[年报]永杉锂业(603399):永杉锂业2024年年度报告
原标题:永杉锂业:永杉锂业2024年年度报告 锦州永杉锂业股份有限公司 2024年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人杨希龙、主管会计工作负责人林宏志及会计机构负责人（会计主管人员）吴浩声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 鉴于公司2023年度亏损，2024年度虽盈利但公司仍处于发展阶段成长期，生产经营对资金需求依然较大，为保证公司持续健康发展及股东的长远利益，根据《公司章程》的相关规定，公司2024年度拟不向股东分配利润，也不进行资本公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”中“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8 第四节 公司治理........................................................................................................................... 27 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 42 第六节 重要事项........................................................................................................................... 46 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 57 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 64 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 65 第十节 财务报告........................................................................................................................... 65
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2024年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，公司营业收入589,523.16万元，同比减少21.45%；归属于母公司净利润2,542.16万元，较上年同期增长36,273.54万元，实现扭亏为盈。 1、锂盐业务 公司报告期内锂盐业务实现营业收入102,820.10万元，较上年降低42.82%。 2024年，全球锂盐市场延续供需再平衡态势，市场呈现“内外双压”格局，价格波动受全球资源博弈、技术路线迭代、政策调控三重变量深度影响。2024 年初，受全球经济复苏放缓及国内新能源汽车增速回落影响，叠加海外盐湖新增产能集中释放，锂盐价格持续承压，一季度电池级碳酸锂和氢氧化锂均价在8-10万元/吨区间持续震荡。二季度南美锂三角出口政策波动引发原料供应担忧，叠加国内储能领域需求超预期增长，锂盐价格小幅反弹至 12 万元/吨。下半年随着多个非洲锂矿项目投产及澳洲Greenbushes为代表的存量锂矿扩产落地以及新建Liontown 锂矿的投产，市场供应量提高，价格预期下调，同时伴随国内动力电池去库存周期延长，锂盐价格再度回落至年末的7.5万元/吨低位。公司根据锂盐产品价格波动的情况，紧紧围绕“高周转，保交付”的策略以应对市场风险。在国内外原料供应市场变化、原料技术突破、产能释放及行业政策调整等的影响下，预计2025年锂盐的价格可能仍呈现波动趋势，未来公司会继续关注市场动态及相关政策变动，针对产品价格走势适时调整经营策略对抗风险。 2、钼业务 公司报告期内钼业务实现收入486,703.05万元，较上年降低14.72%。 2024年，钼业务呈现出供需结构调整、价格波动起伏的态势。 供应层面，国内主要钼矿山面临品位下滑、新矿开发进程缓慢等问题，钼精矿生产总量增速放缓。 需求层面，钢铁行业作为钼的主要应用领域，随着建筑、机械制造等行业对高品质钢材需求有所回升，有望拉动钼铁消费量逐步提高。 价格方面，2024 年中国45-50%钼精矿年均价 3,595元/吨度、同比下跌7.1%，钼铁年均价 23.35万元、同比下跌8.8%。