[年报]开尔新材(300234):2024年年度报告
原标题:开尔新材:2024年年度报告 股票简称：开尔新材 股票代码：300234 披露日期：2025年 4月 12日 2024年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人邢翰学、主管会计工作负责人马丽芬及会计机构负责人（会计主管人员）俞铖耀声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 2024年度归属于上市公司股东的净利润为 2,373.04万元，较上年下降68.10%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-1,067.27万元，较上年下降 117.40%。业绩下降的主要原因为受下游需求缓慢复苏，叠加市场环境变化等影响，公司根据长远发展规划，严控收款风险，战略性选择优质客户及项目进行合作，公司产能未能有效释放，固定费用未能有效摊薄；此外，市场竞争加剧导致产品利润空间压缩，销售毛利率下降，同时，公司结合客户的资信及经营状况等因素，基于谨慎性原因计提应收款项减值准备，从而导致业绩出现波动。公司在本年度报告“第三节管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司从事的主要业务”之“3、主要的业绩驱动因素”中详细阐述了业绩下滑的具体原因，敬请广大投资者予以关注。 截至本公告披露日，公司主营业务、核心竞争力未发生重大不利变化，业绩下降与同行业基本保持一致，公司所处行业景气度未发生重大不利变化。 公司持续经营能力不存在重大风险，资产负债结构保持稳定，抗风险能力较强。 未来公司将继续深耕主业、夯实基础，巩固既有优势，深度挖潜产品应用空间，加强新产品导入市场的资源投入，积累先发优势，实现新产品的规模效应。积极探索新的商业模式，提升内部运营效率，提高利润水平，保障公司持续健康发展。 本年度报告中所涉及的发展战略及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、国家宏观经济及行业政策变化的风险 公司主要从事新型功能性搪瓷（珐琅）材料的研发、设计、推广、制造与销售，产品主要面向地铁、隧道等公共设施建设，火电及非电行业节能环保设施建设，高端物业楼宇建设等行业，部分工程项目特别是大型基础设施项目的审批门槛较高，审批环节较多，与国家宏观经济的发展、行业环境及行业政策紧密相关。若未来行业环境低迷或行业政策变化，公司的订单获取能力可能受到影响，进而影响收入和盈利能力的稳定性。 应对措施：公司将积极研判市场变化趋势，积极拓展产品应用面，优化产品结构，缓释行业环境和政策变化可能带来的负面影响；不断挖掘内部潜力，降低生产成本，减少因政策变化及行业竞争而造成的利润下滑；积极探索创新经营模式，寻求更多盈利增长点，促进公司可持续发展。 公司致力于新型功能性搪瓷（珐琅）材料的前瞻性研发和市场化推广，是我国新型功能性搪瓷材料产业化应用的市场引领者和行业领航者，一贯坚持以搪瓷“需求创造性”及“功能多样化”的优异特性为载体，实现了搪瓷在众多领域的应用。经过二十余年的积累，除了现有的内立面装饰搪瓷材料、珐琅板绿色建筑幕墙材料、工业保护搪瓷材料外，公司在更多新的应用领域储备了新产品、新技术。但科技发展迅速，市场竞争激烈，新产品的研发到投入生产并产生经济效益需要一定周期，如果公司未能准确预测新的应用领域的市场发展趋势或新技术、新产品研发的趋势，使得公司不能通过持续创新开发新产品来满足各领域客户的需求，从而导致公司市场竞争能力下降。 应对措施：公司将持续密切关注国家政策导向及行业政策变化，不断提高市场判断及应变能力，紧跟市场需求变化，做好项目的可行性研究，强化过程控制与管理，提高研发效率；利用自身在新型功能性搪瓷材料领域积聚的优势，积极开拓创新合作模式，推进与高校、科研院所的精准对接与协同创新，持续加大关键领域攻关力度，完善公司核心技术研发体系，着力提升创新能力；积极稳妥地引导和促进搪瓷产业的转型与升级，防范和控制新产品应用拓展中的各项风险。 