[年报]ST曙光(600303):ST曙光2024年年度报告
原标题:ST曙光:ST曙光2024年年度报告 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人贾木云、主管会计工作负责人马浩旗及会计机构负责人（会计主管人员）程霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。 十一、 其他 □适用√不适用 目录 第一节 释义......................................................................................................................................4 第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................................5 第三节 管理层讨论与分析..............................................................................................................8 第四节 公司治理............................................................................................................................26 第五节 环境与社会责任................................................................................................................42 第六节 重要事项............................................................................................................................53 第七节 股份变动及股东情况........................................................................................................64 第八节 优先股相关情况................................................................................................................69 第九节 债券相关情况....................................................................................................................69 第十节 财务报告............................................................................................................................70
一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
一、公司信息
(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 八、境内外会计准则下会计数据差异 一 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股( ) 东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、 2024年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
□适用 √不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，公司经营管理团队在董事会的领导下，聚焦海外及国内重点战略市场，大力推进渠道建设，提升整车和车桥市场销量，持续改善经营状况和发展能力。 2024年全年销售整车2,907辆，同比增长66.40%；销售车桥91.64万支，同比增长19.57%；全年实现营业收入14.75亿元，同比增长8.20%。 2024年公司主要工作及经营情况回顾： 1、聚焦重点战略市场和重点区域市场，提升产品销量 2024年，公司的客车及皮卡产品，在海外市场重点聚焦“非洲、中东、中亚、南美、东亚及韩国”等重点战略市场，整车出口实现较大增长。在国内市场重点聚焦东北、华北、西北和西南等区域优势市场。同时，继续大力开发新的销售渠道，提升渠道的能力。 2024年，公司的车桥产品，一方面继续巩固广汽集团、东风集团、长安汽车、北汽福田、江淮汽车等传统战略客户市场；另一方面聚焦新能源市场和造车新势力，小鹏、零跑以及通用五菱新能源市场增量持续发力，车桥销量继续保持增长。 