[一季报]东鹏饮料(605499):东鹏饮料（集团）股份有限公司2025年第一季度报告

 时间：2025年04月15日 21:16:18 中财网

原标题:东鹏饮料:东鹏饮料（集团）股份有限公司2025年第一季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示
公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第一季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
(一) 主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期上年同期本报告期比上年 同期增减变动幅 度(%)
营业收入4,848,071,704.633,482,167,762.7939.23
归属于上市公司股东的净 利润980,009,530.26663,880,398.3047.62
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润958,792,530.13624,426,053.3653.55
经营活动产生的现金流量 净额631,493,112.47859,544,401.77-26.53
基本每股收益（元/股）1.88461.276747.62
稀释每股收益（元/股）1.88461.276747.62

加权平均净资产收益率 （%）11.999.97增加2.02个百分 点
　本报告期末上年度末本报告期末比上 年度末增减变动 幅度(%)
总资产22,681,820,470.2622,676,296,132.900.02
归属于上市公司股东的所 有者权益8,658,154,432.167,687,803,337.7512.62
注：2024年9月18日，经公司第三次临时股东大会审议通过，以公司截至2024年6月30日总股本为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，公司股本发生了变化，根据相关会计准则规定，公司对可比期间2024年第一季度的每股收益予以调整。

(二) 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目本期金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减 值准备的冲销部分176.99不适用
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按照 确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 的政府补助除外2,742,915.55不适用
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，非金融企业持有金融资产和金融负 债产生的公允价值变动损益以及处置金融资 产和金融负债产生的损益27,294,892.46不适用
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费　　
委托他人投资或管理资产的损益　　
对外委托贷款取得的损益　　
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的 各项资产损失　　
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回　　
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益　　
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益　　
非货币性资产交换损益　　
债务重组损益　　

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次 性费用，如安置职工的支出等　　
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损 益产生的一次性影响　　
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股 份支付费用　　
对于现金结算的股份支付，在可行权日之 后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损 益　　
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益　　
交易价格显失公允的交易产生的收益　　
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益　　
受托经营取得的托管费收入　　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,330,298.75不适用
其他符合非经常性损益定义的损益项目　　
减：所得税影响额3,490,686.12不适用
少数股东权益影响额（税后）　　
合计21,217,000.13不适用

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例 （%）主要原因
营业收入39.23说明1
归属于上市公司股东的净 利润47.62主要系公司营业收入增长所致
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润53.55同上
经营活动产生的现金流量 净额-26.53主要系春节备货上年末预收账款较多，同时本期支 付的年终奖及各项税费较上年同期增加所致
基本每股收益47.62主要系本期净利润增长所致
稀释每股收益47.62同上
归属于上市公司股东的所 有者权益12.62同上
营业成本35.09说明2

销售费用35.71主要系本期公司加大广告和冰柜投放，以及销售人 员薪酬增加所致
研发费用51.51主要系本期公司加大研发投入所致
财务费用-59.91主要系本期定期存款利息收入减少所致
投资收益203.73主要系本期大额存单收益增加所致
信用减值损失-290.50主要系本期收回上期应收款项，坏账准备转回所致
资产处置收益-100.10主要系本期固定资产处置收益减少所致
所得税费用52.70主要系本期公司营业收入增加，所得税费用随之增 加所致
其他应收款67.61主要系本期保证金及押金余额增加所致
一年内到期的非流动资产105.31主要系本期持有一年内到期的大额存单增加所致
无形资产44.65主要系本期土地使用权增加所致
长期待摊费用34.28主要系本期安徽基地装修改良支出增加所致
其他非流动资产-41.86主要系本期预付设备款及工程款减少所致
应付票据-40.00主要系本期公司采用票据支付供应商款项减少所致
应付职工薪酬-49.81主要系公司上年期末计提年终奖，并于本期发放所 致
应交税费53.72主要系本期公司营业收入增加，应交增值税和应交 企业所得税余额随之增加所致
其他应付款39.45主要系本期销售计提销售返利与折扣随着营业收入 的增加而增加，同时应付设备及工程款余额增加所 致

说明 1：2025年1-3月，公司营业收入较上年同期稳定增长，公司营业收入为48.48亿元，同比增加39.23%，公司的销售规模继续保持增长。


（1）公司报告期及上年同期的主营业务收入区域分布情况
币种：人民币 单位：万元

区域2025年1-3月　2024年1-3月　
　金额占比金额占比
1 广东区域112,517.7123.22%92,547.0626.61%
2 华东区域65,556.5113.53%50,110.1814.41%
3 华中区域68,414.2214.12%53,212.7215.30%
广西区域37,773.207.80%28,629.888.23%
4 西南区域62,343.1312.87%38,534.9111.08%
5 华北区域74,607.4115.40%43,459.2812.50%
线上10,371.052.13%6,726.641.94%
重客及其他52,933.5010.93%34,537.959.93%
合计484,516.73100.00%347,758.62100.00%

注1：广东区域包括广东、海南；
注2：华东区域包括安徽、江苏、浙江、上海；
注3：华中区域包括湖南、湖北、江西、福建；
注4：西南区域包括四川、重庆、云南、贵州、西藏；

