58,887,047.06 | 51,028,467.40 | 15.40% | 34,538,534.67 | | 加权平均净资产收益率%（依据
归属于上市公司股东的净利润
计算） | 15.08% | 14.97% | - | 18.60% | | 加权平均净资产收益率%（依据
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益后的净利润计算） | 14.28% | 13.19% | - | 14.60% | | 基本每股收益 | 0.59 | 0.55 | 7.39% | 0.55 |
二、 营运情况
单位：元
| | 2024年末 | 2023年末 | 本年末比上
年末增减% | 2022年末 | | 资产总计 | 497,340,855.63 | 478,046,356.00 | 4.04% | 419,416,025.05 | | 负债总计 | 72,045,313.72 | 71,355,853.43 | 0.97% | 48,844,176.65 | | 归属于上市公司股东的净资产 | 425,295,541.91 | 406,690,502.57 | 4.57% | 370,571,848.40 | | 归属于上市公司股东的每股净资
产 | 4.07 | 4.66 | -12.85% | 8.50 | | 资产负债率%（母公司） | 11.53% | 11.91% | - | 10.87% | | 资产负债率%（合并） | 14.49% | 14.93% | - | 11.65% | | 流动比率 | 4.57 | 5.04 | -9.31% | 7.78 | | | 2024年 | 2023年 | 本年比上年
增减% | 2022年 | | 利息保障倍数 | 0 | 0 | - | 0 | | 经营活动产生的现金流量净额 | 69,774,042.46 | 88,676,659.17 | -21.32% | 27,095,598.79 | | 应收账款周转率 | 5.89 | 4.96 | - | 3.98 | | 存货周转率 | 2.68 | 2.23 | - | 1.60 | | 总资产增长率% | 4.04% | 13.98% | - | 98.33% | | 营业收入增长率% | 12.08% | 36.69% | - | -12.92% | | 净利润增长率% | 7.39% | 31.55% | - | 22.48% |
三、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
四、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
√适用 □不适用
| 项目 本报告期 本报告期（快报） 差异%
营业收入 253,254,891.65 253,289,285.72 -0.01%
利润总额 70,436,278.06 70,924,732.30 -0.69%
归属于上市公司股东的净利润 62,195,039.34 62,865,904.96 -1.07%
归属于上市公司股东的扣非经营性损益的净利润 58,887,047.06 59,622,625.83 -1.23%
基本每股收益 0.59 0.60 -1.67%
加权平均净资产收益率%（扣非前） 15.08% 15.10% -0.02%
加权平均净资产收益率%（扣非后） 14.28% 14.32% -0.04%
项目 本报告期末 本报告期末（快报） 差异%
总资产 497,340,855.63 498,697,228.47 -0.27%
归属于上市公司股东的所有者权益 425,295,541.91 425,966,407.53 -0.16%
股本 104,616,000.00 104,616,000.00 -
归属于上市公司股东的每股净资产 4.07 4.07 -
2025年2月25日公司在北京证券交易所指定披露平台（www.bse.cn）上披露《杭州天铭科技股份
有限公司2024年年度业绩快报公告》（公告编号：2025-001）中的财务数据与本报告的财务数据差异系
核算数据与经审计财务数据的差异，不存在重大差异。 | | | | | | | 项目 | 本报告期 | 本报告期（快报） | 差异% | | | 营业收入 | 253,254,891.65 | 253,289,285.72 | -0.01% | | | 利润总额 | 70,436,278.06 | 70,924,732.30 | -0.69% | | | 归属于上市公司股东的净利润 | 62,195,039.34 | 62,865,904.96 | -1.07% | | | 归属于上市公司股东的扣非经营性损益的净利润 | 58,887,047.06 | 59,622,625.83 | -1.23% | | | 基本每股收益 | 0.59 | 0.60 | -1.67% | | | 