3、下游需求不及预期风险 公司下游客户包括大型公共设施建设项目业主单位或建设总承包单位，燃煤发电厂、锅炉厂、钢铁厂以及高端物业楼宇业主或建设承包单位，下游客户所购公司产品主要应用于地铁或隧道等城市地下空间装饰、火电与非电行业节能环保设施建设以及高端物业楼宇绿色建筑幕墙装饰等。下游客户采购需求受到宏观经济形势、政策导向、产品性能以及需求偏好等因素的影响而波动。 应对措施：公司将以质量为基础、以客户为中心、以市场需求为导向，对产品规划、客户需求进行深入研究，结合行业和市场情况挖掘市场机会；积极拓展业务思路，探索创新合作模式；同时，公司将继续坚持创新研发投入，持续改进和开发新产品，不断提升工艺水平和产品品质，提升产品市场竞争力。 4、应收账款回收的风险 近年来，公司积极响应国家政策并深耕主业多年，经营规模的扩大随之带来应收账款的攀升。公司客户主要是市政部门或为政府背景的国有企业，项目多数为政府或五大能源集团及其下属公司的采购项目，客户具有良好的信用和资金支付能力，款项回收有较高保障。但是，一方面，受政府采购计划和招标项目付款进度的影响，另一方面，公司所处行业具有建设周期长、产品验收环节多、结算程序复杂、分期结算货款及政府建设项目审计时间长等特点，公司应收账款规模可能持续增长，发生坏账损失的风险也随之增大。 应对措施：公司采取主动应对措施，根据政府项目采购和建设工期要求，合理规划项目实施进度，密切跟踪进度，加强应收账款的回收和管理；强化收款责任意识，将催收工作落实到个人，并与个人绩效相关联；持续、密切关注欠款单位的经营状况及偿债能力，定期对应收款项的性质、账龄、额度进行汇总分析，商讨欠款催收方案，多部门联合、多途径、全方位力保欠款的顺利回收；对于个别无正当理由违约或拖欠的，公司也将通过仲裁、诉讼等法律方式追讨。 5、原材料价格波动的风险 公司主要生产内立面装饰搪瓷材料、珐琅板绿色建筑幕墙材料及工业保护搪瓷材料，涉及主要原材料是：低碳冷轧钢板、化工釉料、环氧胶水、铝蜂窝、热轧板和镀锌板等。随着原材料价格的市场波动，公司的生产成本也随之变化。若未来原材料价格上涨，将导致公司产品毛利率下降，从而对公司经营业绩产生不利影响。 应对措施：公司制定多项措施提升风险抵抗力和成本管控力，从设计、配方、工艺前期优化，到材料、人工、能耗、异常损失的过程控制，以及通过项目成本分析寻求成本管控点，针对性地制定方案改善、优化；通过优化价格体系、多元化采购控制、加快新产品推广、精益生产成本控制、加强管理创新、信息化建设及内部控制等措施，整合资源，优化配置，挖掘内部潜能，降本增效，提高产品盈利水平。 6、人才短缺的风险 新型功能性搪瓷材料是我国近年来迅速崛起的新材料之一，产业化应用处于快速推广阶段，具体产品处于不同生命周期之中。作为突破原有传统搪瓷日用制品领域禁锢，横向扩张进入其他行业的新材料，其优良特性、产品理念为公众广泛接受尚需一定时间，材料具有“需求创造性”特点。因此，行业人才主要通过企业培养完成，人才分布集中、专业团队稀缺、人才培养周期较长。随着公司业务的扩张和新产品、新技术的发展，如果公司的人才梯队建设跟不上业务发展的需求，公司可能会面临人才短缺的风险。同时，随着行业内对人才争夺的日趋激烈，公司也可能会面临人才流失的风险。 应对措施：公司将通过外部人才引进和内部人才培养相结合的方式，不断优化公司人员结构，做好员工职业发展培训，持续提升员工的工作能力、创新能力；公司将加强人才梯队建设，进一步完善研发团队建设，加强专业技术人才储备，建立健全人才激励机制和薪酬考核体系，努力减轻人才短缺对公司未来发展的负面影响。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 503,171,090股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 0.14元（含税），送红股 0股（含税），以资本公积金向全体股东每 10股转增 0股。