20新汶02 (163418): 新汶矿业集团有限责任公司公开发行2020年公司债券(第二期)(品种一)2025年本息兑付及摘牌公告
新汶矿业集团有限责任公司公开发行2020年公司债 券(第二期)(品种一)2025年本息兑付及摘牌公告 本公司全体董事或具有同等职责的人员保证本公告内容 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 重要内容提示： ? 债权登记日：2025年4月21日 ? 本息兑付日：2025年4月22日 ? 债券摘牌日：2025年4月22日 新汶矿业集团有限责任公司公开发行 2020年公司债券(第 二期)(品种一)（以下简称“本期债券”），将于 2025年 4月 22日开始支付自2024年4月22日至2025年4月21日期间的 最后一个年度利息和本期债券本金。为保证还本付息工作的顺 利进行，现将有关事宜公告如下： 一、本期债券的基本情况 1、债券名称：新汶矿业集团有限责任公司公开发行2020 年公司债券(第二期)(品种一) 2、债券简称：20新汶02 3、债券代码：163418.SH 4、发行人：新汶矿业集团有限责任公司 5、发行总额：15.00亿元，债券余额：11.15亿元。 6、债券期限：5年，附第 3年末发行人调整票面利率选择 权及投资者回售选择权 7、票面利率：2020年4月22日-2023年4月21日的票面 利率为3.17%；2023年4月22日-2025年4月21日的票面利 率为3.70%。 8、计息期限及付息日：本期债券计息期限自 2020年 4月 22日至2025年4月21日；若投资者在本期债券存续期第3年 末行使回售选择权，则回售部分债券的计息期限为2020年4月 22日至2023年4月21日。本期债券付息日为计息期限的每年 4月 22日（上述付息日如遇法定节假日或休息日，则顺延至下 一个交易日）。 二、本期债券本年度兑付兑息情况 1、本年度计息期限：2024年4月22日至2025年4月21 日。 2、票面利率及兑付金额：本期债券票面利率（计息年利率） 为 3.70%，每手本期债券兑付本金为 1,000.00元，派发利息为 37.00元（含税）。 3、债权登记日：2025年 4月 21日。截至该日收市后，本 期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息和 剩余全部本金。 4、本息兑付日：2025年4月22日 5、债券摘牌日：2025年4月22日 三、兑付、兑息办法 （一）本公司将与中国证券登记结算上海分公司签订委托 代理债券兑付、兑息协议，委托中国证券登记结算上海分公司 进行债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息 资金划入中国证券登记结算上海分公司指定的银行账户，则中 国证券登记结算上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、 兑息服务，后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理，相关 实施事宜以本公司的公告为准。公司将在本期兑付、兑息日 2 个交易日前将本期债券的本金及利息足额划付至中国证券登记 结算上海分公司指定的银行账户。 （二）中国证券登记结算上海分公司在收到款项后，通过 资金结算系统将债券本金及利息划付给相应的兑付机构（证券 公司或中证登上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机 构领取债券本金及利息。 四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收 （一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理 条例》等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其 获得的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券 发行人已在本期债券募集说明书中对上述规定予以明确说明。 按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代 扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券 利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各 兑付机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得 税法的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构 未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的 法律责任由各兑付机构自行承担。 本期债券利息个人所得税的征缴说明如下： （1）纳税人：本期债券的个人投资者 （2）征税对象：本期债券的利息所得 （3）征税税率：按利息额的20%征收 （4）征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息 网点一次性扣除 （5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网 点 （6）本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税 务部门 （二）关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明 根据 2018年 11月 7日发布的《关于境外机构投资境内债 券市场企业所得税增值税政策的通知》（财税[2018]108号）， 自2018年11月7日起至2021年11月6日止，对境外机构投 资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增 值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内 设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利 息。 根据2021年11月22日发布的《关于延续境外机构投资境 内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部税务总 局公告2021年34号），自2021年11月7日起至2025年12 月 31日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入 暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业所得税的范 围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、 场所有实际联系的债券利息。 五、相关机构及联系方式 1、发行人：新汶矿业集团有限责任公司 地址：山东省泰安市新泰市新汶 联系人：史松 联系电话：0538-7871641 2、受托管理人：国泰海通证券股份有限公司 地址：上海市静安区南京西路768号 联系人：陈洋洋 联系电话：010-88027168 3、托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 特此公告。 （本页以下无正文） 中财网
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