[年报]蒙泰高新(300876):2024年年度报告
原标题:蒙泰高新:2024年年度报告 广东蒙泰高新纤维股份有限公司 2024年年度报告 2025年4月 2024年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人郭清海、主管会计工作负责人郑小毅及会计机构负责人(会计主管人员)陈丽虹声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 （一）业绩出现亏损的具体原因 1、报告期母公司新建扩产项目竣工投入使用，厂房设备折旧大幅上升，而产能尚处于爬坡状态未能满产，单位固定成本出现较大幅度上升，主营业务毛利水平同比下降。 2、报告期内，由非同一控制下企业合并形成的商誉经初步测算，拟计提商誉减值，最终商誉减值的金额将由公司聘请专业评估机构及审计机构进行评估和审计后确定。 3、报告期公司积极推动项目建设，随着控股孙公司甘肃纳塔新材料有限公司和广东纳塔功能纤维有限公司工程的进一步推进，费用大幅增加。 （二）主营业务、核心竞争力、主要财务指标未发生重大不利变化，与行业趋势一致。截至目前，公司经营情况正常，各项业务稳步推进中。公司将继续深耕主业，不断深化参与下游市场领先企业的供应链，从而精准把握前沿市场需求及新材料技术发展方向，开发出满足客户需求的产品。积极参与国内外展览会，进一步加大对公司产品的推广力度，从而提高公司的知名度，为公司拓展更多的销售渠道。 （三）随着全球对绿色发展、可持续发展的重视，国家通过严格的环境评估和审批制度，推动企业转型升级，提高资源利用效率。丙纶具有生产流程短、能耗低、清洁环保、原料可再生循环等特点。作为环境友好型纤维，丙纶符合新时代高质量发展主旋律，具有良好的发展契机。 （四）公司持续经营能力不存在重大风险。 （五）公司将在立足主营业务发展、持续加大研发创新投入、积极开拓新市场的同时，加快推进实施碳纤维项目，使公司未来能在国家战略性新兴材料领域实现高端纤维供应能力，从而挖掘新的业务和利润增长点。 本报告中如有涉及未来的经营计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之十一“公司未来发展的展望”部分，阐述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者认真阅读相关内容，注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 7 第三节 管理层讨论与分析 ......................................................................................... 11 第四节 公司治理 ......................................................................................................... 36 第五节 环境和社会责任 ............................................................................................. 52 第六节 重要事项 ......................................................................................................... 54 第七节 股份变动及股东情况 ..................................................................................... 79 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................. 85 第九节 债券相关情况 ................................................................................................. 86 第十节 财务报告 ......................................................................................................... 90 备查文件目录 一、经公司法定代表人签署的2024年年度报告文本； 二、载有公司盖章、法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、其它相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券投资部。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ?是 □否