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................................... 1 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................. 11 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................................... 15 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................. 42 第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................................... 60 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................. 62 第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................................... 67 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................................... 72 第九节 债券相关情况 ........................................................................................................................................ 73 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................. 74 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、其他相关资料。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ?是 □否
单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 1、公司所处行业 公司主要从事新型功能性搪瓷（珐琅）材料的研发、设计、推广、制造与销售，根据《上市公司行业统计分类与代码》，公司属于“C制造业”下的“C30非金属矿物制品业”。 公司所生产的新型功能性搪瓷（珐琅）材料主要用于地铁、隧道等大型公共基础设施内立面装饰，火电与非电行业节能环保设施建设以及高端物业楼宇绿色建筑幕墙装饰等。因此，公司及所处行业的发展与地铁、隧道等大型公共基础设施建设行业，火电与非电相关的节能环保行业及绿色建筑装饰行业的发展趋势密切相关。 （1）地铁、隧道等大型公共基础设施建设行业情况 交通运输是国民经济中具有基础性、先导性、战略性的产业。城市轨道交通、隧道等大型公共基础设施的建设受政策、城市交通运输需求的影响较大。过去几年，国家大幅提高对轨道交通建设的审批门槛，部分城市轨道交通进入存量时代。然而，随着都市圈的建设发展，以中心城市为核心的跨城地铁批量出现，轨道上的都市圈正逐步形成。国家交通运输部发布的《加快建设交通强国五年行动计划（2023-2027年）》强调，继续推进“全国 123出行交通圈”、“全球 123快货物流圈”等网络型基础设施建设。优先发展城市公共交通成为推进交通强国战略的核心内容，而作为公共交通的重要载体，城市轨道交通和隧道乘着都市圈发展的东风迎来发展新契机。 随着我国城市化进程的加速和交通运输需求的不断增长，部分城市基础设施老化，功能不完善等问题日益凸显，城市更新成为当前建设的重点。