2、创新研发思维，延伸底盘产品链，打造拳头产品 公司车桥业务在保持传统驱动桥和悬架桥研发优势的基础上，加速拓展新能源驱动桥产品平台，加强三合一平行轴电驱桥、电子差速锁及线控制动等底盘产品的研究和开发。 公司加快皮卡产品向乘用化、电动化转型，2024年研发了N7自动档、纯电N2、宿营类皮卡、山地微型消防车等产品，满足细分市场的个性化需求。 客车业务方面，公司继续丰富黄海新能源客车产品型谱，通过氢能源客车准入，研发出6.6米客货邮产品，填补了公司小公交平台的产品空白。 公司的特种车主要开发了新型军品执勤方舱、铁路公路两用检修车、1000kW电源车等项目。 二、报告期内公司所处行业情况 据中国汽车工业协会发布的数据显示，2024年中国汽车产销总量继续保持在3,000万辆以上规模，汽车产销分别完成3,128.2万辆和3,143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%，其中乘用车的产销分别完成2,747.7万辆和2,756.3万辆，同比分别增长5.2%和5.8%；商用车产销分别完成380.5万辆和387.3万辆，同比分别下降5.9%和3.9%，市场表现疲弱。2024年新能源汽车持续增长，产销量突破1,000万辆，产销分别完成1,288.8万辆和1,286.6万辆，同比分别增长34.4%和35.5%，新能源汽车新车销量达到汽车新车总销量的40.9%，较2023年提高9.3个百分点。2024年中国汽车出口仍保持较快增长，全年出口585.9万辆，同比增长19.3%，其中乘用车出口495.5万辆，同比增长19.7%；商用车出口90.4万辆，同比增长17.5%，汽车海外出口数量快速提升已成为拉动中国汽车产销总量增长的重要力量。 三、报告期内公司从事的业务情况 1、主要业务范围：公司行业属于汽车及零部件制造业，主营业务为汽车车桥及零部件业务和汽车整车业务。 2、经营模式： （1）采购模式。公司整车产品采购的主要原材料和零部件包括钢材、动力总成、车身、底盘、内外饰、电器件等，其中动力总成是整车中最重要的零部件，包括动力电池、电控、电机、发动机、变速箱、传动系统等；车桥产品采购的主要原材料和零部件包括钢材、锻件、铸件、齿轮、制动类零件等。集团采购委员会是公司采购的决策机构，负责供应商准入、采购产品定价审核等审议决策工作，制定和完成全公司的采购管理制度。各事业部设立采购委员会分会，在集团采购委员会的领导下，负责事业部相关采购的部分审核决策工作。公司内实行资源共享，不断完善和搭建同类产品的采购平台，实现规模化采购目标。集团采购委员会负责全集团大宗物资采购，各经营单位负责本单位主要产品的零部件采购。 （2）生产模式。公司主营业务采取事业部的管理模式，整车和车桥及零部件等业务独立运行。黄海汽车事业部设立丹东黄海金泉基地工厂和丹东黄海新能源基地工厂，分别生产皮卡和客车；特种车业务在黄海特种车工厂生产。车桥及零部件业务由在全国布局的北部集群（丹东工厂、诸城工厂）、南部集群（湖北工厂）、东部集群（广州工厂、嘉兴工厂）、西部集群（柳州工厂、重庆工厂）、零部件集群等5大集群生产基地共同完成。 （3）销售模式。①公司的皮卡业务采取经销商代销和大客户直销的销售模式。公司的直营店及一、二级经销商网络遍布全国各地，大客户直销团队不断增强。②客车业务和特种车业务，主要采取以直销为主、经销商代销为辅的销售模式。③车桥零部件业务，采取订单式销售模式。 ④公司海外销售业务，通过销售代理、直销等多种模式实现销售订单。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 公司是以汽车整车、汽车车桥及零部件为主营业务的上市公司，公司坚持以人品铸就产品的管理理念，通过不断的技术创新、工艺升级、品质提升、服务优化，持续打造核心竞争力。 主要体现在以下几方面： 1、品牌优势 公司拥有“黄海客车”和“曙光车桥”两大中国名牌产品，“黄海客车”还获得了中国驰名商标称号，公司产品质量可靠，获得用户广泛信赖，具有较高的行业地位和品牌知名度。 2、客户群优势 曙光车桥已批量供货江淮汽车、北汽福田、长安汽车、广汽集团、上汽通用五菱、上汽大通、一汽集团、二汽集团、零跑汽车、小鹏汽车、凯马汽车和金龙汽车等国内一线自主品牌和合资品牌，具有一定的客户群优势。 公司皮卡服务过的大客户有中国移动、中国石油、国家电网、中国武警部队、中国陆军装备发展部、高速公路管理局、应急管理局、水利系统和部分上市公司。黄海客车拥有客运旅游公司、公交公司、企事业单位、部队等多个领域及行业的客户。公司产品出口40多个国家和地区。 3、技术及研发优势 公司具有数十年的客车产品和车桥产品技术积累，遵循“节能、环保、安全”的理念，结合国家汽车行业政策，不断创新发展,满足客户需求。公司拥有国家认定企业技术中心、汽车产品监督检验鉴定实验所，拥有先进的试验验证设备，广泛使用国内领先的设计软件和NVH控制技术。车桥及零部件试验中心，通过国家CNAS体系的认证，技术实力在行业内处于领先地位。截止2024年末，曙光股份旗下共拥有270项专利，其中：已经授权有效专利220项、受理专利50项。曙光股份、丹东黄海、凤城曙光和黄海特种车为高新技术企业。公司形成了新能源客车系列、传统能源及新能源N系列皮卡、A系列轻客、特种专用车系列多个整车产品系列，构建了自主研发的产品平台。黄海客车以纯电动公交为主，座位客车为辅，重点开发7米以下纯电动小型公交、客货邮及微循环纯电动公交产品，自主研发的整车控制器在客车及轻客产品上得到批量应用。