[年报]福日电子(600203):福建福日电子股份有限公司2024年年度报告
原标题:福日电子:福建福日电子股份有限公司2024年年度报告 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人杨韬、主管会计工作负责人陈富贵及会计机构负责人（会计主管人员）卞其鑫声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024年母公司净利润为-63,880,578.15元，加上年初未分配利润195,728,276.15元，母公司的期末未分配利润为131,847,698.00元。2024年合并报表中，归属于母公司所有者的净利润为-384,245,142.48元，加上期初未分配利润-845,867,409.04元，期末归属于母公司所有者的未分配利润为-1,230,112,551.52元。 根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》(证监会公告[2023]61号)等法律、法规、规范性文件及《福建福日电子股份有限公司股东分红回报规划（2024-2026年）》、《公司章程》等相关规定，公司2024年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.2元（含税）。截至本报告披露日，公司总股本592,988,082股，以此计算合计拟派发现金红利11,859,761.64元（含税）。 以上预案已经公司第八届董事会第八次会议审议通过，尚需提交公司2024年年度股东大会审议。 公司利润分配政策制定及审议程序符合相关规定，不存在损害中小股东利益的情形。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告涉及的计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 本公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”第六点“关于公司未来发展的讨论与分析”中第四小点“可能面对的风险”部分的内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节 释义......................................................................................................................................5 第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................................5 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................10 第四节 公司治理............................................................................................................................28 第五节 环境与社会责任................................................................................................................46 第六节 重要事项............................................................................................................................48 第七节 股份变动及股东情况........................................................................................................64 第八节 优先股相关情况................................................................................................................69 第九节 债券相关情况....................................................................................................................69 第十节 财务报告............................................................................................................................70
一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
一、公司信息