2024年 4月，住房城乡建设部印发的《推进建筑和市政基础设施设备更新工作实施方案》提出，在地级及以上城市全面实施城市生命线工程，其中涉及推动地下管网、桥梁隧道、窨井盖等相关配套设施的加装和更新。2024年 6月，中国城市轨道交通协会发布《关于印发〈中国城市轨道交通既有线改造指导意见〉的通知》，提出对城轨既有线进行全面系统的挖潜、更新及迭代提升的要求，同时根据客流情况扩建车站站台、换乘厅，以提升乘客的交通出行便利化水平和出行服务体验感。 由此，城市基础设施、桥隧、城轨既有线及其配套设施的改造升级所带来的建筑装饰相关的市场空间较为可观。 （2）火电与非电相关的节能环保行业情况 2024年 1月，国家能源局发布的《2024年能源监管工作要点》指出：督促落实能源安全保供责任，把能源安全保供作为能源监管的首要任务。基于风电、光伏发电等新能源发电仍存在随机性、间歇性、波动性的现状，为保证国家电力能源安全，煤电作为保障电力供应“稳定器”和“压舱石”的地位还不会改变。国家能源局发布的《新型电力系统发展蓝皮书》也指出，我国以煤为主的能源资源禀赋决定了较长时间内煤炭在能源供给结构中仍将占较高比例。2024年 8月，国家发改委、能源局印发《能源重点领域大规模设备更新实施方案》，提出要推动建设节能环保、灵活高效的新一代煤电机组，推进火电设备更新和技术改造，持续推动实施煤电机组节能改造、供热改造和灵活性改造“三改联动”，到2027年，能源重点领域设备投资规模较 2023年增长 25%以上。 在非电行业，2024年 5月，国务院印发《2024-2025年节能降碳行动方案》，要求强化碳排放强度管理，推进钢铁、化工、有色金属、建材等行业节能降碳行动。2024年 6月，国家发改委等部门印发的《钢铁行业节能降碳专项行动计划》提出，要加快钢铁行业的节能降碳改造和用能设备更新，推动全流程余能利用。2024年 8月，中共中央、国务院发布《关于加快经济社会发展全面绿色转型的意见》，提出大力推动钢铁、有色、石化、化工、建材、造纸、印染等行业绿色低碳转型，推广节能低碳和清洁生产技术装备，推进工艺流程更新升级。 在“双碳”战略的引领下，节能环保行业迎来新的发展机遇。节能降碳、设备更新等相关政策的发布，进一步助推了火电与非电行业节能环保设施更新改造市场需求的释放。 （3）绿色建筑装饰行业情况 绿色建筑是国家实现“双碳”目标的重要途径，是建筑行业长期明确的发展趋势。随着国内绿色建筑顶层设计持续完善，能够实现节约资源、保护环境、减少污染，为人民提供健康、适用、高效使用空间的绿色建筑逐步成为建筑行业转型升级主线，孕育丰富成长投资新机遇。2024年 3月，国家发展改革委、住房城乡建设部《加快推动建筑领域节能降碳工作方案》提出，要持续提高建筑领域能源利用效率、降低碳排放水平，加快提升建筑领域绿色低碳发展质量，到 2025年，城镇新建建筑全面执行绿色建筑标准；到 2027年，超低能耗建筑实现规模化发展，既有建筑节能改造进一步推进，建成一批绿色低碳高品质建筑。 绿色建材是绿色建筑高质量发展的基础支撑。国务院印发的《质量强国建设纲要》指出，要加快高强度高耐久、可循环利用、绿色环保等新型建材研发与应用，大力发展绿色建材，完善绿色建材产品标准和认证评价体系，倡导选用绿色建材。2024年伊始，工信部等十部门发布了《绿色建材产业高质量发展实施方案》，从提升绿色建材全产业链内生力、影响力、增长力、支撑力方面提出 15条具体举措，为绿色建材产业的未来发展提供了明确的方向和实施路径，也为绿色建材产业高质量发展带来新动能。 2、公司所处的行业地位 公司致力于新型功能性搪瓷（珐琅）材料的前瞻性研发和市场化推广，是专注于自主研发、工艺革命，从技术工艺、生产设备、管理水平、产品质量等各维度全面大幅领先国内外同行的创新型科技企业。 公司在新型功能性搪瓷材料行业深耕多年，在国内细分行业中占据龙头地位。 二十多年来，公司不断延伸拓展应用领域，小到珐琅书法牌匾、珐琅艺术画；大到地铁、隧道等城市地下空间装饰，火电与非电行业节能环保设施建设，高端物业楼宇绿色建筑幕墙装饰。这些应用领域的成功拓展，提升了公司产品的市场覆盖率，也进一步巩固了公司在行业内的领先地位。