加权平均净资产收益率%（扣非前） | 15.08% | 15.10% | -0.02% | | | 加权平均净资产收益率%（扣非后） | 14.28% | 14.32% | -0.04% | | | 项目 | 本报告期末 | 本报告期末（快报） | 差异% | | | 总资产 | 497,340,855.63 | 498,697,228.47 | -0.27% | | | 归属于上市公司股东的所有者权益 | 425,295,541.91 | 425,966,407.53 | -0.16% | | | 股本 | 104,616,000.00 | 104,616,000.00 | - | | | 归属于上市公司股东的每股净资产 | 4.07 | 4.07 | - | | | | | | |
五、 2024年分季度主要财务数据
单位：元
| 项目 | 第一季度
（1-3月份） | 第二季度
（4-6月份） | 第三季度
（7-9月份） | 第四季度
（10-12月份） | | 营业收入 | 47,584,244.82 | 65,530,674.06 | 68,752,717.39 | 71,387,255.38 | | 归属于上市公司股东的净利润 | 12,992,227.10 | 15,776,411.72 | 19,238,647.01 | 14,187,753.51 | | 归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益后的净利润 | 11,785,685.95 | 15,340,856.37 | 18,998,247.21 | 12,762,257.53 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明：
□适用 √不适用
六、 非经常性损益项目和金额
单位：元
| 项目 | 2024年金额 | 2023年金额 | 2022年金额 | 说
明 | | 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值
准备的冲销部分 | -41,981.69 | -138,538.69 | 45,003.78 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标
准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 2,124,876.25 | 5,892,710.53 | 10,157,060.01 | | | 委托他人投资或管理资产的损益 | 0 | 0 | 352,895.88 | | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
其他债权投资取得的投资收益 | 2,015,857.44 | 2,627,707.98 | 420,163.03 | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -281,534.02 | -158,044.26 | 179,502.89 | | | 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 0 | 0 | 7,627.82 | | | 非经常性损益合计 | 3,817,217.98 | 8,223,835.56 | 11,162,253.41 | | | 所得税影响数 | 509,225.70 | 1,338,648.79 | 1,678,328.63 | | | 少数股东权益影响额（税后） | 0 | 0 | 0 | | | 非经常性损益净额 | 3,307,992.28 | 6,885,186.77 | 9,483,924.78 | |
七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
(一) 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | | 上上年期末（上上年同期） | | | | 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | | 营业成本 | 129,840,385.41 | 130,641,676.78 | - | - | | 销售费用 | 7,022,582.70 | 6,221,291.33 | - | - |
(二) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用 □不适用
1、公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项
| 履约义务的保证类质量保证的会计处理”规定，并对可比期间信息进行追溯调整。具体调整情况如下：
受重要影响的报表项目 影响金额 备注
2023年度利润表项目
营业成本 801,291.37