(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币
八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2024年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
□适用 √不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，全球经济发展态势复杂严峻。部分地区与行业虽显露出一定韧性，但地缘政治冲突不断升级、贸易保护主义持续抬头，加之供应链深度重构，全球经济活力受到显著制约，经济持续增长动能明显不足。全球消费电子行业在技术创新与政策驱动的双重作用下，实现结构性复苏，行业呈现回暖迹象。然而，逆全球化冲击以及经济下行压力的不断增大，使得全球市场预期仍较为低迷，消费信心有待进一步提振。公司所处的手机ODM行业竞争依然激烈，公司2024年实现营业收入106.4亿元，归母净利润-3.84亿元。 报告期内，面对复杂多变的内外部环境挑战，公司始终坚定聚焦主营业务，积极推进新产品矩阵的扩充，强化精细化管理模式，大力促进技术创新升级。凭借在研发、生产制造、供应链管理以及产品交付等方面的高质量能力，公司为订单获取及产品线的持续稳定运营筑牢了坚实基础，也进一步增强了公司对未来提升业务市场份额、改善经营业绩的信心。 （一）2024年主要经营情况 报告期内，公司营业收入保持平稳，业务结构调整初见成效，集中优势资源发展智能终端板块，手机业务保持稳定，公司布局的其他智能终端产品呈现良好的发展态势，智能终端板块营业收入较去年同期增长17.39%；LED光电板块平稳发展。 亏损的主要原因为：第一，智能终端业务竞争激烈，利润承压，成本管控难度加大。受益于与核心客户的深度协同发展，该板块订单规模同比增长，营业收入同比上升。但受制于行业竞争白热化，自产产能利用率不足，固定成本分摊增加等因素，终端产品毛利率承压下行。第二，LED显示业务面临技术迭代冲击。传统SMD小间距产品受COB技术路线冲击，市场份额及盈利能力双重受压，导致该业务线收入规模与毛利率水平同步回落。第三，审慎财务处理影响当期损益。 根据《企业会计准则》、公司会计政策的相关规定及谨慎性原则，本年度公司针对商誉、应收账款及存货等资产项目计提减值准备，客观反映资产的实际价值。 2024年度凭借持续强化的产业竞争力、技术创新能力和质量管理水平，公司先后荣获大客户最佳产品质量奖、广东省制造业企业500强（第95位），再度入选2024福建制造业企业100强，位列第53名，并凭借综合改革成效再度入围国务院国资委“双百企业”名单。 （二）2024年重点工作及成效 1、主营业务稳健前行，智能终端产品矩阵扩容 中诺通讯智能终端产品业务采用ODM/JDM/OEM模式，业务涵盖手机、平板、飞控、智能穿戴、智能音箱、全屋智能及其它AIoT产品。报告期内，中诺通讯深化“1+N”产品布局，核心客户战略成效显著，实现中高端手机ODM研发能力提升，成功交付核心客户精品项目并推进后续项目的深度合作。全球化布局取得实质进展，新导入海外优质客户项目如期完成量产交付，推动海外制造交付落地。依托预研阶段的前瞻布局，中诺通讯成功进入PC市场，一体机、MiniPC产品实现从研发到量产的完整闭环，进一步拓展办公场景产品矩阵。智能穿戴产品创新路径不断延伸，在保持TWS耳机产品稳定出货的同时，同步推进智能手表产品的研发与市场布局，现已完成试产验证并实现小批量出货。飞控产品、高端智能音箱、全屋智能产品、MBB产品持续出货，酒店和巡检机器人、智能头盔、汽车中控屏持续小批量出货，形成“主营业务稳健前行+智能终端多点开花”的发展态势。 公司LED光电业务覆盖LED产业链中下游，包含LED封装、LED照明、LED显示以及LED工程项目的方案设计、投资运营等。LED封装业务持续发挥品质优势，报告期内实现营收、出货量双增长。 公司基于聚焦主业、提升竞争力的考量，在报告期内完成对外贸业务主体福瑞兴国际贸易的股权转让。转让外贸业务有助于公司将资源集中投入到具有战略意义的支柱产业发展之中。公司将持续加大在研发创新以及市场开拓方面的投入，全面提升核心业务的盈利能力，增强在行业内的竞争力，确保公司在激烈的市场竞争中行稳致远。 2、精益管理赋能，运营效率逐步改善 报告期内，公司积极践行精益管理理念，通过提高研发效能、加强项目精细化成本管控、提高人力效率等多项举措持续提升精益管理水平。一是建立研发人力管理看板，实时监控研发产出及实际人力投入对比，定期进行回溯、分析、改善，确保研发资源得到高效利用。二是推动研发与供应链深度协同降本，成效显著。三是推行制造精益改善，加强管理梯队建设，进一步优化生产流程，提升生产效率。 3、技术研发持续投入，科技创新引领产业升级 公司始终秉持“科技创新是第一生产力”的理念，高度重视研发投入，全年研发投入3.14亿元，占营业总收入2.95%。2024年公司及成员企业共申请专利135项，获批专利授权81项；新增国家级高新技术企业2个，“北京专精特新中小企业”1个。 中诺通讯持续提升智能终端ODM的研发能力，深化与一线品牌客户的合作，为客户提供从设计到交付的一站式服务。同时，积极投身国产化替代信息、网安领域预研，逐步在“安全可靠工程”项目中发力，实现全国产关键系统、关键应用及关键软硬件产品的研发集成。