凭借在新型功能性搪瓷材料行业多年的深厚积累，公司现已成长为全球销售规模领先的建筑搪瓷（珐琅）产品服务商。 二、报告期内公司从事的主要业务 1、公司主要产品及用途 公司产品新型功能性搪瓷材料是以坚韧性好、抗冲击度强的钢板为基材，采用新工艺、新技术，与无机非金属搪瓷釉料经 800度以上高温熔融使二者产生紧密化学键，从而开发出的具有特定功能可应用于传统日用品以外多个领域的新材料。产品属于超强耐腐耐火、易清洁易维护、美观大方、色彩灵活、长效保真、无毒无辐射、使用寿命长的绿色环保新材料，能够适应复杂环境要求。 基于产品的优异特性，公司不断延伸拓展其应用领域，目前产品的主要用途包括以下三个方面： （1）内立面装饰搪瓷材料 公司内立面装饰搪瓷材料客户以大型公共设施建设项目的业主单位或建设总承包单位为主，产品主要用于地铁、隧道等城市地下空间景观装饰以及医院、体育馆、机场等公共设施内立面装饰。公司提供产品主要有：标准板、异形板、搪瓷艺术画板等，为城市建设地下空间提供具备装饰美化、时代气息、展示城市文化的内部景观设计。 以下为部分内立面装饰项目展示： 深圳地铁 3号线四期车站 广州地铁 3号线东延线 无锡高浪快速路隧道 深中通道 （2）工业保护搪瓷材料 公司工业保护搪瓷材料客户以燃煤发电厂、锅炉厂、钢铁厂为主，产品主要用于火电及非电行业脱硫脱硝、超低排放等节能环保设施建设。公司自主研发关键部件有：12米超长珐琅管、搪瓷波纹板传热元件（换热元件），主营设备：烟气余热利用系统、MGGH、低温省煤器（烟气冷却器）、暖风器、空气预热器整机、GGH、烟气冷凝器、烟囱烟道珐琅板等。 （3）珐琅板绿色建筑幕墙材料 公司珐琅板绿色建筑幕墙客户以高端物业楼宇业主或建设承包单位为主，产品主要用于会议中心、酒店、商务楼宇等高端物业楼宇以及体育馆、展览馆、医院等公共设施外幕墙装饰。公司提供符合客户个性化需求的各类形式板面，让建筑外观拥有更多个性化表达。 以下为部分珐琅板绿色建筑幕墙项目展示： 上海华东电力设计院 京城集团采矿中心（在建） 2、经营模式 （1）采购模式 公司根据原材料、辅助材料、备品备件等市场特点及项目类型，分别采取集中采购模式、MRP采购模式、JIT采购（准时货采购）模式等进行采购，在采购决策中坚持价格优先和就地、就近采购原则，降低采购成本。 公司的集中采购模式，由母公司采购部门统筹，集中进行采购、入库及付款，主要用于公司零星物料采购，如常规库存材料等；MRP采购模式，依据公司生产需求，结合 MPS（主生产计划）和 BOM（物料清单或产品结构文件）以及公司 ERP系统实时反馈的库存量，制定采购计划，并通过与特定供应商签订年度合作协议并执行采购，主要用于搪瓷钢板（主材）及配套材料（包括瓷釉粉末、胶水、铝蜂窝板等）的采购；JIT采购（准时货采购）模式，以项目需求为导向，按项目部门需求向供应商下达订货指令，主要用于环保项目设备及配套设备。 （2）生产模式 公司采用自主生产与委托外加工相结合的生产模式，核心部件自产，其他劳动密集型、加工工艺简单的低附加值生产环节委外加工。公司生产基地：金义都市厂区（新型功能性搪瓷材料产业化基地）主要生产新型建筑材料珐琅板幕墙材料、内立面装饰搪瓷材料；全资子公司合肥开尔则主要进行工业保护搪瓷材料的生产，并根据未来市场开拓情况适时进行产能扩张和补充。 公司所处行业具有很强的专业性，采取订单式生产模式。客户通常以招标方式选择供应商，在具体实施时，双方还需要商定项目的具体技术要求，整个合同的执行均需经过现场测量、设计、作业计划排定、物料采购、成品制造、出厂检验、发货、现场安装协调、施工全程技术支持、用户现场验收等步骤。 （3）销售模式 公司产品销售采用直销模式，定价以预算成本为基础，加上合理利润确定，主要通过投标方式，部分直接以协议方式获取订单；直销模式可以减少公司与用户沟通的中间环节，使公司及时、客观地了解市场动态，与订单式生产形成配套；同时直销模式也有利于客户资源管理、技术交流、订单执行、项目协调、货款回收等。 