权益金额 ?是 □否
单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
?适用 □不适用 根据 《财政部 税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税政策的公告》（公告 2023年第 19号）决定，公司于2024年共申请免税金额55,999.98元。 根据《中华人民共和国个人所得税法》第十七条 “对扣缴义务人按照所扣缴的税款，付给百分之二的手续费。”的规定，公司于2024年收到款项185,202.34元。 根据《浙江省财政厅 国家税务总局浙江省税务局 浙江省人力资源和社会保障厅 浙江省农业农村厅关于进一步实施重点群体创业就业有关税收优惠政策的通知》（浙财税政〔2023〕5 号）决定，公司于 2024年共扣减税费78,650.00元 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 （一）宏观经济形势及行业发展状况 2024年，全球宏观环境复杂多变，主要经济体货币政策收紧、地缘政治风险等因素带来不确定性。在此背景下，中 国经济展现出强大韧性，在迈向高质量发展的进程中，面临着产业结构调整以及有效需求进一步释放等多重挑战，化纤 行业呈现“总量微增、结构分化”特征，国内需通过技术升级应对国际竞争，全球市场则聚焦低碳转型与区域供应链重 构。 1、行业环境 2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，面对外部压力加大、内部困难增多，以及新一轮科技革命和产 业变革的复杂形式，中国化纤行业始终保持战略定力，扎实推进高质量发展，加快构建现代化产业体系。行业运行恢复 性增长，虽然出口压力加大，化纤企业积极拓展国际市场，月度累计出口量同比于11月转为正增长；固定资产投资增速 小幅回升。但不可否认，行业依然面临着竞争加剧、企业经营压力较大、贸易摩擦增多等问题，需要全行业的应对。 报告期内，国内化纤产量维持较低增速，部分产能结构性过剩，消费端国内及欧美市场均较为疲软。关键品种上出 现分化，其中再生纤维在政策驱动下增长较快，碳纤维、芳纶等高性能纤维受新能源和国防需求拉动具有较好市场预期。 2025年是“十四五”规划收官之年和“十五五”规划谋划之年，国际格局正经历深刻调整，全球经济不确定性加大， 国际贸易环境更趋复杂，但化纤行业具备完善的全产业链优势，只要坚定不移地坚持科技创新、加快智能化和数字化改 造、推进绿色发展、优化产业结构、强化产业链协同发展，就能成为可持续发展的有力推动力量。 2、上下游产业链情况 公司属于化纤制造业，在行业处于产业链的中游，上游为石化行业，下游是纺织行业。上游石化行业是我国的支柱 产业，主要对原油、天然气进行加工、销售，由石油提炼而成的丙烯经聚合得到聚丙烯可作为丙纶原料，价格公开透明； 化纤作为重要的材料品类，应用范围从传统的服装、家纺拓展到建筑、包装、医疗、汽车等多种工业领域，某些特种纤 维甚至成为细分产业发展的关键要素。可以说，化纤行业的高质量发展事关国内消费、事关大国博弈、事关产业链稳定。 公司下游为纺织行业，内销方面，得益于扩大内需系列政策的实施显效等，我国纺织品服装消费增量有待挖掘，如 消费圈层丰富、网络零售新业态层出不穷、产业用纺织品应用领域持续拓展，其中汽车市场消费潜能持续释放带动帘子 布产量同比增长 7.6%，绳、索、缆行业规模以上企业利润总额增长 21.8%、过滤、土工用纺织品所在的其他产业用纺织 品规模以上企业利润总额同比增长 17.7%。；外销方面，受海外需求收缩、贸易环境风险高位等因素的影响，行业出口 压力加大，但部分出口市场表现仍亮眼，产业涂层织物出口 1-11月同比增长 11.6%，非织造布出口额升至行业第二，达 到 36.6亿美元，一次性卫生用品出口增长 7.1%等。我国去年对美国、欧盟、日本、东盟等国家和地区纺织品服装出口 额均有所减少，但同期对“一带一路”沿线的土耳其和俄罗斯出口额有较好增长。 