[年报]金杯汽车(600609):金杯汽车2024年年度报告
原标题:金杯汽车:金杯汽车2024年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人冯圣良、主管会计工作负责人张昆及会计机构负责人（会计主管人员）薛党育声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 鉴于公司2024年末未分配利润为负，根据《公司法》及《公司章程》规定，公司本期不进行利润分配和资本公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 本公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................... 6 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................. 10 第四节 公司治理 ........................................................................................................... 22 第五节 环境与社会责任 ................................................................................................. 36 第六节 重要事项 ........................................................................................................... 40 第七节 股份变动及股东情况.......................................................................................... 51 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................. 57 第九节 债券相关情况 .................................................................................................... 58 第十节 财务报告 ........................................................................................................... 59
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2024年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年是辽宁全面振兴新突破三年行动的攻坚之年，是金杯股份成立 40周年。报告期，公司上下紧扣上市公司高质量发展主线，加快构建党建与生产经营深度融合的新格局，全力拓增量、提规模、抓改革、强管理、增效益，全年运行保持平稳，整体发展态势向好，取得了来之不易的成绩。 （一）主要经营指标完成情况 报告期，公司实现营业收入 43.66亿元，同比下降 15.05%；公司实现归属于上市公司股东的净利润 3.82亿元，同比增长 214.06%，基本每股收益 0.29元。报告期末，公司总资产 36.43亿元，比年初下降 9.44%，归属于上市公司股东的净资产 13.95亿元，比年初增长 31.79%。报告期末，资产负债率 55.28%，比年初下降 11.07个百分点。 （二）主营业务多点开花 报告期，着力巩固深化宝马合作，以 NCAR-A，G58、G68中期改款等项目为主导，积极推进获得宝马新订单，成功获得宝马座椅、内饰等新业务。报告期：金杯李尔的 G68项目顺利投产，满足客户关键绩效指标，获得客户高度认可，树立宝马豪华座椅投产新标杆；F78项目完成生产线规划，通过客户 PZS审核。金杯延锋 G68门板/仪表板项目顺利爬坡投产；G48门板、F78仪表板、NA6仪表板、G78仪表板、NA8/0仪表板等项目完成前期开发工作。着力拓展外部市场，成立非宝马市场开发专班，在多家主机厂零部件配套业务上实现了突破。着力拓宽业务领域，销售板块轻重卡品牌产品辽宁省销量第一，新能源微卡品牌产品销量远超预期。零部件物流业务实现增量突破。 （三）产业链条拓展延伸 本着聚焦零部件主业，整合公司资源优势原则，着力深挖宝马二级配套业务，通过子公司沈阳金晨汽车技术开发有限公司对沈阳实发汽车配件有限公司（以下简称“实发公司”）投资，持有实发公司 51%的股权，首次整合了宝马二级配套业务。 （四）经营质效稳步提升 着力实施精益管理，持续完善管控体系，优化运行调控机制，加强运行管理、项目管理、内部控制及风险防控，协调、支持和帮助企业解决重点、难点问题，确保了公司基本盘整体平稳、企业运行有序。着力加强资金管理，构建科学合理的资金结构。以股票回购方式实现分红，公司业务增长性和价值得到了市场充分认可。着力落实安全生产责任，各项安全管理指标均控制在目标范围内，公司及所属企业全年责任事故率均为零。 （五）发展动力明显激活 深入实施三项制度改革攻坚行动，制定了个性化的改革行动计划，分类指导、分步推进，更加注重改革实效。着力优化机制强身健体，做到管理人员“能上能下”、员工“能进能出”、收入“能增能减”，实行人工成本与企业效益效率联动机制。着力深化市场化选人用人机制，推进落实市场化选聘、竞聘上岗和不胜任退出机制，干部队伍年龄、知识与能力结构进一步优化。完善员工职业发展通道及激励机制，激励员工创造更多价值。着力加强个性化考核，对重点企业设定了年度技术 KPI指标，激发企业在技术研发和创新管理上的主动性。报告期，公司合并报表企业持续推动技术进步，全年新增各类专利 24项，其中发明专利 7项，实用新型专利 15项，外观设计专利 2项。报告期，金杯延锋获评国家级“两化融合管理体系 AA级企业”；金杯李尔获评“国家 CNAS级试验室”；沈阳实发获评国家级“科技型中小企业”。 二、报告期内公司所处行业情况 公司所处行业为汽车整车和零配件行业。根据《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017），公司所处行业为“汽车制造业”（C36）中的“汽车零件及配件制造”（C3670）。