3、主要的业绩驱动因素 报告期内，公司实现营业收入 44,859.96万元，同比下降 27.05%；实现归属于上市公司股东的净利润 2,373.04万元，同比下降 68.10%；扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润-1,067.27万元，同比下降 117.40%；实现经营活动产生的现金流量净额 15,431.51万元，同比增长 49.28%。上述业绩的实现主要原因如下： 其一，受下游需求缓慢复苏、市场竞争日趋激烈等影响，期内主营业务收入同比下降。为严控收款风险，公司根据长远发展规划，战略性选择项目，导致产能未能有效释放，固定费用未能有效摊薄，期内归属于上市公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润均有不同程度的下滑； 其二，报告期实现经营活动产生的现金流量净额同比大幅增长，主要系期内公司加强应收账款管理和风险控制，销售商品及提供劳务收到的现金同比增长；期内营业收入与产量同比下降，购买商品及接受劳务支付的现金同比下降。 （1）报告期三大主营业务的分析 ① 地铁、隧道等内立面装饰类业务 过去几年，国家对轨道交通建设审批门槛实施严格调控，审批尺度大幅收紧，部分城市轨道交通进入存量时代。2024年，我国基础设施投资同比增长 4.4%，增速比上年回落 1.5个百分点，国内地铁、隧道等大型公共基础设施建设市场需求放缓。报告期内，公司该类业务实现营业收入 13,023.78万元，较去年同期下降 47.63%。期内主要建设及完工的项目有深圳至中山跨江通道工程、长沙湘雅路过江通道、无锡高浪快速路隧道、深圳地铁 3号线四期车站、广州地铁 3号线东延线等。 围绕着“交通强国”的重大战略部署，随着城市群、都市圈的建设发展，未来以中心城市为核心的跨城地铁建设将越发普遍，加之当前对城市轨道既有线的更新改造需求，地铁、隧道等内立面装饰类业务市场空间可观。作为地铁、隧道等地下空间装饰的首选产品，公司将持续通过关键核心技术的突破提升产品附加值，构筑差异化竞争优势，提升盈利能力，稳固行业龙头地位。 ② 火电及非电节能环保类业务 报告期内，公司该类业务实现营业收入 18,219.72万元，较去年同期下降 38.43%。期内，公司空预器传热元件产品市场需求有所下降，且竞争加剧，致使销售不及预期，对公司业务收入产生影响。不过，值得一提的是，公司低温省煤器产品在销售方面取得新进展，成功斩获首台真空热管订单，实现了产品应用的全新拓展。同时，公司节能环保类业务在西北区域市场上取得突破，业务辐射半径扩张。 在“双碳”目标下，为保证国家电力能源安全，煤电将继续在电力系统中发挥关键作用，煤电的低碳改造仍在进行时，同时非电行业也在积极推进节能降碳改造，火电及非电节能环保类业务市场需求旺盛。凭借在火电与非电行业脱硫、脱硝、超低排放等领域深耕多年的经验以及丰富技术储备和产品储备，公司产品具有较强的竞争优势。未来，公司将继续把握行业机遇，持续探索节能环保新业务形态、新技术路线，在存量和增量的双重驱动下，促进核心竞争力的不断提升与行业地位的持续稳固。 ③ 绿色建筑幕墙类业务 报告期内，公司该类业务实现营业收入 2,490.79万元，同比增长 65.89%。期内主要建设及完工的项目有河北京城集团采矿中心、上海华东电力设计院等项目；该类产品销售占比不高，但毛利率较高，为满足客户多样化需求，期内推出不锈钢珐琅板获得市场认可，受到广泛关注。总体来看，经过多年市场深耕与品牌推介，定位高端市场的珐琅板绿色建筑幕墙材料在国内一二线城市逐渐渗透，市场占有率获得有效提升，公司项目承接辐射面持续扩大，业务发展步入新阶段。 近年来，随着“双碳”目标的持续推进，各地不断推出支持绿色建筑发展的政策措施，我国绿色建筑幕墙装饰迎来发展新动能。凭借标杆项目的示范效应，对标高端幕墙市场的珐琅板具有较强的核心竞争力，其具有易洁易维护、美观大方、历久弥新、安全环保等优质特性，是绿色建筑幕墙材料的优质选择。