产品2025年1-3月　2024年1-3月　
　金额占比金额占比
能量饮料390,052.8980.50%310,280.7889.22%
电解质饮料56,984.1511.76%15,765.004.53%
其他饮料37,479.697.74%21,712.846.25%
合计484,516.73100.00%347,758.62100.00%

2025年1-3 月，公司主营业务收入主要来自能量饮料，能量饮料收入占比为80.50%；电解质饮料收入占比由上年4.53%上升至11.76%，其他饮料收入占比由上年6.25%提升至本年7.74%。


说明 2：2025年1-3月，公司营业成本较去年同期增长35.09%，主要原因是公司销量保持稳定增长，导致营业成本较去年同期同步增长；毛利率由去年同期的42.77%增加至本期的44.47%，主要是因为原材料价格下降。

二、 股东信息
(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股 股东总数14,737报告期末表决权恢复的优先股股东总 数（如有）0　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有限 售条件股 份数量质押、标记或冻 结情况　
　　　　　股份状态数量
林木勤境内自然人258,657,63449.740无0
香港中央结算有 限公司境内非国有 法人37,469,3307.210无0
烟台市鲲鹏投资 发展合伙企业 （有限合伙）境内非国有 法人33,487,0046.440无0
林木港境内自然人27,151,6265.220无0
林戴钦境内自然人27,151,6265.220无0
蔡运生境内自然人10,502,1702.020无0
天津君正创业投 资合伙企业（有 限合伙）境内非国有 法人7,104,2401.370无0
陈海明境内自然人5,900,0001.130无0
陈义敏境内自然人4,278,0450.820无0

李达文境内自然人3,560,0540.680无0
前 10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
林木勤258,657,634人民币普 通股258,657,634　　　
香港中央结算有 限公司37,469,330人民币普 通股37,469,330　　　
烟台市鲲鹏投资 发展合伙企业 （有限合伙）33,487,004人民币普 通股33,487,004　　　
林木港27,151,626人民币普 通股27,151,626　　　
林戴钦27,151,626人民币普 通股27,151,626　　　
蔡运生10,502,170人民币普 通股10,502,170　　　
天津君正创业投 资合伙企业（有 限合伙）7,104,240人民币普 通股7,104,240　　　
陈海明5,900,000人民币普 通股5,900,000　　　
陈义敏4,278,045人民币普 通股4,278,045　　　
李达文3,560,054人民币普 通股3,560,054　　　
上述股东关联关 系或一致行动的 说明1、前十名股东中，林木勤、林木港为东鹏饮料（集团）股份有限公 司董事。 2、股东林木勤与林木港系兄弟关系，与股东林戴钦系叔侄关系； 3、股东鲲鹏投资的有限合伙人林煜鹏系控股股东林木勤之子，股东 陈海明、股东鲲鹏投资的有限合伙人陈焕明，陈海明、陈焕明系股东林木 勤之配偶陈惠玲之兄弟； 4、除上述以外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关 系。　　　　　
前 10名股东及前 10名无限售股东 参与融资融券及 转融通业务情况 说明（如有）无　　　　　

项目2025年3月31日2024年12月31日
流动资产：　　
货币资金5,560,577,226.545,652,549,123.16
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产4,182,909,049.184,897,205,586.42
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款64,895,475.3081,308,865.28
应收款项融资　　
预付款项224,826,550.99227,118,321.90
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款47,655,382.5928,431,867.50
其中：应收利息　　
应收股利-　
买入返售金融资产　　

存货856,068,900.211,068,083,706.94
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产376,890,752.64183,568,082.13
其他流动资产512,403,442.09567,357,904.44
流动资产合计11,826,226,779.5412,705,623,457.77
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资3,521,491,678.913,671,601,896.69
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产377,890,444.19377,153,046.93
投资性房地产　　
固定资产4,308,487,315.673,669,663,003.83
在建工程654,975,628.37554,066,118.31
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产82,793,854.1586,836,117.39
无形资产1,079,255,516.88746,119,457.72
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用74,288,570.2655,322,003.47
递延所得税资产552,882,142.71459,838,675.13
其他非流动资产203,528,539.58350,072,355.66
非流动资产合计10,855,593,690.729,970,672,675.13
资产总计22,681,820,470.2622,676,296,132.90
流动负债：　　
短期借款6,065,044,287.296,551,336,921.28
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据6,000,000.0010,000,000.00
应付账款1,150,779,268.831,255,329,118.42
预收款项　　
合同负债3,869,618,812.564,760,551,285.38
卖出回购金融资产款　　

吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬208,295,695.75415,050,092.71
应交税费582,318,177.48378,818,813.91
其他应付款1,519,110,866.921,089,394,040.64
其中：应付利息-　
应付股利-　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债11,303,384.1113,041,362.89
其他流动负债465,425,767.16371,520,129.99
流动负债合计13,877,896,260.1014,845,041,765.22
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债84,090,672.1185,454,382.38
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益54,777,163.2250,951,298.89
递延所得税负债3,179,467.523,268,716.41
其他非流动负债　　
非流动负债合计142,047,302.85139,674,397.68
负债合计14,019,943,562.9514,984,716,162.90
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）520,013,000.00520,013,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,960,393,394.831,960,393,394.83
减：库存股　　
其他综合收益32,793,339.8442,451,775.69
专项储备　　
盈余公积260,006,500.00260,006,500.00
一般风险准备　　
未分配利润5,884,948,197.494,904,938,667.23

归属于母公司所有者权益（或 股东权益）合计8,658,154,432.167,687,803,337.75
少数股东权益3,722,475.153,776,632.25
所有者权益（或股东权益） 合计8,661,876,907.317,691,579,970.00
负债和所有者权益（或股 东权益）总计22,681,820,470.2622,676,296,132.90

公司负责人：林木勤 主管会计工作负责人：彭得新 会计机构负责人：詹宏辉
合并利润表
2025年1—3月
编制单位：东鹏饮料（集团）股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2025年第一季度2024年第一季度
一、营业总收入4,848,071,704.633,482,167,762.79
其中：营业收入4,848,071,704.633,482,167,762.79
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本3,666,582,237.372,694,283,711.06
其中：营业成本2,692,191,694.251,992,820,077.66
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加46,761,731.4236,832,629.60
销售费用808,755,109.08595,949,214.75
管理费用120,173,886.77102,682,253.79
研发费用16,766,543.0611,066,111.35
财务费用-18,066,727.21-45,066,576.09
其中：利息费用21,300,027.4118,703,793.37
利息收入47,272,859.4460,300,699.25
加：其他收益7,494,856.5511,667,354.55
投资收益（损失以“-”号填列）26,188,709.618,622,337.88
其中：对联营企业和合营企业的 投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益　　

汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号 填列）　　
公允价值变动收益（损失以“-” 号填列）22,160,317.3427,353,914.77
信用减值损失（损失以“-”号填 列）1,186,838.66-622,999.58
资产减值损失（损失以“-”号填 列）　　
资产处置收益（损失以“-”号填 列）176.99-184,050.03
三、营业利润（亏损以“-”号填列）1,238,520,366.41834,720,609.32
加：营业外收入1,439,316.14439,003.58
减：营业外支出6,769,614.895,441,369.52
四、利润总额（亏损总额以“-”号填 列）1,233,190,067.66829,718,243.38
减：所得税费用253,234,694.50165,837,845.08
五、净利润（净亏损以“-”号填列）979,955,373.16663,880,398.30
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“-” 号填列）979,955,373.16663,880,398.30
2.终止经营净利润（净亏损以“-” 号填列）--
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净 亏损以“-”号填列）980,009,530.26663,880,398.30
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）-54,157.100.00
六、其他综合收益的税后净额-9,658,435.85522,591.60
（一）归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额-9,658,435.85522,591.60
1．不能重分类进损益的其他综合收 益　　
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综合 收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变动　　
（4）企业自身信用风险公允价值变动　　
2．将重分类进损益的其他综合收益-9,658,435.85522,591.60
（1）权益法下可转损益的其他综合收 益　　
（2）其他债权投资公允价值变动　　

（3）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额-9,658,435.85522,591.60
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额　　
七、综合收益总额970,296,937.31664,402,989.90
（一）归属于母公司所有者的综合收 益总额970,351,094.41664,402,989.90
（二）归属于少数股东的综合收益总 额-54,157.10　
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)1.88461.2767
（二）稀释每股收益(元/股)1.88461.2767

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。

公司负责人：林木勤 主管会计工作负责人：彭得新 会计机构负责人：詹宏辉
合并现金流量表
2025年1—3月
编制单位：东鹏饮料（集团）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2025年第一季度2024年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金4,863,482,384.474,095,574,339.14
客户存款和同业存放款项净增加 额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加 额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还1,556,571.1450,704,656.53
收到其他与经营活动有关的现金23,145,279.3529,327,504.74

经营活动现金流入小计4,888,184,234.964,175,606,500.41
购买商品、接受劳务支付的现金2,585,415,796.742,103,207,908.38
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加 额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金726,925,615.28479,476,881.63
支付的各项税费471,925,086.02326,012,329.18
支付其他与经营活动有关的现金472,424,624.45407,364,979.45
经营活动现金流出小计4,256,691,122.493,316,062,098.64
经营活动产生的现金流量净 额631,493,112.47859,544,401.77
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金5,569,135,010.22410,000,000.00
取得投资收益收到的现金98,745,776.5545,568,003.17
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额168,659.885,069,344.30
处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计5,668,049,446.65460,637,347.47
购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金632,138,541.28253,120,061.46
投资支付的现金5,175,544,321.80397,676,195.95
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额384,788,832.63　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计6,192,471,695.71650,796,257.41
投资活动产生的现金流量净 额-524,422,249.06-190,158,909.94
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金　　
取得借款收到的现金883,000,000.002,149,317,286.32
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计883,000,000.002,149,317,286.32
偿还债务支付的现金1,382,695,000.001,709,010,000.00
（未完）
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