[年报]思泉新材(301489):2023年年度报告（更新后）
原标题:思泉新材:2023年年度报告（更新后） 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人任泽明、主管会计工作负责人郭扬及会计机构负责人(会计主管人员)沈勇声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 本公司请投资者认真阅读本报告全文，并特别注意公司面临的风险因素，详见本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 57,681,334为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 2.54元（含税），送红股 0股（含税），以资本公积金向全体股东每 10股转增 0股。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................................... 1 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................................... 11 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................. 30 第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................................... 49 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................. 52 第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................................... 68 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................................... 76 第九节 债券相关情况 ........................................................................................................................................ 77 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................. 78 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、其他备查文件。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
财政部于 2022年 11月发布了《企业会计准则解释第 16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释第 16号”）。 解释第 16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第 18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。 对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的上述交易，企业应当按照上述规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 上述会计处理规定自 2023年 1月 1日起施行。 本公司对租赁业务确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照解释第 16号的规定进行调整。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 六、分季度主要财务指标 单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）公司所处行业的发展情况和发展趋势 报告期内，公司主要从事研发、生产和销售热管理材料、纳米防护材料等，根据《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017），公司所属的行业为“C397电子器件制造”。 报告期内，公司主要产品为石墨散热片、导热垫片、热管、均温板等热管理材料，可广泛应用于手机、笔记本电脑、平板电脑、可穿戴设备等消费电子终端，以及服务器、通信、新能源汽车、光伏储能等中高端散热领域。 根据市场研究机构 IDC的统计数据，2023年全球智能手机出货量约为 11.7亿部，同比下降约 3.2%，随着 2023年第四季度全球经济环境改善，以及人工智能技术应用，全球手机市场回暖，根据 IDC的市场研究报告，预计 2024年全球智能手机出货量将达到 12亿部，同比增长 2.8%，此后到 2028年将继续保持增长。 根据 Canalys 的统计数据，2023年全球台式机和笔记本电脑出货量为 2.74亿台，同比下降 12.9%。 在智能化、数字化的发展趋势下，随着 AI大模型的逐步应用，AIPC有望带动全球个人电脑市场的复苏。 根据 Canalys预测，2024年出货量预计到 2.67亿台，较 2023年增长 8%；根据 IDC预测，AI PC（不含AI平板电脑）在中国 PC市场中新机的装配比例将在未来几年中快速攀升，将于 2027年达到 85%，成为 PC市场主流。根据 IDC预测，2024年全球个人电脑出货量预计将达到 2.654亿台，预计同比增长2.0%。 根据市场研究机构 Canalys 的统计数据，2023年全球智能可穿戴产品出货量约为 1.86 亿部，同比增长约 2%。