但年内价格波动剧烈，上半年先涨后跌再涨，下半年在窄幅区间波动，经营策略需要根据市场行情波动及时调整。 二、报告期内公司所处行业情况 1、锂盐行业 2024年，锂盐行业延续产能扩张趋势，基础锂盐产量同比增长超30%。然而下游新能源汽车及储能领域的需求增速虽保持两位数增长，但阶段性不及供给扩张速度，导致市场呈现结构性供大于需的特征，同时，行业集中度进一步提升。预计固态电池技术突破及机器人、低空经济等新兴领域的需求潜力，将为行业长期增长注入新动能。 2024 年，全球电动车市场持续高增长，带动动力电池需求快速扩张。根据工信部等公开渠道数据显示，2024年全球动力电池装车量为894.4GWh，同比增长27.2％；中国动力电池装车量548.4GWh，同比增长41.5%。中国动力电池企业市场份额进一步巩固，宁德时代、比亚迪等头部企业通过海外建厂加速全球化布局，24年动力电池装车量前十名企业中，中国企业占据6个席位，市占率合计达到67.1％。 储能方面，2024年中国储能锂电池出货量同比增长超 60%，GGII 数据显示，中国储能锂电池出海订单超 120GWh，欧美市场占比 73%。宁德时代、亿纬锂能等企业通过海外工厂加速渗透，2024 年中国企业全球储能电池市占率93.5%。 出口方面，2024年中国锂离子电池累积出口数量为39.14亿个，同比增长8.1%；锂离子电池累积出口额为611.21亿美元。 GGII预测，2025年中国锂电池市场出货量将超1,500GWh，同比增长约28%。同时中国锂电用四大主材料出货量增速将超20%，其中正极材料出货量将达450万吨，负极材料出货超260万吨，锂电隔膜出货量预计达280亿平米，电解液出货量将超180万吨。2025年中国锂盐行业在下游电动车与储能双轮驱动下维持高增长，锂电池储能领域或成最大增量市场，推动全产业链持续扩张。 2、钼行业 2024年上半年，钼价走势起伏剧烈。年初，钼价在多种因素综合作用下平稳开局。随后，受供需结构变动、市场预期调整等影响，价格先经历了小幅上涨，后又快速下跌，随后价格受供需阶段影响数次波动，最后价格仍小幅下降。从各类钼产品价格涨幅来看，上半年钼精矿、钼铁、氧化钼、钼酸钠、四钼酸铵、七钼酸铵、钼粉、钼条等价格普遍上涨，但钼原料价格涨幅大于钼化工产品，挤压钼产品利润。 2024年下半年，钼产品价格整体在窄幅区间波动。钼精矿、钼铁、氧化钼等产品报价在一定区间徘徊，主要是因为市场基本面处于相对平衡状态。从供应端看，虽海外部分矿山产能收缩，但国内矿山在积极挖掘潜力维持供应，整体供应未出现大幅波动；需求端，钢铁行业需求虽有增长但较为平稳，市场供需平衡。 三、报告期内公司从事的业务情况 1、锂盐业务 公司控股子公司湖南永杉主要从事电池级碳酸锂和电池级氢氧化锂的研发、生产和销售，产品下游主要应用领域包括新能源汽车用动力电池、储能电池及消费电子类产品电池等。2024 年，湖南永杉已建成年产30,000吨电池级氢氧化锂及15,000吨电池级碳酸锂的生产能力。 2、钼业务 公司控股子公司新华龙大有的钼业务为钼炉料的生产、加工、销售业务，具有焙烧、冶炼生产能力，产品主要包括焙烧钼精矿、钼铁。产品主要应用于不锈钢、合金钢以及特种钢的生产。2024年，新华龙大有仍然秉持“以销定产”的经营策略，合理规划产能利用率。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）锂盐业务 1、技术能力 截至报告披露日，公司已拥有多项锂盐相关的核心发明专利，先后获评国家级高新技术企业、国家级专精特新“小巨人”企业，并入选湖南省“绿色工厂”、省级及市级企业技术中心。公司自主研发的“锂盐溶液中萃取回收锂的反应系统”“含磷酸锂废渣提取高纯碳酸锂或氢氧化锂的方法”等技术，显著提升锂盐收率。 公司锂盐二期项目采用自主设计、拥有自主知识产权的第四代矿法锂盐生产制造装置及沉锂一步法工艺，进一步实现了节能降耗、品质提升、效率提升等升级，打造出兼具技术创新性与经济性的现代化锂盐生产标杆。例如通过MES系统实现生产过程的实时监控和数据采集、分析，有效提升生产效率、保障产品质量、降低运营成本；通过综合能源管理系统实现全厂高温、中温热气与热水的高效循环利用；通过全智慧照明系统与智能化产线的全面应用显著降低单吨能耗，用工人数较同行标准大幅减少；通过湿法段产线技术改造实现一二期联动及柔性生产，赋予产品产能灵活调节能力以快速响应市场需求变化；通过全流程环保设计达成固废、废液回收利用与废气超低排放目标。 当前公司研发聚焦锂盐产品全生命周期开发，重点突破硫化锂制备、母液萃取提锂、双极膜电解碳化等技术路径，持续强化在锂盐领域的核心技术竞争力。 2、生产能力 截至本报告披露日，公司已建成自动化程度高、品质管控体系完善的年产30,000吨电池级氢氧化锂和15,000吨电池级碳酸锂的生产能力，同时，公司三期2.2万吨锂盐项目的部分设施如高效萃取装置等已启动建设，建成后，将进一步强化公司的成本优势。 