黄海皮卡产品性能及产品品质达到国内领先水平，报告期内实施了纯电动和自动挡产品研发。车桥产品形成了轻型、中重型、悬架系统、新能源和核心零部件五大板块，十个系列（越野皮卡车桥、微型客车桥、轻型客车桥、轻型卡车桥、独立悬架产品、轿车悬架产品、大客车车桥、挂车桥、工程车车桥、新能源车桥）的产品平台。拥有同轴直联式整体纯电动驱动桥发明专利，获得辽宁省科技委重大科技成果专项认证，已形成同轴直连电驱动桥、平行轴式电驱动桥、电驱动模块+支撑模块三大类新能源车桥产品。公司持续加强研发能力建设，在产品结构设计、CAE分析验证、试验验证等方面都取得了良好进展。 五、报告期内主要经营情况 2024年，公司实现营业收入14.75亿元，同比增长8.20%。公司实现归属于母公司所有者的净利润-3.41亿元。 (一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
√适用□不适用 营业收入变动原因说明：本期营业收入较同期增加111,803,216.02元，增幅8.20%，主要系2024年公司整车业务销量同比增加。 营业成本变动原因说明：本期营业成本同比增加114,979,015.81元，增幅8.48%，主要系受整车业务销量增长影响，收入增长影响所致。 销售费用变动原因说明：本期销售费用同比减少5,291,642.48元，减幅8.75%，主要系营销人员结构调整职工薪酬同比减少影响所致。 管理费用变动原因说明：本期管理费用同比减少15,378,117.05元，减幅9.13%，主要系中介机构咨询服务费和职工薪酬同比减少影响所致。 财务费用变动原因说明：本期财务费用同比增加11,181,699.77元，增幅54.58%，主要系贷款本金增加，利息支出同比增加。 研发费用变动原因说明：本期研发费用同比增加1,605,611.65元，增幅2.19%，主要系设计开发费同比增加影响所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期经营活动产生的现金净流量同比增加241,657,256.41元，主要系回款较同期增加，经营性现金流入同比增加影响所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期投资活动产生的现金流量净额同比减少19,560,189.80元，主要系同期处置固定资产及其他长期资产收回现金影响所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期筹资活动产生的现金流量净额同比减少170,513,109.87元，主要系偿还债务支付的现金同比增加影响所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用√不适用 2、收入和成本分析 √适用□不适用 报告期内，公司实现营业收入14.75亿元，其中主营业务收入13.74亿元，其他业务收入1.01亿元；营业成本14.70亿元，其中主营业务成本13.88亿元，其他业务成本0.82亿元。 公司报告期综合毛利率0.36%，同比上期的0.62%下降0.26%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位：元 币种：人民币
√适用□不适用
□适用√不适用 (4). 成本分析表 单位：元
√适用□不适用 1、控股湖北曙光产业园项目相关四家主体 2022年9月，公司与钟祥市人民政府签订了《湖北曙光汽车产业园项目合作协议》（以下简称“《合作协议》”），就双方在湖北省钟祥市投资建设曙光汽车产业园项目（车桥南方基地项目、特种车项目、整车项目）达成了框架性合作方案，实施的主体为湖北曙光底盘系统有限公司、湖北曙光特种车辆有限公司、湖北光大汽车科技有限公司和湖北光大汽车销售有限公司（以下简称“四家主体”），公司由相关下属子公司通过参股设立公司的方式参与合作。2022年9月以来上述相关四家主体未开展生产经营。 2024年4月，公司聘请审计机构对四家主体的财务报表进行了审计。鉴于《合作协议》及相关配套协议的背景、实施条件发生了客观变化，公司召开董事会和股东会同意以控股方式实施湖北曙光产业园项目，其后四家主体进行了工商变更，公司取得了四家主体的控制权。 2、注销全资孙公司：公司全资子公司丹东曙光重型车桥有限责任公司之全资孙公司湖北光大汽车科技有限公司，于2024年11月25日注销。 3、设立全资子公司：2024年12月30日，本公司设立了全资子公司辽宁曙光智中汽车科技有限公司，该公司注册资本1000万元，法定代表人姜飞，注册地址：辽宁省丹东市振安区曙光路50号。 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用√不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用□不适用 前五名客户销售额43,405.87万元，占年度销售总额29.42%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用√不适用 B.公司主要供应商情况 √适用□不适用 前五名供应商采购额21,492.17万元，占年度采购总额19.13%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用√不适用 3、费用 √适用□不适用 销售费用：本期销售费用同比减少5,291,642.48元，减幅8.75%，主要系营销人员结构调整职工薪酬同比减少影响所致。 管理费用：本期管理费用同比减少15,378,117.05元，减幅9.13%，主要系中介机构咨询服务费和职工薪酬同比减少影响所致。 财务费用：本期财务费用同比增加11,181,699.77元，增幅54.58%，主要系贷款本金增加，利息支出同比增加。 研发费用：本期研发费用同比增加1,605,611.65元，增幅2.19%，主要系设计开发费同比增加影响所致。 4、研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