3、国内外竞争情况 在国际市场格局上，越南和印尼等东南亚国家产能增长较快，贸易摩擦也倒逼化纤企业的低碳技改，另外地缘政治 和汇率波动都可能对我国化纤企业的抗风险能力提出新的要求。 在丙纶纤维行业，我国与国外的竞争主要体现在产品质量、技术水平、成本控制和市场开拓等方面。我国企业在产 品质量上不断提升，已接近国际先进水平，但在高端产品和技术方面，与国外领先企业仍存在一定差距。国外企业在技 术研发上投入较大，拥有多项核心专利，这使得他们在高端市场具有较强竞争力。 在成本控制方面，我国企业凭借规模优势和产业链的完整性，在原材料采购、生产流程和运营管理等方面具有明显 优势。这使得我国丙纶纤维产品在国际市场上具有价格竞争力。然而，国外企业在环保、节能等方面也具有较强的成本 控制能力，这使得他们在某些特定领域保持成本优势。 在市场开拓方面，我国企业积极拓展国际市场，通过参加国际展会、建立海外销售网络等方式，提高了产品在国际 市场的知名度和占有率。国外企业则凭借品牌优势和成熟的营销策略，在多个国家和地区占据市场份额。 （二）市场供求情况 近年来，随着我国经济的持续增长和人民生活水平的不断提高，国内对丙纶纤维的需求量呈现出稳定增长的趋势。 特别是在民用纺织品领域，如床上用品、服装、地毯等，丙纶纤维因其轻便、保暖、易洗等特点，具有较大市场空间。 在产业领域，丙纶纤维的需求也持续增长。绳索、渔网、安全带、包装材料等产品的生产对丙纶纤维的需求量大， 这些产品广泛应用于建筑、交通、能源等行业，推动了丙纶纤维市场的扩张。 此外，公司也将进一步加大研发力度，在高强低收缩丙纶工业丝、细旦和超细旦丙纶丝、高性能丙纶丝上，利用丙 纶耐酸碱、独有的芯吸效应、导湿、排汗、质轻、保暖、环保、耐磨等特点，积极拓展在工业过滤布、土工布、医疗、 汽车内饰等高端领域的应用，不断满足这些领域对丙纶纤维的特殊需求，进一步推动了国内市场的增长。 （三）市场竞争格局及公司行业地位 1、市场竞争格局 公司所处的丙纶行业属于化纤行业细分领域，有大行业、小企业的行业特点。由于我国丙纶行业起步较晚，装备相 对落后，企业规模较小，常规长丝制造企业众多，企业间竞争激烈，但由于差别化丙纶技术研发和生产要求较高，同时 需要有多年的行业积累，因而有能力生产差别化丙纶长丝的企业相对较少。在丙纶产品向差别化升级过程中，高端市场 向龙头企业集中，小规模企业在常规产品领域激烈的价格竞争会压缩生存空间，龙头企业相对受益。 2、公司行业地位 公司是国内丙纶领军企业，具有规模优势和产业基础，根据中国化学纤维工业协会的统计，公司连续 7年在国内丙 纶长丝行业中的产量、市场占有率均排名第一，连续六年为中国化纤协会丙纶分会会长单位，在国内丙纶行业具有较高 知名度。 公司技术研发实力领先，差别化产品的不断开发提升了生产效率、产品性能和产品质量，公司是少数能够进行定制 差别化产品的丙纶企业，通过持续的技术追赶，可不断强化在高端产品领域的布局，缩小同海外企业的技术差距，同时 利用新建产能的先进设备和成熟工艺，不断提高产品质量，带动行业技术水平的不断。 （四）主要劣势及应对措施 1、缺乏原料的定价权 据统计，纤维在聚丙烯下游中的需求占比在10%左右，其中生产量最大的为非织造布，占产品总量的70%以上。因纤 维用聚丙烯原料占聚丙烯产量较少，大多数丙纶企业缺乏应对原料价格影响因素的预防和调节措施，公司的生产成本也 会受原材料价格波动影响。 公司一直关注原油市场动向及聚丙烯期货行情，适时调整原材料库存量，保证公司生产正常、连续、稳定地进行， 提高公司应对原材料价格变动的能力。 2、终端应用尚需拓展 丙纶行业市场推广力度不够，品牌价值有待提高。虽然功能性服装用纤维，如细旦丙纶、抗菌丙纶、保暖/调温丙纶、 抗静电丙纶等产品都已研发出来，但宣传力度小，下游应用少；对有竞争优势的产业用纤维品种，如草坪、工程纤维、 土工布等应用，虽然阻燃丙纶、混凝土用丙纶等各种改善品种已经问世，但也尚待推广。 公司将积极开拓下游市场，通过展会、品牌宣传等方式加大市场推广力度，拓展丙纶在产业用、服饰、卫材领域的 应用，并针对下游应用重点宣传功能性纤维，实现丙纶产业链互利共赢。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 主要原材料的采购模式 单位：元
不适用。 能源采购价格占生产总成本30%以上 □适用 ?不适用 主要能源类型发生重大变化的原因 主要产品生产技术情况