未来，公司仍将不遗余力、集中精力，迎合市场需求，通过产品性能升级、技术营销、理念推广、完善品牌规划、寻求战略合作等手段，加速开启良性循环模式，以期实现公司业绩的持续稳健的增长。 （2）报告期公司其他重要工作与成果 ① 坚持自主创新，打造产品竞争新优势 坚持自主研发创新，是公司持续发展的原生动力。公司坚持推进技术创新，优化工艺过程，积极适应市场和客户需求变化，围绕搪瓷材料特性，不断强化主营业务的科技创新和成果产业化落地，持续开发高附加值产品。公司在推进产品质量、性能及结构多样化的过程中取得了诸多成果：公司的“超大尺寸多功能珐琅板的关键制备技术开发及工程应用”获评 2024年度浙江省先进（未来）技术创新成果，“超大超亚建筑外墙多曲面搪瓷板”获评浙江制造精品，“湿法涂搪复合普通建筑装饰用搪瓷钢板”及“干法涂搪复合普通建筑装饰用搪瓷钢板”被认证为浙江制造。 期内，公司研发投入为 1,361.97万元，占公司同期营业收入的 3.04%，重点推进了包括无背衬珐琅板的研发、铁素体不锈钢珐琅板关键制备技术的研发与产业化、轻质化超亚单板关键制备技术的研发等多项专题研发项目，紧贴市场需求和技术发展趋势进行前瞻式研发，丰富产品的多样性选择，灵活满足个性化需求，打造产品竞争新优势。 ② 加强运营管理，推动各项工作提质增效 报告期内，公司通过生产方式改进、浪费消除、设备 TPM全员维护、VRK变异减少、BPR流程再造等方面，持续优化内部管理，开展实施提质增效专项工作，提高各部门之间的协同效应，快速提升精益管理水平，为建立行业精益标杆企业持续赋能；此外，公司持续健全能源使用数据采集及监管系统，对各职能单元主要能源使用数据进行有效采集、统计、分析并采取相应的节能降耗措施，有效降低了综合生产成本，提升了整体运营效率。 ③ 优化资源配置，助力主业稳健发展 报告期内，公司基于实际经营情况和长远发展规划，为进一步提升运营效率、增强盈利能力，完成了对参股公司上海舜华新能源系统有限公司部分股权以及控股子公司无锡市金科尔动力设备有限公司全部股权的转让。对外投资项目的调整及退出，有效盘活了资产，推动资源向核心业务板块聚集，助力主业稳健发展。未来，公司将依据实际发展情况，积极寻找契合整体发展战略的优质标的资产，以实现资产的高效配置，提升公司的发展质量。 ④ 履行社会责任，推动企业高质量发展 报告期内，公司坚定以“推动绿色建筑，构建环保中国”为己任，高度重视生产过程中的绿色低碳建设，将绿色发展理念贯穿于发展的全过程各方面，公司通过技术创新、精益生产、工艺节能、光伏发电、废弃物针对性处理等多种方式减少碳排放，2024年公司使用光伏累计发电量 420万千瓦时，相当于年可节省标准煤 1184.4吨、减排二氧化碳 2164.26吨、种植树木 118266棵。 未来，公司将继续围绕搪瓷产品特性，深耕主业，紧随行业发展趋势，提升高附加值产品比重，不断巩固公司在新型功能性搪瓷材料应用领域的引领地位；不断延伸搪瓷材料的产品品类，全面布局产品矩阵，满足客户多样化的需求；全面、切实推进公司高质量、可持续发展。通过卓有成效的奋斗及价值创造，提升上市公司价值，回报广大投资者对公司的支持与厚爱。 三、核心竞争力分析 报告期内，公司的核心竞争力未发生重大改变，未因核心管理团队或关键技术人员离职、设备或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到严重影响的情况发生。公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面： 1、技术研发优势 公司始终坚持自主研发创新，形成了业内领先的技术研发优势和完善的技术体系。公司拥有一支以董事长邢翰学先生为核心的结构合理、能力突出的研发设计团队，在省级研发中心、省级技术中心、省级重点企业研究院及中国轻工业功能搪瓷材料重点实验室四个研发平台的基础上，与浙江大学、东华大学、景德镇陶瓷大学等高校建立了互动良好的产学研合作关系，形成了以企业为主体、市场为导向、产学研相结合的技术研发创新体系，促进科研成果产业化。另外，公司积极参与行业标准的制定，引领行业发展，由公司主导的《建筑装饰用搪瓷钢板》T/ZZB0219-2017标准被成功认定为“浙江标准”。 