√适用□不适用
□适用√不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用√不适用 5、现金流 √适用□不适用 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期经营活动产生的现金净流量同比增加241,657,256.41元，主要系回款较同期增加，经营性现金流入同比增加影响所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期投资活动产生的现金流量净额同比减少19,560,189.80元，主要系同期处置固定资产及其他长期资产收回现金影响所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期筹资活动产生的现金流量净额同比减少170,513,109.87元，主要系偿还债务支付的现金同比增加影响所致。 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用√不适用 (三)资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1、资产及负债状况 单位：元
1、应收票据 应收票据年末金额较年初减少188,716,269.90元，减幅62.06%，主要系期末票据已背书，减少应收票据余额所致。 2、应收款项融资 应收款项融资年末金额较年初减少44,643,802.38元，减幅40.67%，主要系期末未质押的应收票据较期初减少影响所致。 3、其他应收款 其他应收款年末金额较年初减少8,979,775.90元，减幅45.04%，主要系同期天津美亚资产扣除减值列报在其他应收款科目影响所致。 4、长期应收款 其他应收款年末金额较年初减少72,006,366.44元，减幅36.19%，主要系本期分期收款销售商品减少影响所致。 5、使用权资产 使用权资产年末金额较年初金额增加38,532,840.58元，增幅1032.96%，主要系公司租赁资产增加影响所致。 6、递延所得税资产 递延所得税资产年末金额较年初金额增加12,234,732.98元，增幅92%，主要系公司租赁负债增加影响递延所得税资产增加所致。 7、其他非流动资产 其他非流动资产金额较年初增加10,193,031.38元，增幅157.96%，主要系公司预付的工程款及设备款增加所致。 8、短期借款 短期借款金额较年初金额减少166,107,658.88元，减幅49.54%，主要系公司调整贷款结构，短期借款转入长期借款，造成短期借款同比减少影响所致。 9、应付票据 应付票据金额较年初金额减少57,456,620.09元，减幅63.66%，主要系期末应付票据付款减少影响所致。 10、应付职工薪酬 应付职工薪酬较年初金额增加18,349,526.68元，增幅38.97%，主要系期末工资及基础养老保险较年初增加所致。 11、应交税费 应交税费较年初金额增加2,276,883.32元，增幅36.81%，主要系应交增值税和企业所得税较年初增加所致。 12、一年内到期的非流动负债 一年内到期的非流动负债较年初金额减少49,998,001.60元，减幅47.87%，主要系一年内到期的长期借款本期还款，期末金额减少影响所致。 13、其他流动负债 其他流动负债较年初金额减少136,640,108.67元，减幅40.69%，主要系已背书未终止确认应收票据同期初相比减少所致。 14、长期借款 长期借款金额较年初金额增加252,892,905.56元，增幅162.47%，主要系本期新增长期借款影响所致。 15、租赁负债 租赁负债金额较年初金额增加47,969,742.78元，增幅5289.28%，主要系租赁付款总额增加影响所致。 16、预计负债 预计负债较年初金额减少37,324,723.81元，减幅85.10%，主要系期初呼市公交旧车回购合同预计损失减少影响所致。 17、递延所得税负债 递延所得税负债金额较年初金额增加9,930,211.75元，增幅881.47%，主要系使用权资产应纳暂时性差异增加影响所致。 2、境外资产情况 √适用□不适用 (1)资产规模 其中：境外资产2,107,480.90（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0.06%。 (2)境外资产占比较高的相关说明 □适用√不适用 3、截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用
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