?适用 □不适用 公司控股孙公司广东纳塔功能纤维有限公司年产1万吨碳纤维及6万吨差别化腈纶项目的环评报告已上报揭阳市生态环 境局并于2024年12月17日通过审批。 报告期内上市公司出现非正常停产情形 □适用 ?不适用 相关批复、许可、资质及有效期的情况 ?适用 □不适用 从事石油加工、石油贸易行业 □是 ?否 从事化肥行业 □是 ?否 从事农药行业 □是 ?否 从事氯碱、纯碱行业 □是 ?否 三、核心竞争力分析 1、技术研发优势 公司自成立以来，一直致力于丙纶产品的研发。公司拥有专业化的研发团队，设有国家级的功能性聚丙烯纤维生产 基地、广东省聚丙烯纤维新材料工程技术研究中心、省级企业技术中心、广东省中小企业创新产业化示范基地、化纤行 业‘十三五’技术创新示范企业、化纤行业‘十三五’绿色发展示范企业、博士后科研工作，被评为高新技术企业、专 精特新小巨人企业、国家知识产权示范企业、海关 AEO高级企业认证、中国外贸出口先导指数样本企业等。公司持续加 强研发团队建设、加大研发投入力度，不断增强公司的研发实力与技术创新能力，近三年研发经费占公司总收入 3.98%， 2024年度新增授权有效发明专利5项，分别为“一种多级孔纤维布基聚合物复合膜及其制备方法和应用”、“一种阻燃 回收餐盒聚丙烯复合纤维的制备方法”、“一种抗酚黄变丙纶长丝及其制备方法”、“一种抗菌防霉锦纶生产用废料收 集装置”、“一种阻燃改性丙纶 BCF纤维的共混装置及方法”；新增实用新型专利 1项，为“一种纺丝喷嘴”。截至 2024年末，公司获得授权专利证书54项，其中发明专利 25个项，实用新型29项，软件著作权1项；申请中的发明专 利12项。同时，公司积极与国内知名高校开展产学研合作，目前与东华大学、广东工业大学、汕头大学等高等院校建立 了稳定的产学研合作关系，把握行业内的最新研究动向和理论知识，能有效的实现科研成果产业化。近年来，公司研发 中心先后获得中国纺织工业联合会产品开发贡献奖，“创客广东”揭阳市中小企业创新创业大赛企业组二等奖，粤港澳 大湾区高价值专利培育布局大赛“百强项目”奖，广东省科学技术奖科技进步奖二等奖等多个奖项。2024年公司入选广 东省省级制造业单项冠军企业公示名单。 2、品牌优势 公司作为我国丙纶长丝第一股在深交所上市，不仅是我国丙纶行业的领军企业，也为推动丙纶行业企业的规范治理 树立了标杆。公司经过30多年的技术、经验和客户资源积累，较为准确地把握了市场发展趋势和客户需求，开发出了拥 有较高市场影响力和广泛客户基础的优势产品。公司一直持续稳健的经营，坚持为市场提供优质服务，在业内积累了较 高的口碑和知名度，树立了良好的品牌形象。行业新进入者难以在短时间内树立品牌优势并获得客户的认可。 3、品质优势 公司已通过 ISO9001质量管理体系认证，是国家知识产权示范企业。公司的“高性能丙纶丝”荣获广东省高新技术产品证书；“原液着色化学纤维”产品荣获由中国化学纤维工业协会颁布的绿色纤维认证证书；“蒙泰”品牌凉感抑 菌皮芯复合纤维入选中国纤维流行趋势 2024/2025；“差别化聚丙烯纤维”和“粗旦丙纶全牵伸丝”被评为广东省名优 高新技术产品。公司产品远销欧洲、南美洲、东南亚等多个国家和地区，在下游客户享有较高的品质声誉。 4、管理团队优势 公司的管理团队专注于丙纶行业三十余年，具有丰富的管理经验、不断进取的开拓精神和强烈的责任心、使命感， 能够敏锐感知客户和市场的变化并迅速做出反应。在公司多年的发展过程中，公司的高层和核心技术人员从来没有出现 过重大变动。高效的管理团队成为公司的核心竞争力之一。 5、强大的市场开拓能力 随着公司与客户合作的逐步加深，公司借此不断深化参与下游市场领先企业的供应链，从而精准把握前沿市场需求及新材料技术发展方向，为公司开发出满足客户需求的产品，进一步提升客户粘性，为巩固并开拓市场奠定扎实基础。 公司研发及销售人员积极与客户进行深度合作研发bcf在地毯领域的应用，2024年度bcf地毯丝订单持续、稳定的增长， 为公司消化新增产能起到了至关重要的作用。销售人员努力打响公司品牌，参加了国内春夏、秋冬两季yarnexpo纱线展 以及韩国国际纺织展览会，并挖掘出新的市场应用场景，研发出适用于口腔卫生领域的产品。 四、主营业务分析 1、概述 2024年度，公司管理层坚持争市场、拓新品，努力对公司新建扩产项目产能进行爬坡，使报告期主营业务收入继续创历史新高，但由于异常复杂的国际环境和经济下行压力，为进一步刺激下游需求，主要产品的销售单价略为下降。 同时，母公司新建扩产项目固定资产折旧摊销、可转债募集资金利息摊销等费用较高，控股孙公司甘肃纳塔新材料有限 公司（以下简称“甘肃纳塔”）和广东纳塔功能纤维有限公司（以下简称“广东纳塔”）工程的进一步推进，产生的运 营费用大幅增加。受前述因素综合影响，公司整体利润出现下滑。 