销售费用 -801,291.37
2、2024年 3月，财政部编写并发行了《企业会计准则应用指南汇编 2024》，明确了关于保证类质
保费用的列报规定。企业保证类质量保证费用应计入“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目。由
于上述变化，公司对原会计政策进行相应变更，将保证类质量保证费用，从“销售费用”项目调整至“营
业成本”项目列报。公司已于2024年12月26日在北京证券交易所信息披露平台（www.bse.cn）披露
本次会计政策变更公告，自2024年1月1日起执行上述会计政策的变更，本次会计政策变更不涉及对
公司以前年度财务数据的追溯调整，是公司根据财政部相关规定和要求进行的合理变更，不会对公司财
务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，也不存在损害公司及股东权益的情况。 | | | | | | 受重要影响的报表项目 | 影响金额 | 备注 | | | 2023年度利润表项目 | | | | | 营业成本 | 801,291.37 | | | | 销售费用 | -801,291.37 | | | | | | |
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式报告期内变化情况：
| 公司主要从事绞盘、电动踏板、车载空压机、尾门合页和其他辅件等汽车越野改装件的设计、研发、
生产和销售，产品主要应用于越野 SUV、皮卡等车型，应用领域从汽车后装市场不断延伸至汽车前装市
场。公司具体商业模式如下：
1、盈利模式
报告期内，公司盈利主要来源于绞盘、电动踏板等汽车越野改装件产品的销售。公司凭借极具竞争
力的技术优势、产品优势和品牌优势，深耕国外汽车后装市场和国内汽车前装市场。未来公司将持续扩
大业务规模，并在此基础上对汽车越野产业链上的多个节点进行战略布局，持续培育全产业链的价值创
造能力，提升公司的核心竞争力。
2、采购模式
公司采购主要分为原材料采购与OEM产品采购两大类。（1）原材料采购：基于生产需求，公司采取
直采模式向供应商采购原材料及零部件，主要涵盖铝材、铜材、五金制品、电子元器件及辅助材料等品
类。针对供应商管理，由采购部牵头，协同品管部、研发中心、技术部及其他相关部门开展集体评审。
供应商质量能力考评合格后，再由采购部报董事长或总经理获批，方可纳入《合格供应商名录》。（2）
OEM产品采购：该采购模式主要应用于车载空压机等成品，主要原因在于公司现有产能受限。在供应商
遴选环节，公司执行严格准入标准，重点选择具备专业资质的OEM厂商。具体合作中，公司掌握产品核
心设计权（包括尺寸规格、外观样式、结构方案及技术参数等），通过采购订单明确产品需求，要求OEM
厂商依据订单完成生产制造并交付成品。
3、生产模式
公司采用“以销定产+适度备货”的生产模式，即在优先满足客户订单需求的基础上，结合下游市
场需求做出滚动预测，进行适当库存储备。其流程主要包括：（1）销售部门根据客户订单与预测订单生
成生产任务通知单，并提交至生产部调度中心；（2）生产部调度中心对生产任务通知单进行分解、排产，
制定生产计划，经审批后下达至各生产车间及采购部、品管部和仓库等关联部门；（3）仓库负责生产物
料配送，各生产车间负责生产计划实施，品管部负责生产过程检验；（4）成品经品管部检验合格后办理
入库手续，再由销售部门根据约定时间安排交付。
4、销售模式
汽车越野改装市场以汽车出厂为分水岭，可分为前装市场和后装市场。公司业务最初以国外后装市
场为主导，逐步向国内前装市场延伸，现已构建"后装+前装"双轮驱动的协同发展体系。在后装市场领
域，主要面向国外品牌商和终端改装服务商等客户群体；前装市场则聚焦于国内汽车主机厂和特种车辆
改装厂。基于两大市场在客户属性、产品需求及服务周期等方面的显著差异，公司分别建立了不同的销
售体系：后装市场主要采用订单直销模式，前装市场则通过获得项目定点开展模式。
5、研发模式
公司建立了自主研发为核心的创新机制，持续推动新产品开发、工艺优化及技术升级工作。在组织
架构层面，分产品系列设立研发中心与技术部双平台运作体系，覆盖基础研究到产业化应用的全流程。
同时通过专业化研发团队建设，有效提升核心技术的迭代速度与创新能力。
6、公司现行经营模式的成因及未来发展趋势
现行经营模式系基于行业特征、政策法规、产业链结构及企业资源要素等多维度因素综合形成。公
司构建了独立完整的采购、生产、销售和研发体系，其中采购模式由上游原材料行业格局所决定；生产
与销售模式受产品特性、应用场景及下游行业需求特征共同影响；研发模式基于产品工艺特征、行业技 | | 术发展趋势及企业技术储备确立。未来公司将密切关注产业链动态，持续优化经营模式以保持竞争优势。
报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 |
报告期内核心竞争力变化情况：
□适用 √不适用
专精特新等认定情况