根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（证监会公告[2012]31号），公司所处行业为“汽车制造业”（C36）。 三、报告期内公司从事的业务情况 报告期内公司的主营业务是设计、生产和销售汽车零部件，主要产品包括汽车内饰件、座椅、 橡胶件等。主要客户为华晨宝马。 （一）汽车内饰业务 公司汽车内饰业务主要通过控股子公司金杯延锋开展，主要产品包括门内饰板和仪表板两大 类，主要配套车型包括华晨宝马 5系，X5、3系和 X3等。 （二）汽车座椅业务 公司汽车座椅业务主要通过控股子公司金杯李尔开展，主要产品为汽车整椅，主要配套车型 包括华晨宝马 5系和 X5。 公司子公司、合营企业及联营企业所涉及产品的图谱如下： 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）筑牢组织管理根基，提升运营协同效能 公司搭建了科学的组织运营体系，具备严格的生产管控能力。旗下零部件企业引入先进的制造工艺与设备，例如在宝马内饰生产中，采用集成热压和注塑的 CHyM工艺、视觉智能系统、照相防错系统以及水溶性胶自动喷涂线，打造出高度智能化、集成化的生产系统。这一系统不仅减少了操作人员数量，还提高了工艺节拍，确保了产品的高质量与高精度。在宝马座椅生产环节，运用机器人自动连接螺栓工作站及装配生产线自动运输车。部分管理环节接入二级供应商自动排序系统，实现了从接收信息、分解订单到信息回传的全流程自动化。 同时，公司核心企业完成 PDM系统建设，搭建起企业统一的研发数据管理平台，在产品设计管理方面实现流程化、标准化的数据管理。工业互联网的融入和数字化车间的应用，实现了对制造全过程的动态跟踪识别与产品质量监控，为产品质量追溯数据的后续收集提供了有力的数据载体。 （二）深挖成本控制潜力，增强成本竞争优势 一方面，积极提升生产效率。面对整车厂产品生命周期缩短、订单变更频繁的现状，公司及时增强生产线的灵活性，合理调配人员，统筹整合资源，有效降低运营成本。另一方面，优化库存管理，减少生产浪费，改进模具设计，从各个环节实现成本的严格控制。 （三）深耕研发创新领域，打造核心技术优势 公司始终秉持科学发展观，将技术研发与技术人才培养作为重要发展目标。截至 2024年末，公司总部及控股企业研发人员总数达 142人。各技术团队成员经验丰富，具备卓越的问题解决能力。通过与整车厂开展同步工程开发，公司在供应商体系中赢得了良好的声誉和影响力，在技术领域始终保持一级优质供应商的竞争优势。 公司高度重视新产品和新工艺的研发，2024年公司总部及控股企业研发费用支出 1.94亿元。 在研发领域的大量投入取得了丰硕成果，旗下拥有 3家高新技术企业、1家科技型中小企业、1家两化融合管理体系 AA级企业、3家专精特新中小企业，设有 1个国家 CNAS级试验室、2个省级技术中心、3个省级智能工厂以及 1个省级工业设计中心。 在 2024年的产品研发过程中，内饰、座椅、密封等领域共获得授权专利 24项，其中发明专利 7项、实用新型专利 15项、外观设计专利 2项，还有多项发明和实用新型专利正在申请中。 （四）厚植品牌发展优势，拓展市场竞争版图 公司在汽车零部件生产制造领域积累了多年丰富经验，拥有较高的品牌知名度。“金杯”牌商标为中国驰名商标。经过长期精心经营，公司与众多客户建立了稳固的合作关系，在业内树立了良好的品牌形象，具备一定的市场竞争力和市场份额。 五、报告期内主要经营情况 报告期末，公司总资产 36.43亿元，比年初下降 9.44%，归属于上市公司股东的净资产 13.95亿元，比年初增长 31.79%。 报告期，公司实现营业收入 43.66亿元，同比下降 15.05%；零部件内饰业务实现主营业务收入 20.40亿元，同比下降 14.50%，零部件内饰销售 38.37万台套，同比减少 20%；零部件座椅业务实现主营业务收入 16.82亿元，同比下降 31.05%，零部件座椅销售 18.94万台套，同比减少29.85%。 报告期，公司实现归属于上市公司股东的净利润 3.82亿元，同比增长 214.06%，基本每股收益 0.29元。 (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：营业成本同比下降，主要原因是本期公司受主要客户产品结构、产品销量等原因导致零部件业务销售同比下降。 销售费用变动原因说明：销售费用同比下降，主要原因是本期子公司仓储及运输等费用减少所致。 财务费用变动原因说明：财务费用同比下降，主要原因是本期公司偿还借款所致。 研发费用变动原因说明：研发费用同比下降，主要原因系本期子公司为主要客户新产品设计、开发费同比减少所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额同比下降，主要原因是本期公司收到销售商品、提供劳务的现金同比减少所致。 是本期公司收回投资收到的现金同比增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额同比下降，主要原因是本期公司偿还借款同比增加所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2、 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期，公司实现主营业务收入 40.22亿元，同比减少 19.83%；主营业务成本 33.55亿元，同比减少 18.87%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区模式情况 单位：元 币种：人民币