2024年，随着经济复苏和新兴市场的增长，消费电子行业面临新的产业发展机遇，可穿戴设备有望在 2024年实现进一步增长，IDC预计设备出货量将达到 5.597亿部，较 2023年增长 10.5%。 公司热管理产品主要应用于新能源汽车的动力电池。根据韩国调研机构 SNE Research统计数据显示，2023年全球电动汽车电池装车量达到 705.5GWh，同比增长 38.6%，根据中金公司研究，预计 2024年全球动力电池出货有望达到 1.2TWh，同比增长接近 35%，2024年全球新能源车销量仍有望保持较高增速。根据高工产业研究院(GGII)预测，2024年中国锂电池市场出货量将超 1,100GWh，同比增长超27%，其中动力电池出货量超 820GWh，同比增长超 20%。 以上日益增长的市场需求将给公司的热管理产品带来广阔的市场空间。公司将在 2023年稳健发展的基础上，积极应对市场需求，进一步拓展公司产品在服务器、通信、新能源汽车、光伏储能、汽车电子等领域的业务，推动公司持续健康发展。 （二）报告期出台的主要产业政策 2023年，国家出台了多项政策支持行业发展，具体如下： 2023年 2月 6日，中共中央、国务院发布了《质量强国建设纲要》，提出“重点产品质量阶梯攀登工程”，提出推进特种材料、功能材料、复合材料等设计制造技术研发和质量精确控制技术攻关。加强新材料的质量性能研发。实施质量可靠性提升计划，提高机械、电子、汽车等产品及其基础零部件、元器件可靠性水平，促进品质升级。 2023年 7月 21日，国家发展改革委、工业和信息化部等国家七部门联合印发《关于促进电子产品消费的若干措施》，指出，要加快电子产品技术创新，鼓励市场主体积极应用国产人工智能（AI）技术提升电子产品智能化水平，培育电子产品消费新增长点，同时切实加强电子产品隐私保护、支持电子产品下乡、打通电子产品回收渠道等，促进电子产品消费持续恢复。 2023年 9月 1日，工业和信息化部等七部门关于印发汽车行业稳增长工作方案（2023—2024年）的通知。新能源方面，通知明确：支持扩大新能源汽车消费。落实好现有新能源汽车车船税、车辆购置税等优惠政策，抓好新能源汽车补助资金清算审核工作，积极扩大新能源汽车个人消费比例。组织开展公共领域车辆全面电动化先行区试点工作，加快城市公交、出租、环卫、邮政快递、城市物流配送等领域新能源汽车推广应用，研究探索推广区域货运重卡零排放试点，进一步提升公共领域车辆电动化水平。 组织开展新能源汽车下乡活动，鼓励企业开发更多先进适用车型，充分挖掘农村地区消费潜力。 2023年 9月 5日，工信部、财政部近日联合印发《电子信息制造业 2023—2024年稳增长行动方案》，提出：引导社会资本加大对电子信息制造业投入，2023-2024年计算机、通信和其他电子设备制造业增加值平均增速 5%左右，电子信息制造业规模以上企业营业收入突破 24万亿元。到 2024年，我国手机市场 5G手机出货量占比超过 85%。推动“智能光伏+储能”在工业、农业、建筑、交通及新能源汽车等领域创新应用。 上述利好政策的密集出台，给公司带来了新的发展机遇，进一步推动公司产品的应用。 二、报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司主要从事电子电气功能性材料的研发、生产和销售，目前已拥有石墨散热片、均热板、热管、导热垫片、导热凝胶、导热脂等较为完整的导热材料产品，可以针对电子产品不同的散热需求提供系统化的散热解决方案，是行业内为数不多的能够提供消费电子产品系统化散热解决方案的提供商。公司深耕散热行业多年，服务的终端品牌有北美大客户、小米、vivo、三星、谷歌、ABB、伟创力、比亚迪、富士康、华星光电、深天马、闻泰通讯、华勤通讯、龙旗电子等。 报告期内，公司主营业务未发生重大变化。公司核心的消费电子业务持续稳固发展，服务器、通信、新能源汽车、光伏储能等业务收入有所增长。报告期内，公司在巩固消费电子行业客户的基础上，依托较高的品牌知名度、较强的技术积累，积极开发服务器、通信、新能源汽车、光伏储能等行业客户，与其在光伏逆变器、储能系统、汽车电池等多个领域开展合作，部分已形成批量销售。 报告期内，公司充分结合市场与客户需求，紧跟产业发展趋势，设立广东思泉新能源材料技术有限公司，推出阻燃垫片、气凝胶、云母带等阻燃隔热、绝缘耐温材料，推广其在电线电缆、家用电器、新能源汽车、储能系统、风电光伏和轨道交通等领域的应用；设立广东思泉金属材料有限公司，推出钛合金结构件等产品，推广其在智能手机、平板电脑等领域的应用。 为进一步提升公司盈利水平和推动业务可持续发展，公司积极打造第二业务增长曲线，加强对纳米防护材料业务的市场开发。报告期内，公司纳米防护材料的营业收入为 575.26万元，同比增长 29.76%。 通过以上业务布局和产品规划，将有助于公司在各个市场领域中具备更好的竞争力，从而推动公司业务的持续稳定发展。 报告期内，公司主要经营模式如下： 1、采购模式 公司建立了标准化采购模式，制定了完善的采购管理制度和流程，并借助 ERP系统和 OA系统加强对原材料、辅助材料等生产物料和非生产物料的采购规模、采购时间及安全库存量管理，以保证生产所需原材料的质量和供货及时性。公司制定了规范的供应商管理制度，从经营资质、价格、品质、交期、生产环境、环保、服务等方面对供应商进行严格考核，根据考核结果择优选择合格供应商，录入《合格供应商名单》。公司主要生产物料一般会选取至少 2家以上的合格供应商，签订采购框架合同，并通过订单方式进行采购。公司根据市场行情波动对采购价格进行协商调整，与供应商每半年或不定时开展调价谈判。 公司采购原材料主要包括 PI膜、保护膜、离型膜、单/双面胶等。原材料实行“以产订购”的采购模式，计划科通过引用 ERP系统中 MRP和 BOM表进行分析，并结合销售订单等确定所需采购物料及数量，在系统提出采购申请，由供应链管理部执行采购。同时，针对主要原材料等重要物料，公司根据《年度供应商审核计划》对供应商进行定期稽核，以确保供应商保持高品质的供应服务能力。 2、生产模式 公司采取“以销定产”的生产模式，根据客户需求进行产品方案设计、样品试制，客户认证合格后进行批量生产。