√适用 □不适用
| “专精特新”认定 | √国家级 □省（市）级 | | “高新技术企业”认定 | 是 | | 其他相关的认定情况 | 国家知识产权示范企业- 国家知识产权局 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
一、经营情况
报告期内，公司实现营业收入 25,325.49万元，同比增长 12.08%；归属于上市公司股东的净利润
6,219.50万元，同比增长7.39%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润5,888.70万元，
同比增长15.40%；公司资产总额49,734.09万元，较上年年末增长4.04%；负债总额7,204.53万元，
较上年年末增长0.97%；净资产42,529.55万元，较上年年末增长4.57%。
二、业务拓展情况
（1）技术创新：公司凭借自身高效稳定的自主创新体系，持续提升产品良率与产能效率，不断强
化自身的品控能力，产品市场认可度实现了显著提升。
（2）市场拓展：公司在巩固原有市场份额的同时，积极拓展国内外业务版图。依托在海外后装市
场取得的成功经验，通过技术积淀与品牌势能切入国内外前装市场，加速推进全球化战略布局。
三、质量管理与技术研发情况
（1）质量管理：公司持续强化质量改进工作，通过了IATF16949:2016质量管理体系认证，覆盖了
原材料采购到产品交付的全流程，不断提升产品良率以及客户满意度。
（2）技术研发：公司立足于核心产品技术优势，完成 新能源越野车高压绞盘、减震器和空压机等
一系列改装产品的开发，实现了产品矩阵的迭代升级。
(二) 行业情况
| 据中国工商联数据显示，2021年汽车改装市场规模约852亿元，同比增长30.67%。预计到2027年
市场规模将突破4000亿元，2022-2027年复合增长率约为30%，呈现高速增长态势。
从政策环境来看，与欧美成熟市场相比我国汽车改装政策仍存在较多限制，越野改装后装市场尚处
于培育期。但近年来我国针对汽车改装相继出台了一系列法规政策，为汽车越野改装件行业发展的合法
合规性提供政策依据，预示着市场准入门槛的渐进式放宽，有望推动国内汽车改装件行业的发展。
产业格局方面，近年来国内多家知名车企正在推进自身品牌在改装领域的发展，通过提供数字化服
务、迎合年轻用户个性化需求等创新型战略，在前装市场推出合法改装车型，满足消费者的需求。这一
转型在新车市场增长放缓的背景下，已成为车企实现差异化竞争的重要突破口。
公司电动绞盘和电动踏板产品主要应用于美国市场的CUV、SUV和PICKUP三种车型，与该三种车型 | | 相关的改装配件市场份额为 57%，该产品线将持续受益于北美汽车文化成熟度及改装刚性需求。在深耕
海外市场的同时，公司将继续深化与国内主机厂的合作，抢占市场份额。 |
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 2024年末 | | 2023年末 | | 变动比例% | | | 金额 | 占总资产的
比重% | 金额 | 占总资产的
比重% | | | 货币资金 | 99,413,609.12 | 19.99% | 143,181,533.80 | 29.95% | -30.57% | | 应收票据 | 2,185,580.76 | 0.44% | 2,815,395.30 | 0.59% | -22.37% | | 应收账款 | 46,751,416.66 | 9.40% | 39,314,098.55 | 8.22% | 18.92% | | 应收款项融资 | 2,422,462.37 | 0.49% | 7,901,186.69 | 1.65% | -69.34% | | 存货 | 50,097,758.13 | 10.07% | 61,238,342.82 | 12.81% | -18.19% | | 其他流动资产 | 12,623,016.75 | 2.54% | 7,549,943.24 | 1.58% | 67.19% | | 投资性房地产 | | | | | | | 长期股权投资 | | | | | | | 固定资产 | 17,760,659.09 | 3.57% | 17,430,079.20 | 3.65% | 1.90% | | 在建工程 | 136,346,469.74 | 27.42% | 85,419,601.21 | 17.87% | 59.62% | | 无形资产 | 24,570,935.46 | 4.94% | 25,050,612.56 | 5.24% | -1.91% | | 商誉 | | | | | | | 短期借款 | | | | | | | 长期借款 | | | | | | | 预付款项 | 456,781.08 | 0.09% | 596,017.89 | 0.12% | -23.36% | | 交易性金融资产 | 100,653,372.70 | 