在智能穿戴领域，公司的研发团队拥有丰富的运动健康功能设计开发与AI算法调试经验，具备跨平台穿戴软硬件产品开发能力，获得智能手表ODM订单并陆续出货。在汽车电子领域，中诺通讯目前已构建起涵盖软硬件、HMI、综合测试等的全栈式自研能力，研发和制造已通过ISO16949认证。 东莞源磊在LED封装领域持续发力，不断开发室内、户外大功率高效光源产品，重点开发前装车用光源产品，同时，建立背光封装和模组团队，开发侧入式/直下式Lightbar产品以及Mini产品，进入国际知名TV品牌的供应链体系，并实现量产。 惠州迈锐依托广东省HDR-8K-LED户外显示工程技术研究中心，与厦门大学电影学院合作开发VP（VirtualProduction）摄影棚并制定标准，瞄准3D演艺特摄市场，为客户量身定制超高清、超高分辨率祼眼3D显示解决方案。结合5G通信技术，开发视频会议、教育市场，为学校、企业、政府机构等提供整体智慧大屏方案。目前已逐步实现室内、室外高清LED产品的全线覆盖。 二、报告期内公司所处行业情况 （一）消费电子行业 2024年，全球消费电子市场逐渐稳定并呈现回暖趋势，整体处于复苏和创新驱动的上升阶段，智能手机市场表现突出，新兴市场需求旺盛，特别是印度、东南亚和非洲等地区的智能手机普及率持续提升，全球手机大盘止跌回升。根据Canalys的统计数据，2024年全球智能手机出货量达到12.2亿部，同比增长7%，结束了多年来的下降趋势。 此外，根据Counterpoint的数据，智能手机市场呈现高端化趋势，2024年全球智能手机平均销售价格上涨1%，且售价超过600美元的智能手机销量同比增长8%。但是，Canalys也预计2025年智能手机出货量增长将放缓至1.5%。 2024年，为了激发消费潜力并促进消费电子市场的复苏与升级，国家及地方政府实施了一系列补贴政策。这些政策有效地降低了消费者的购买成本，刺激了消费需求，进而推动了相关产业链上下游的发展。根据Canalys发布的数据，2024年中国智能手机市场出货量同比增长4%，达到2.85亿部。进入2025年，国家发展和改革委员会明确提出了手机等数码产品购新补贴的计划，旨在对个人消费者购买手机、平板电脑、智能手表及手环等三类数码产品提供补贴。 在手机市场细分领域中，折叠屏手机凭借其大尺寸屏幕的用户体验，成为增长速度较快的细 分市场。根据IDC的统计，2024年中国折叠屏手机出货量达到917万台，同比增长31%。但折叠 手机出货量在2024年Q4出现了同比下降9.6%。功能已逐步成为高端机型的标配，并迅速向中端市场渗透。根据Counterpoint的数据，2024年全 球智能手机出货量中约1/5支持AI功能，预计2025年将达到1/3。 无人机、机器人以及智能家居，在2024年表现出了强劲的市场活力和巨大的发展潜力。在无 人机领域，随着飞行技术的革新和成本的降低，越来越多的消费者和企业开始采用无人机进行摄 影、农业监测、物流配送等多方面应用。根据海关数据，2024年无人机出口373万架，同比增长 33%，出口金额154亿元，同比增长21%；机器人技术的进步同样表现亮眼，从工业自动化到服 务型机器人，它们正在改变人们的工作和生活方式。根据国家统计局数据，2024年国内服务机器 人和工业机器人分别生产1052万台和56万台，同比增长分别为16%和14%；智能家居产品则通 过互联网连接，实现了家庭设备的智能化控制，提高了居住的舒适度和便捷性。根据TechInsights 的数据，2024年全球智能家居市场规模达到1250亿元，同比增长7%，国内市场增长高达20%。 其他消费电子产品方面，根据Canalys的数据，2024年全球TWS耳机、可穿戴腕带设备、平 板电脑分别出货3.3亿台、1.93亿台、1.48亿台，分别同比增长13%、4%、9%。 智能手机ODM方面，根据BGD咨询的数据，2024年全球智能手机ODM出货量达5亿台， 同比增长11%。随着市场竞争逐渐激烈、客户要求日益提高，市场份额逐步向头部企业倾斜。2024 年，龙旗、华勤、闻泰分别以34%、27%、16%的市场份额位列前三。展望未来，随着AI技术的快速发展，消费电子与智能硬件正迎来全面革新。智能手机通过集成AI功能，为用户提供更智能的交互体验；TWS耳机、手表/手环/指环升级为健康监测终端，集成心率、体温等生物传感器；无人机借助AI视觉与边缘计算实现全自主避障与目标跟踪，物流、农业等商用场景加速落地；智能家居依托AI大模型实现全屋设备自主联动；机器人则通过多模态交互与强化学习突破运动控制瓶颈，人形机器人开始进入家庭服务与工业协作领域。AI技术正推动消费电子产品从“功能设备”向“智能伙伴”转型，个性化、自主化与跨设备协同成为核心趋势。我们将持续关注这些领域的发展，以期在浪潮中觅得适合自身发展的业务方向。 （二）LED行业 LED产业的周期性特征与消费电子产业相似，均受到经济周期和技术革新周期的影响。当前，LED产业的主要新兴技术为MiniLED和MicroLED，随着技术逐步成熟与规模不断扩大，成本将有所下降，进而拓宽其应用场景。 政策方面，2024年国家推出了《推动文化和旅游领域设备更新实施方案》、《关于打造消费新场景培育消费新增长点的措施》、《关于加快推进视听电子产业高质量发展的指导意见》等新政策，旨在强化市场信心、刺激市场需求、促进行业向更高端方向发展。 