1、公司总体经营情况 公司全年实现营业收入 49,250.03万元，比去年同期上升 8.34%；利润总额-6,912.37万元，比去年同期下降415.94%；归属于上市公司股东的净利润-6,454.60万元，比上年同期下降 400.53%；2024年末，归属于上市公司股东的 所有者权益 79,992.90万元，比去年同期下降 10.74%；实现基本每股收益-0.6753元/股。 2、业绩变动的主要原因 （1）报告期内，公司首次公开发行股票募集资金投资项目“年产 2.3万吨聚丙烯纤维扩产项目”和向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目“年产 1万吨膨体连续长丝（BCF）以及 0.5万吨细旦加弹长丝（DTY）技术改造 项目”生产设备于 2024年 1月开始陆续试产验收，2024年 5月中旬达到投产状态，目前项目产能处于爬坡阶段，单位 固定成本出现较大幅度上升，主营业务毛利水平同比下降。 （2）期间费用的增加：管理费用的增加主要是母公司新厂区房屋建筑转固定资产后的折旧；报告期公司积极推动项目建设，设立控股公司投资建设碳纤维项目，产生的大额运营费用，以及新建工程进一步推进，费用大幅增加所致。 财务费用的增加主要是报告期可转债费用化利息增加所致。 （3）报告期内，由非同一控制下企业合并形成的商誉经第三方评估机构评估进行计提商誉减值。 3、公司主要业务开展情况 （1）主营业务 公司所处的丙纶行业属于化纤行业细分领域，有大行业、小企业的行业特点。根据中国化学纤维工业协会的统计， 公司连续 7年在国内丙纶长丝行业中的产量、市场占有率均排名第一。目前我国正处于产业升级转折期，在丙纶产品向 差别化升级过程中，高端市场向龙头企业集中，小规模企业在常规产品领域激烈的价格竞争会压缩生存空间，头部企业 相对受益。公司未来将继续聚焦主营业务，深耕丙纶长丝这一细分领域，利用新增产能 3.8万吨投产为契机，提升市场 份额，依托 30年以来的研发积累，以涵盖万条各种型号规格的配方、工艺参数库为基础，继续向市场开发及工艺高端 差别化丙纶长丝。 （2）推进核心技术创新，拓展研发平台 公司专注提高科研能力，重视研发创新，与国内高校开展产学研合作，在资金、人才、资源等各方面都给予优先支持。公司持续针对研发投入，不断开发新产品、新工艺和新应用，提升产品竞争力。研发投入共计 1,886.86 万元， 占营业收入比例3.83%。截止本报告期末，公司共获得专利54项，其中发明专利25项，实用新型29项；申请中的发明 专利12项。 （3）坚定公司战略，推进新材料业务发展 随着控股孙公司广东纳塔及甘肃纳塔完成项目用地的获取，且均取得地规划许可、不动产权证、工程规划许可证等前期证件。目前，广东纳塔完成了详勘、场地平整、建设期用水、用电接入工程、满足建设期运输需要的临时道路、 项目部临时设施、停车场、厂前雨水接入市政管道排口等工程、桩基础和围墙目前已完工，办公楼，食堂，仓库已开工 建设。项目一期已实现综合楼主体施工过半，碳化车间完成基础建设，钢结构工程进入收尾阶段。公司正坚定不移的推 进碳纤维项目的实施，争取早日落地投产。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 1、报告期母公司新建“年产2.3万吨聚丙烯纤维扩产项目”和“年产 1 万吨膨体连续长丝（BCF）以及 0.5 万吨细旦加弹长丝（DTY）技术改造项目”竣工投入使用，生产设备于2024年1月份陆续投产，因新产能增加，丙纶长丝销 售量、生产量及库存量与上年同期同比上升。 2、锦纶纤维是控股子公司海宁广源的产品，公司于2023年4月收购海宁广源51%股权，2023年锦纶纤维纳入统计期间为2023年4月至12月，2024年锦纶纤维纳入统计期间为1月至12月。2024年相比2023年锦纶纤维纳入统计的期间增加三个月，对应的销售量和生产量与上年同比上升。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 ?适用 □不适用 已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况 ?适用 □不适用 单位：万元
行业和产品分类 行业和产品分类 单位：元
不适用。 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 □是 ?否 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
 |