20.24% | 84,102,623.02 | 17.59% | 19.68% | | 其他应收款 | 2,388,942.59 | 0.48% | 2,439,428.92 | 0.51% | -2.07% | | 应付账款 | 46,045,690.26 | 9.26% | 47,748,816.60 | 9.99% | -3.57% | | 合同负债 | 4,727,643.24 | 0.95% | 4,085,822.90 | 0.85% | 15.71% | | 应付职工薪酬 | 6,934,281.50 | 1.39% | 6,380,503.08 | 1.33% | 8.68% | | 应交税费 | 3,662,230.02 | 0.74% | 2,607,449.52 | 0.55% | 40.45% | | 其他应付款 | 5,713,148.94 | 1.15% | 4,096,104.47 | 0.86% | 39.48% | | 预计负债 | 1,910,271.24 | 0.38% | 1,165,394.00 | 0.24% | 63.92% |
资产负债项目重大变动原因：
| 1、 货币资金：报告期末减少主要系随着募投项目建设的推进，相关资金支出增加所致。
2、 应收款项融资：报告期末减少主要系本期为提高资金使用效率，公司将部分银行承兑汇票背书转让
用于支付供应商的货款所致。
3、 其他流动资产：报告期末增加主要系募投项目建设的长期资产可抵扣的增值税进项税额增加所致。
4、 在建工程：报告期末增加主要系募投项目相关建设投入增加所致。
5、 应交税费：报告期末增加主要系公司四季度营收较上年同期增长，税前利润显著增加，期末应交企
业所得税增加所致。 | | 6、 其他应付款：报告期末增加主要系公司持续加大知识产权保护力度，积极推进全球专利布局，相关
应付费用增加所致。
7、 预计负债：报告期末增加主要系随着公司的销售规模扩大，部分客户计提的质量保证金增加所致。 |
境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
| 项目 | 2024年 | | 2023年 | | 变动比例% | | | 金额 | 占营业收入
的比重% | 金额 | 占营业收入
的比重% | | | 营业收入 | 253,254,891.65 | - | 225,953,296.40 | - | 12.08% | | 营业成本 | 149,125,862.42 | 58.88% | 130,641,676.78 | 57.82% | 14.15% | | 毛利率 | 41.12% | - | 42.18% | - | - | | 销售费用 | 6,877,277.67 | 2.72% | 6,221,291.33 | 2.75% | 10.54% | | 管理费用 | 17,063,141.77 | 6.74% | 16,346,728.52 | 7.23% | 4.38% | | 研发费用 | 17,833,820.11 | 7.04% | 16,183,043.96 | 7.16% | 10.20% | | 财务费用 | -6,793,544.18 | -2.68% | -3,570,729.54 | -1.58% | 90.26% | | 信用减值损失 | -737,122.45 | -0.29% | 131,132.31 | 0.06% | -662.12% | | 资产减值损失 | -41,283.98 | -0.02% | -17,871.06 | -0.01% | 131.01% | | 其他收益 | 2,279,043.20 | 0.90% | 4,600,200.18 | 2.04% | -50.46% | | 投资收益 | 1,125,684.74 | 0.44% | 2,237,268.64 | 0.99% | -49.68% | | 公允价值变动收益 | 890,172.70 | 0.35% | 390,252.02 | 0.17% | 128.10% | | 资产处置收益 | -40,966.13 | -0.02% | -138,094.79 | -0.06% | -70.33% | | 汇兑收益 | - | | - | | | | 营业利润 | 70,718,827.64 | 27.92% | 64,810,150.14 | 28.68% | 9.12% | | 营业外收入 | 19,126.16 | 0.01% | 1,543,719.37 | 0.68% | -98.76% | | 营业外支出 | 301,675.74 | 0.12% | 202,207.53 | 0.09% | 49.19% | | 净利润 | 62,195,039.34 | 24.56% | 57,913,654.17 | 25.63% | 7.39% |
项目重大变动原因：
1、 财务费用：报告期内减少主要系美元汇率上升产生的汇兑收益增加，以及存款利息收入增加所致。