(2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 内饰、座椅的单位是台套，产销数据为全年数据。上表仅列示主要产品，部分汽车塑料件、橡胶件等种类繁多未列示。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 √适用 □不适用 报告期，公司合并报表范围增加一家子公司。公司于 2024年 7月 2日召开第十届董事会第十四次会议，审议通过了《关于子公司对外投资的议案》，最终持有实发公司 51%的股权。 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 406,475.29万元，占年度销售总额 93.64%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 402,010.64万元，占年度销售总额 92.61%。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额 174,551.51万元，占年度采购总额 55.41%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 153,442.50万元，占年度采购总额 48.71%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 3、 费用 □适用 √不适用 4、 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5、 现金流 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 2024年公司收回华晨集团及华晨雷诺金杯汽车有限公司破产重整部分债权，导致利润发生重大变化。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1、 资产及负债状况 单位：元
其他说明： （1）应收票据比期初减少 84.78%，主要原因是本期子公司票据到期收回所致。 （2）应收账款比比期初减少 55.94%，主要原因是本期子公司收入下降、客户回款增加及处置子公司上海敏孚汽车饰件有限公司等综合因素导致应收账款减少。 （3）其他应收款比期初增加 52.42%，主要原因是本期应收子公司股利增加所致。 （4）其他流动资产比期初增加 306.97%，主要原因是本期子公司待抵扣税金同比增加所致。 （5）投资性房地产比期初减少 43.65%，主要原因是本期子公司出租房产减少所致。 （6）在建工程比期初增加 183.72%，主要原因是本期子公司新开发项目投入工装模具增加所致。 （7）无形资产比期初增加 37.55%，主要原因是本期子公司购入专利使用权增加所致。 （8）长期待摊费用：比期初减少 33.89%，主要原因是本期子公司按既定年限摊销而减少相应的金额。 （9）递延所得税资产：比期初增加 30.24%，主要原因是本期子公司应纳税暂时性差异增加所致。 短期借款比期初减少 100%，主要原因是公司本期银行借款已全部偿还所致。 （10）应付票据期末 0.05亿元，比期初 0.01亿元增加 629.29%，主要原因是期初基数较小导致变动比例较大，本期子公司以票据支付供应商款项增加所致。 （11）合同负债比期初增加 36.36%，主要原因是本期子公司收到客户相关款项增加所致。 （12）应付股利比期初增加 2294.92%，主要原因是本期子公司应付少数股东股利增加所致。 （14）租赁负债比期初减少 56.20%，主要原因是本期子公司租赁业务减少所致。 2、 境外资产情况 □适用 √不适用 3、 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
上述固定资产中有 1,732,195.31元（原值 33,075,273.26元）房屋建筑物和 584,423.99元（原值 19,480,799.24元）机器设备系本公司子公司铁岭华晨橡塑制品有限公司被法院查封的资产。 上述被法院查封的资产合计期末净值为 2.550,934.95元，对公司无重大影响。 4、 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 公司所处行业为汽车整车和零配件行业。根据《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017），公司所处行业为“汽车制造业”（C36）中的“汽车零件及配件制造”（C3670）。根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（证监会公告[2012]31号），公司所处行业为“汽车制造业”（C36）。 汽车制造行业经营性信息分析 1、 产能状况 □适用 √不适用 2、 整车产销量 □适用 √不适用 3、 零部件产销量 √适用 □不适用 按零部件类别 √适用 □不适用
按市场类别 □适用 √不适用 4、 新能源汽车业务 □适用 √不适用 5、 汽车金融业务 □适用 √不适用 6、 其他说明 □适用 √不适用 (五) 投资状况分析 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 公司于 2024年 7月 2日召开第十届董事会第十四次会议，审议通过了《关于子公司对外投资的议案》，最终持有实发公司 51%的股权。 1、 重大的股权投资 □适用 √不适用 2、 重大的非股权投资 □适用 √不适用 3、 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 证券投资情况 □适用 √不适用 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 4、 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 □适用 √不适用 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 六、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一)行业格局和趋势 √适用 □不适用 1、2024年汽车整车市场发展概述 2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。在党中央、国务院坚强领导下，各级政府主管部门积极施策，及时出台“两新”政策，在全行业共同努力下，汽车产业转型步伐加快，高质量发展扎实推进，全年产销稳中有进，表现出强大的发展韧性和活力，成为拉动经济增长的重要引擎。据中国汽车工业协会分析，2024年，汽车产销累计完成 3,128.2万辆和 3,143.6万辆，同比分别增长 3.7%和 4.5%，产销量再创新高，继续保持在 3,000万辆以上规模。其中，乘用车产销持续增长，为稳住汽车消费基本盘发挥积极作用；商用车市场表现疲弱，产销未达 400万辆预期；新能源汽车继续快速增长，年产销首次突破 1,000万辆，销量占比超过 40%，迎来高质量发展新阶段；汽车出口再上新台阶，为全球消费者提供了多样化消费选择。 （未完）  |