3、客户优势 公司秉持“以客户为中心、以优质产品为导向”的发展思路，已系统性构建涵盖德国莱茵 TüV IATF16949国际汽车质量体系认证、CNAS国家级实验室认证及RMAP负责任矿产认证的三大核心资质矩阵，并取得产品碳足迹核查声明证书与组织温室气体核查声明证书，精准对接国际碳准入标准。凭借全链条品质保障体系，公司已实现容百科技、瑞翔新材、五矿新能、当升科技、蜂巢能源、巴斯夫杉杉等正极材料及动力电池领军企业的供应链认证全覆盖，形成技术研发高壁垒与品质管控强耦合的双重护城河，通过定制化供应服务持续增强客户粘性，夯实了在锂电材料领域的客户优势。 4、人才优势 公司核心管理团队在锂盐行业深耕超20年，成员多来自国内外领先锂盐企业，精通矿石提锂先进技术与工艺。中高层和核心骨干经验丰富，且通过一、二期项目全流程运作，培育了大量骨干人才，凭借深厚专业底蕴奠定长远发展根基。在人才结构上，公司尽显年轻化优势，高层管理团队平均年龄 41岁，80、90后占比80%；中层管理团队平均年龄37岁，80、90后占比92%；研发团队平均年龄31.7岁，80 后占比 99%。同时，核心人员素质高，研发团队硕士及以上学历占比 34.5%，本科及以上学历占比79.3%，是一支活力与实力兼具的队伍。此外，在以上坚实的人才基础之上，公司顺势采用扁平式组织架构，充分释放人才潜能，激活人才灵活创新、敢于突破常规的特质，助力公司在市场竞争中持续领航。 （二）钼业务 1、行业地位优势 公司作为国内大型钼业企业，在行业中占据显著地位，产能位居国内第一方阵。凭借规模化的生产能力，能够高效响应市场需求，在钼产品供应方面发挥着重要的支撑作用，对国内钼业市场格局产生着深远影响，有力推动行业发展。 2、生产技术优势 公司荣膺辽宁省省级企业技术中心称号，技术实力雄厚。拥有数十项发明专利及实用新型专利，这些专利成果是公司技术创新能力的有力证明。公司自主研发出一整套国内先进水平的工艺技术，构建起原料要求低、产品质量稳定、热能利用率高的节约型生产工艺体系。这一独特工艺，不仅有效降低了生产成本，还极大提升了产品品质，增强了公司在市场中的核心竞争力，为持续发展奠定坚实技术基础。 3、品牌优势 历经多年深耕与积累，公司“N.C.D”品牌在国内钼行业已具备较高知名度。“N.C.D”商标被认定为辽宁省著名商标，这是对公司品牌价值的高度认可。凭借卓越的品牌形象，公司与下游大中型钢铁企业建立起长期稳定的合作关系，客户资源稳定且优质。良好的品牌声誉不仅有助于公司巩固现有市场份额，更能助力开拓新市场，在激烈的市场竞争中脱颖而出。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 589,523.16 万元，同比下降 21.45%，实现归属于母公司净利润2,542.16万元，实现扭亏为盈，扣除非经常性损益项目后归属于母公司净利润为-7,662.72万元。截至报告期末，公司资产总额346,724.49万元，较年初下降11.44%，归属于上市公司普通股股东的净资产177,206.72万元，较年初下降2.35%。 (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
税金及附加变动原因说明：主要系报告期内适用先进制造业增值税加计抵减政策，缴纳的增值税较上年同期大幅减少，对应增值税附加大幅减少所致； 其他收益变动原因说明：主要系报告期内先进制造业增值税加计抵减政策确认其他收益所致； 投资收益变动原因说明：主要系报告期商品期货套期保值收益以及银行理财产品收益增加所致； 公允价值变动收益变动原因说明：主要系报告期套期保值商品期货公允价值变动所致； 信用减值损失变动原因说明：主要系本期期初应收款余额较上年同期期初余额大幅减少，应收款收回后相应坏账转回较上年同期大幅减少所致； 资产减值损失变动原因说明：主要系报告期内锂行业及钼行业市场价格波动较上年同期更为平稳，产生的资产减值损失较上年同期减少所致； 资产处置收益变动原因说明：主要系上年同期公司处置车辆所致； 营业外收入变动原因说明：主要系报告期内收到的供应商违约金增加所致； 所得税费用变动原因说明：主要系上年同期亏损较大，报告期较上年同期扭亏为盈所致； 少数股东损益变动原因说明：主要系报告期内湖南永杉较上年同期扭亏为盈所致； 以及报告期末收到的预收款项减少所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上年同期派发现金股利资金流出所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2、 收入和成本分析 √适用 □不适用 详见下述分析。