2、 信用减值损失：报告期内增加主要系公司业务规模增长，对应的应收款项增加，以及其他应收款中
的保证金账龄增加，根据账龄迁徙率测算的减值准备相应增加所致。
3、 资产减值损失：报告期内增加主要系产品更新迭代，对部分库存商品进行跌价准备所致。
4、 其他收益：报告期内减少主要系收到的政府补助减少所致。
5、 投资收益：报告期内减少主要系随着募集资金的使用，用于购买理财产品的闲置募集资金金额下降，
相应收益下降所致。
6、 公允价值变动收益：报告期内增加主要系公司购买的理财产品未到期，预计的收益增加所致。
7、 资产处置收益：报告期内减少主要系这两年产品线升级，本期处置旧的设备较上期减少所致。
8、 营业外收入：报告期内减少主要系上年收到政府对公司上市的补助金额较大所致。
9、 营业外支出：报告期内增加主要系公司积极履行社会责任，对外捐赠的金额较上年有所增加所致。
(2) 收入构成
单位：元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 变动比例% | | 主营业务收入 | 251,837,282.74 | 225,737,631.89 | 11.56% | | 其他业务收入 | 1,417,608.91 | 215,664.51 | 557.32% | | 主营业务成本 | 147,757,966.54 | 130,397,699.21 | 13.31% | | 其他业务成本 | 1,367,895.88 | 243,977.57 | 460.66% |
按产品分类分析：
单位：元
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利
率% | 营业收入
比上年同
期
增减% | 营业成本
比上年同
期
增减% | 毛利率比上
年同期增减 | | 越野主产品 | 221,660,582.02 | 126,573,591.48 | 42.90% | 12.17% | 11.80% | 增加0.19个
百分点 | | 其他辅件产品 | 31,594,309.63 | 22,552,270.94 | 28.62% | 11.46% | 29.38% | 减少9.88个
百分点 | | 合计 | 253,254,891.65 | 149,125,862.42 | - | - | - | - |
按区域分类分析：
单位：元
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比
上年同期
增减% | 营业成本比
上年同期
增减% | 毛利率比上
年同期增减 | | 境内 | 72,407,983.18 | 42,171,523.43 | 41.76% | 25.37% | 47.53% | 减少8.75个
百分点 | | 境外 | 180,846,908.47 | 106,954,338.99 | 40.86% | 7.52% | 4.80% | 增加1.54个
百分点 | | 合计 | 253,254,891.65 | 149,125,862.42 | - | - | - | - |
收入构成变动的原因：
1、 报告期内，其他业务收入增加主要系公司为满足国内定点客户的定制化需求，销售模具对应的收入
和成本同比增加所致。
2、 报告期内，国内的营业成本同比增加主要系因产品结构变化，个别客户的收入及占比下降，进而影
响国内的平均毛利率水平。
(3) 主要客户情况
单位：元
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 | | 1 | 客户一 | 104,065,484.69 | 41.09% | 否 | | 2 | 客户二 | 33,020,681.51 | 13.04% | 否 | | 3 | 客户三 | 25,263,330.46 | 9.98% | 否 | | 4 | 客户四 | 14,171,323.93 | 5.60% | 否 | | 5 | 客户五 | 6,650,744.75 | 2.63% | 否 | | 合计 | 183,171,565.34 | 72.33% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 | | 1 | 供应商一 | 12,084,594.15 | 10.26% | 否 | | 2 | 供应商二 | 10,158,922.71 | 8.63% | 否 | | 3 | 供应商三 | 6,650,399.71 | 5.65% | 否 | | 4 | 供应商四 | 5,705,863.39 | 4.84% | 否 | | 5 | 供应商五 | 4,975,539.49 | 4.22% | 否 | | 合计 | 39,575,319.44 | 33.60% | - | |
（未完）
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