1、LED封装行业 场规模达127亿美金，同比增长1%。其中，MiniLED与车用LED为主要的增长动力。 行业格局方面，目前全球LED封装产业主要集中于中国大陆、台湾、日韩、欧美等国家和地区。其中，中国已成为世界重要的LED封装生产基地，特别是在珠三角地区，封装企业数量众多，产业配套完善。 2、LED显示行业 根据TrendForce的数据，受全球宏观经济相对低迷、传统需求市场饱和的影响，2024年全球LED显示屏市场增速仅为2.8%。LED显示屏出口方面，受国际贸易环境变化的影响，外贸市场承受了压力。根据海关数据统计，2024年我国LED显示屏出口金额达到105亿元，同比增长2%。 行业格局方面，在行业增速较低的背景下，头部企业在技术创新、产能扩张、资本支持、渠道布局等方面的优势日益凸显，占据了主要的市场份额。中小企业则面临较大的经营压力，必须通过创新和差异化竞争来寻求生存和发展。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）智能终端产品业务 公司智能手机等智能终端产品业务主要为全球消费电子品牌商和科技企业提供专业的智能产品综合服务，包括产品方案设计、产品研发、生产制造及交付等，主要提供手机及其他智能终端产品的ODM/JDM/OEM业务。公司积累了强大的产品级方案设计、硬件创新设计、系统级软件平台开发、精益生产、供应链整合与质量控制能力，形成了涵盖智能手机、AIoT产品的智能产品布局。目前智能手机、平板、智能穿戴、智能音箱、全屋智能等业务采用ODM/JDM方式，OEM业务提供飞控产品等其他泛智能终端产品的代工服务。 （二）LED光电业务 公司LED光电业务覆盖LED产业链中下游，包含LED封装、LED照明、LED显示以及LED工程项目的方案设计、投资运营等。 （三）贸易类业务 公司贸易业务主要与央企、地方国有企业及上市公司开展合作，通过投标、战略合作等方式与客户达成交易。报告期内，公司完成对外贸业务主体福瑞兴国际贸易的股权转让。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 （一）安全可靠的供应链保障能力 公司实际控制人福建省电子信息(集团)有限责任公司注册资本152.39亿元，是福建省人民政府出资组建的电子信息行业国有独资资产经营公司和投资平台。信息集团深入贯彻福建省委、省政府确定的战略部署，聚焦福建数字经济高质量发展，深入实施制造强国战略。建设了晋华、福联、华映科技等一批补链固链重大项目，增强了产业链供应链自主可控能力。 公司作为信息集团在通讯应用终端领域的出海口，依托信息集团近乎全产业链的布局，可以深度整合核心器件资源，形成一体化的供应优势。 （二）领先的产品研发能力 公司持续进行技术创新和研发投入，紧跟行业发展趋势和产品迭代方向，预研和储备新产品和新技术，并加强研发管理，优化研发资源配置，整合跨部门协同研发，重点推进研发与供应链协同降本，控本能力达到行业领先水平。公司在北京、深圳、西安、东莞等多地设有研发中心，培养了大量有丰富从业经验的研发人员，具备高通、MTK、展讯等多个平台的开发经验及安卓、鸿蒙等多个操作系统的开发能力，具备跨平台穿戴软硬件产品开发能力，拥有丰富的运动健康功能设计开发与AI算法调试经验。此外，在汽车电子领域，公司已构建起包含软硬件、HMI、综合测试等在内的全栈式自研能力，研发和制造已通过ISO16949认证。 公司提供多元化的服务模式，ODM模式提供有技术门槛的产品的全功能产品开发服务，提供已有产品的快速改型和迭代开发服务；OEM模式为客户提供物料集中采购服务，提供专用线体固定员工为代工业务长期服务；JDM业务基于公司硬件及底层软件开发能力，联合客户共同探索新形态产品。 报告期内，公司及成员企业共申请专利135项，其中发明专利59项，实用新型73项，外观专利3项；授权的专利有81项，其中发明专利24项，实用新型51项，外观专利6项；新增国家级高新技术企业2个，新增省级“北京专精特新中小企业”1个。截至2024年12月31日，公司累计申请专利1507项，授权1137项，含发明105项，实用新型907项，外观设计125项，另有软著275项，成员企业共有11家为国家级高新技术企业。 （三）先进的智能制造体系 公司在智能制造领域具备显著优势，能够高效承接多品牌、多品类的生产需求，实现产线、生产设备在多品类产品生产中灵活切换。这种灵活的制造模式不仅支持大规模量产，还能满足小批量、定制化的生产需求，确保高效、精准的产品交付。 公司具备业界领先的高精密产品组装能力和高度自动化水平，拥有业界领先的自动化测试系统，SMT实现一线整体流生产模式。同时，依托生产大数据中央监控平台，对生产情况实时进行大数据分析和决策。MES系统前端融合产品设计PLM、经营计划ERP、后端联通仓储WMS、物流TMS，已实现智能终端产品制造对仓库、备料、损耗、制造过程、维修、出货、质量等进行全方位管理。报告期内，广东以诺入选“广东省智能制造生态合作伙伴”名单，荣获东莞市“基于IMS系统智能车间”称号。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入106.4亿元，同比下降0.01%，归属于上市公司股东的净利润为-3.84亿元。 (一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：与去年同期基本持平。 销售费用变动原因说明：主要系本期子公司中诺通讯营销职工薪酬增长。 管理费用变动原因说明：主要系本期子公司中诺通讯无形资产摊销增长。 财务费用变动原因说明：主要系本期汇率波动产生汇兑收益增加及本期利息支出减少。 研发费用变动原因说明：与去年同期基本持平。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期采购备货现金支出增加。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期子公司福日实业大额存单到期收回现金减少。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期取得银行借款收到现金增加及子公司中诺通讯收到融资租赁款增加。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用√不适用 2、收入和成本分析 √适用□不适用 公司2024年度营业收入较上年同期下降0.01%，营业成本较上年同期增长1.34%，均与去年同期基本持平。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位：元 币种：人民币
贸易类营业收入较去年同期下降65.85%，主要系公司外贸主体福瑞兴国际贸易因股权转让事项不再纳入合并报表范围。 (2). 产销量情况分析表 √适用□不适用
手机生产量、销售量分别较上年增长11.54%、10.42%，主要系核心客户业务订单增长。 LED显示屏生产量较上年减少8.96%，销售量较上年增长7.76%，主要系小间距产品受COB产品冲击严重，销售量下滑，而固装产品和租赁产品销售量增加。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用√不适用 (4). 成本分析表 单位：元
无 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 √适用□不适用 1、新设子公司 福日科维新成立于2024年6月14日，系由子公司东莞源磊和湖北谱辰光电有限公司共同出资设立，统一社会信用代码为91440300MADNWH2Q8B，注册资本为3,000万人民币，其中东莞源磊认缴出资额为2,010万元，持股比例为67%，期末纳入合并范围。公司法定代表人：王红敏，注册地址:深圳市光明区玉塘街道田寮社区第六工业区A栋203、301。经营范围：电子元器件制造；电子产品销售；电子专用材料销售；电子专用材料研发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；照明器具制造；照明器具销售；半导体照明器件制造；半导体照明器件销售；光电子器件制造；光电子器件销售；显示器件制造；显示器件销售；电子元器件批发；其他电子器件制造；技术进出口；货物进出口。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） 2、注销或转让子公司 子公司福建福日源磊科技有限公司、中诺智慧已完成清算并注销，福瑞兴国际贸易已完成股权转让，期末不再纳入合并范围。 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用√不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用□不适用 前五名客户销售额624,679.25万元，占年度销售总额58.71%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用√不适用 B.公司主要供应商情况 √适用□不适用 前五名供应商采购额366,149.07万元，占年度采购总额36.32%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用√不适用 其他说明： 无 3、费用 √适用□不适用 单位：元
(1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
√适用□不适用
□适用√不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用√不适用 5、现金流 √适用□不适用 单位：元
□适用√不适用 (三)资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1、资产及负债状况 单位：元
无 2、境外资产情况 √适用□不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产37,446,533.40（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0.48%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 □适用√不适用 3、截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用（未完）  |