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位：元 币种：人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 I.分行业和分产品情况说明 1、锂盐业务 公司报告期内锂盐产品主营业务实现收入 101,476.38 万元，较上年减少 77,769.53 万元，降幅43.39%；营业成本87,581.31万元，较上年减少95,330.64万元，降幅52.12%；主要是报告期内锂盐产品价格总体较上年仍继续下滑，同时公司加工业务量增加所致。 公司锂盐产品总体毛利率13.69%，较上年增加 15.74 个百分比，主要是因为公司本年度保持存货高周转、提升产能利用率，生产成本下降；同时报告期内产品价格波动较上年较为平稳，存货跌价风险减少。 2、钼业务 公司报告期内钼业务实现收入486,678.88万元，较上年减少84,014.20万元，降幅14.72%，原因主要是报告期内公司主要产品钼铁销售量价齐跌所致。 （1）国内业务：国内业务包括自产业务和国内贸易业务。 ①自产业务：报告年度自产业务实现收入 484,656.99 万元，收入同比下降了 13.5%，实现毛利6,332.82万元，同比下降75.04%，毛利率同比下降了3.22个百分点。报告期内自产业务收入主要来源于钼炉料产品，其中钼铁销售收入占钼炉料销售收入的99%。报告年度自产钼铁销量同比下降7.57%，平均销售价格同比降幅5.82%，导致收入同比下降了12.95%。钼铁成本中原材料钼精矿占比高达90%以上，钼铁毛利、毛利率增减幅度取决于钼铁价格和钼精矿价格变化双重因素的作用。根据亿览网数据，2024年钼精矿（品位40-45%）年均价格下降了7.23%，而钼铁的年均价格下降了9.23%，二者降幅差高达2个百分点，从而导致报告期钼铁的毛利率仅为1.17%，同比下降3.41个百分点； ②贸易业务：公司通常为满足客户对钼炉料供货时间及其他炉料产品的需求，适当开展国内贸易业务作为自产业务的补充。报告期内，贸易商品的销售量略有下降，国内贸易业务整体收入较上期略有下降。 （2）出口业务：报告期公司出口业务收入主要是来料加工氧化钼业务，收入额为756.12万元，毛利为588.72万元，毛利率77.86%，较2023年的来料加工氧化钼业务收入额增长1.63%，毛利下降1.01%，毛利率减少 2.08 个百分点，变动幅度较小。2023 年的出口业务中，进料加工氧化钼业务收入额为8,406.87万元，占出口业务收入91.87%，但其毛利率相对较低，仅为12.11%。因此报告期出口业务收入大幅度降低而毛利率大幅度增长。 II.分地区情况说明 1、锂盐业务分地区情况分析 报告期内，锂盐的销售主要集中以华东、南方地区为主，随着新能源市场的发展壮大，华东、南方地区正极厂、电芯厂、整车厂集聚效应发展明显。公司依托湘江流域的区位优势，围绕下游企业采取核心客户服务模式，提前确认报告期的锂盐产品需求量，销售点状覆盖核心客户所在区域。报告期内，因公司产能利用率提升、存货跌价风险减少，公司产品毛利率总体较上年度有所增加。 2、钼业务分地区情况分析 国内销售方面：报告期较上年同期，各区域销售收入变动情况不一，其中南方区销售收入实现了较大幅度的增长，而华东区出现了较大幅度的下降，而北方区仅有小幅度增长。公司根据各钢厂招标量以及回款速度和质量等因素，明确与各钢厂的交易量，各区域销售额各报告期均有所波动。 国外销售方面：报告期，受钼产品国际市场价格变动影响，公司仅开展了来料加工氧化钼业务和少量的钒铁出口业务，出口收入大幅降低。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 （1）碳酸锂和氢氧化锂产量较上年报告期增加主要是由于本年度公司根据“高周转、保交付”战略，提升产能利用率所致； （2）碳酸锂和氢氧化锂销售量较上年报告期增加主要是公司进一步提升产品品质、稳定矿源、提高产能利用率，与下游核心客户签署长期供应协议，扩大市场份额所致； （3）碳酸锂库存量较上年报告期增加主要是本年度末碳酸锂订单较为稳定，公司排产相对增加所致；氢氧化锂库存量较上年报告期减少主要是本期周转速度较上年度进一步加快所致。 （4）公司焙烧钼精矿和钼铁的库存量较上年同期均有不同幅度的减少。主要原因是，报告期末钼铁价格表现为快速下滑并趋于平稳的走势，而上年同期钼铁价格呈反弹向上走势，报告年度末钼市场交易相对低迷，公司相应降低了焙烧钼精矿和钼铁的库存储备。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
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