公司制定了标准化的生产管理制度、表单和流程，计划科根据公司各生产部门机器设备的安排制定《每日生产计划排程表》，并根据实际生产情况进行修改、调整；生产部门按《每日生产计划排程表》安排生产，正式量产前依据工程部门编制的生产产品相关的《工艺、作业指导书》进行调机试产，经品质部门检查通过后方可安排量产；生产过程中品质部门负责产品质量监控，工程部门负责解决模具、治具以及生产过程中工艺问题。各部门科学高效地紧密配合，确保生产顺畅，满足客户要求。 公司产品主要采取自行生产的方式生产，报告期内，公司因产能、交期赶等原因，公司存在较少部分外协，主要为将表面处理等工序委托给外协厂商加工，以提高生产效率，满足客户需求。公司根据生产计划安排，对外协的质量标准、工期要求等做出约定，提供技术文件，并将物料发送至外协厂商，外协厂商按要求进行生产加工，产品经公司检测合格后入库。 3、销售模式 公司采取直销的模式向客户销售产品。公司制定了高效的销售管理制度和流程，并设置了专门的市场管理部门，负责统一管理不同市场、不同产品营销策略的制定、业务信息收集、合同签订、销售实施过程跟进、售后服务等。公司下游客户主要为知名消费电子品牌商或其组装厂、零部件生产商等，为保证产品质量和稳定性，大型消费电子终端品牌商通常采取严格的供应商认证制度，供应商需要通过多环节综合审核方可成为合格供应商。此类客户主要采取招标的方式进行采购，公司凭借合格供应商认证资格直接参与项目投标，确认中标后，公司与客户签订销售合同，依据合同组织生产并交货。对于无特殊要求的客户，一般采取报价方式进行采购，在双方确认初步报价后安排送样，样品测试验证通过后正式报价，报价成功后，公司与客户签订销售合同，依据合同组织生产并交货。 三、核心竞争力分析 1、电子产品的散热解决方案优势 随着电子产品性能、功能的逐步增强不断提升，单一散热产品难以满足电子产品不断增强的散热需求。公司目前已拥有人工合成石墨散热膜、人工合成石墨散热片、均热板、热管、导热垫片、导热凝胶、导热脂等较为完整的导热材料产品，可以针对电子产品不同的散热需求提供系统化的散热解决方案，是行业内为数不多的能够提供消费电子产品系统化散热解决方案的提供商。 2、持续的自主创新能力 公司自成立以来，一直注重技术研究，目前已量产出100μm单层合成石墨、高厚度的发泡石墨膜、70W低介电常数导热膜、高分子共形包覆合成石墨、30W高导热硅胶垫片、8W-10W导热凝胶等行业内相对领先产品，公司完成的“高导热柔性石墨膜的高温烧结技术及其应用研究”和“高导热绝缘复合材料的涂布定向成型技术及其应用研究”两项科学技术成果被广东省材料研究学会认定为具有国内领先水平。 2023年，公司新增发明专利 6项、实用新型专利 14项，公司“基于高指数晶面成核的仿生拓扑分形结构构筑与 5G超薄均热板应用研究项目”被纳入 2023年东莞市重大科技项目库，公司“热管理功能性材料智能车间项目”被纳入 2023年东莞市工业和信息化产业发展专项资金智能车间项目库，公司“人工合成石墨热管理复合材料产品”被评为东莞市制造业单项冠军，公司产品定向高导热硅胶垫片、纳米仿生防水防护涂层产品被评为 2023年广东省名优高新技术产品。 3、工艺的不断改进及成本控制优势 公司经过多年经验积累和研究投入，在石墨散热产品生产的下料、分切、碳化、石墨化、压延、模切环节，不断优化生产流程，提高工艺水平。通过持续的工艺改进，公司提高了原材料利用率和产品良率，降低了能耗水平，全面提升了成本控制能力，提高同质化产品性价比，增强公司的盈利能力。 4、优秀的综合服务能力 公司深耕散热行业多年，在长期服务国内外领先企业的过程中，积累了广泛的客户美誉度和丰富的运营经验。依托优秀的制程管理经验、多年散热方案设计经验、完善的质量管理体系、高效的采购管理系统、良好的配套生产能力、较强的成本控制水平以及工艺改进优势，公司能够快速响应客户需求并及时交付。同时，公司是行业内为数不多的同时具有热管理材料、磁性材料、纳米防护材料等功能性材料核心技术和生产能力的提供商之一，产品系列丰富，可一并解决电子电气产品的散热、无线充电、防水等多功能性需求，降低客户供应链管理成本，形成公司的综合服务能力优势。 5、优质稳定的客户资源及逐步提升的市场占有率 经过多年经营和发展，公司积累了优质且较为稳定的客户资源，已成为北美大客户、小米、vivo、三星、谷歌、ABB、伟创力、比亚迪、富士康、华星光电、深天马、闻泰通讯、华勤通讯、龙旗电子等的合格供应商。在石墨散热片这个细分领域，公司的市场占有率持续提升，2022年国际市场占有率由第六提升至第三，国内市场占有率由第五提升至第三，广东省内市场占有率为第一。报告期内，公司把握行业发展机遇，紧密结合客户需求，积极进行业务战略优化，在维护好现有客户的同时，重点开发汽车电子、光伏储能、服务器、笔电等领域的优质客户，为公司未来发展坚定基础，打造公司持续发展的新动力。 四、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司主营业务所属的 3C消费电子行业 2023年表现较为疲软，公司整体业绩仍然实现了增长，公司实现营业收入 4.34亿元，同比增长 2.74%，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润 5374.19万元，同比增长 4.14%。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
□适用 ?不适用 （3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
□适用 ?不适用 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业分类 单位：元
无 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 ?是 □否
（8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
□适用 ?不适用 3、费用 单位：元
 |