公司是国家高新技术企业，国家级专精特新“小巨人”，国家知识产权优势企业，在技术水平、自主创新能力等方面处于行业领先地位，在知识产权方面优势明显，拥有覆盖搪瓷釉料、瓷釉喷涂工艺、纳米改性技术、物理结构改造等完整的产品技术体系和自主知识产权体系。报告期内，公司获得基于ISO56005的《创新与知识产权管理能力》等级一级认证证书，荣获中国搪瓷行业“三品”标杆企业、浙江省文明单位、浙江省创新型中小企业等称号，董事长邢翰学先生荣获中国搪瓷 40年最具影响领军人物称号。 截至报告期末，公司拥有 93项有效授权专利及 1项软件著作权，其中发明专利 26项（报告期内新增 5项），实用新型专利 67项（报告期内新增 7项）。 报告期内，公司新增知识产权情况如下：
近年来，公司持续推进数字化、精益化管理，强化提质增效，加速生产制造向数字化、智能化转变并逐步形成数智化生产优势。公司通过引进一系列国内外先进水平的自动化生产、物流等设备，实现全流程的自动化及数据采集的自动化；通过信息化系统的深度开发与集成，实现数据的自动流通、共享和管理的自动化；通过引进数字化设备、自动化改造、全过程质量控制及精益生产模式的推进等，降低单位产品能耗、产品不良率以及生产运营成本，从而提高整体运作效率，进一步提高核心竞争力。 公司坚定立足创新，深度融合信息化、自动化，持续改善精益生产管理体系，实现降本增效，着力推进企业高质量发展。 3、品牌营销优势 公司始终秉持着“以人为本、诚实正直、创新进取、卓尔不群”的核心价值观，依靠数百万方的搪瓷钢板材料供货和优质贴心的服务，在行业内积累了良好口碑，获得了国内外客户的一致认可与信任。 客户认可度高且经得起考验的市场案例为公司带来了显著的品牌营销优势，同时也形成了很好的示范效应。深中通道、北京大兴机场、港珠澳大桥项目、国家会议中心二期、长沙湘雅路过江通道、上海华东电力设计院等，都是近年来公司参与的重量级工程，凭借着过硬的产品质量和良好的服务，树立了“开尔”行业领先者的品牌形象。公司也荣获浙江省 AAA级“守合同重信用”企业称号，“开尔”品牌荣获了中国驰名商标、“浙江制造”称号。 4、运营管理优势 公司坚持以持续的精益管理、创新管理促进工作协同，通过优化生产管理的各个环节，推动生产制造向数字化、智能化转变，从而提升公司的运营管理效率，实现提质、降本、增效的目标。 在核心人员培养方面，公司根据战略目标和发展方向，不断完善和规范内部培训体系，涵盖研发、营销、品质、安全、管理技能等内容。通过差异化的各项培训计划以及多通道职业发展，引导公司员工不断学习改进，激励员工不断提高其岗位胜任能力。在核心人员激励方面，公司秉承“风险共担”理念，进一步完善和改进薪酬体系，并通过员工持股计划、绩效考核奖励等多层次成果分享机制，推动员工与企业共同成长。公司经营管理团队具有丰富的行业经验和前瞻性视野，能及时、准确地掌握行业发展动态并能敏锐地把握市场机遇，及时调整公司技术方向和业务发展战略。公司各层管理团队高度认可并始终践行公司文化、价值观及经营理念，具有很强的凝聚力和执行力。 四、主营业务分析 1、概述 参见本节之“二、报告期内公司从事的主要业务”之“3、主要的业绩驱动因素”相关内容。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 参见本节之“二、报告期内公司从事的主要业务”之“3、主要的业绩驱动因素”相关内容。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 ?适用 □不适用 已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 ?适用 □不适用 单位：万元
□适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 产品分类 单位：元
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