[年报]天域生物(603717):2024年年度报告
原标题:天域生物:2024年年度报告 天域生物科技股份有限公司 2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、众华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人史东伟、主管会计工作负责人李执满及会计机构负责人（会计主管人员）张佩声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述受市场状况等多方面因素的影响，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了可能存在的风险事项，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节 释义......................................................................................................................................4 第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................................5 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................10 第四节 公司治理............................................................................................................................33 第五节 环境与社会责任................................................................................................................50 第六节 重要事项............................................................................................................................52 第七节 股份变动及股东情况........................................................................................................75 第八节 优先股相关情况................................................................................................................80 第九节 债券相关情况....................................................................................................................81 第十节 财务报告............................................................................................................................82
一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币
√适用□不适用 1、如无特别说明，本期比上年同期增减变动率系根据差错更正后的财务数据进行计算，其中主要会计数据和财务指标中增减变动率较大系如下原因： （1）归属于上市公司股东的净利润较上年同期减亏，主要系报告期内业务毛利增加所致；（2）归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期减亏，主要系报告期内归属于上市公司股东的净利润减亏所致； （3）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要系报告期内销售商品提供劳务收到的现金增加、购买商品接受劳务支付的现金减少所致； （4）基本每股收益较上年同期增加，主要系报告期内净利润减亏所致；（5）稀释每股收益较上年同期增加，主要系报告期内净利润减亏所致；（6）扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年同期增加，主要系报告期内净利润减亏所致。 2、2024年06月08日披露了《关于前期会计差错更正的公告》，因青海聚之源长期股权投资前期计提减值准备不审慎，根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号--财务信息的更正及相关披露》和《企业会计准则第28号--会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关文件的规定，对公司2022年年度、2023年年度财务报表及附注进行会计差错更正。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 二 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东( ) 的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2024年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
□适用 √不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年度，面对多重复杂的市场环境，公司积极面对，坚持以“生态”为经营核心，把握“稳中求进”发展策略，以提质增效为目标，合理调配公司各类资源用于生态农牧食品业务和生态能源业务的协同发展，继续缩减生态环境业务规模，完成生态景观设计业务剥离。报告期内，受生猪价格同比上涨叠加饲料成本下降的影响，公司生态农牧食品业务板块实现扭亏为盈，公司2024年年度经营业绩较去年同期大幅上升。公司于2024年年度实现营业收入80,150.67万元，较去年同期增长19.55%；实现归属于上市公司股东净利润-10,735.78万元。 1、聚焦区域化发展，稳健发展大生态大农业产业链 报告期内，公司基于已布局的自有产能和合作养殖产能继续稳步发展生态农牧业务，从生物安全防控、猪群健康管理、重大疫病防控、繁育管理、生产管理五大方面出发，通过加强管理措施，提高养殖效率，保证产品质量。同时，根据整体战略规划调整，公司将生猪养殖业务所有产能、资源等集中聚焦于湖北省，深耕区域化发展，缩小管理半径；并于2024年9月顺利完成重要控股子公司天乾食品的少数股东权益收购，进一步提升归属于上市公司股东的权益，切实巩固战略转型成果。2024年度，公司实现生猪销售308,149头，较去年同期减少8.31%；实现生猪养殖收入57,937.49万元，较去年同期增长15.81%。 此外，公司将择机切入农产品、农副产品以及基于生物科技的副食品、保健品的生产与销售，将健康生态食品作为公司战略突破口，助力公司实现“种、养、食”相结合的生态大农业战略部署。 2、逐步布局生猪核心育种，驱动养殖业务高效高质可持续发展 2023年2月，《中央一号文件》首次提出加快生物育种产业化步伐，更加重视生物育种带来的产业变革。近年来，公司在维持一定养殖规模的基础上，开始逐步布局投入种猪育种体系建设。 报告期内，公司联合华中农业大学开展生猪遗传育种等关键技术研究，实现科研成果转换应用，目前校产学联合形成的封闭式自循环繁育育种体系（回交育种体系）初见成效，能最大限度减少引种带来的疾病和疫情，防控生物安全风险；并依托现有种猪群体，快速高效提升母猪的遗传水平，降低生猪养殖成本。同时，公司于前期成立湖北天乾种业科技有限公司，以该种业公司为实施主体在湖北省兴山县投建生猪核心育种基地，包含育种产业技术研究院、育种繁殖场、公猪站以及相关配套设施等，目前尚在建设中。 3、布局生态能源业务，对公司传统的生态业务进行补充和赋能 公司在“大生态”相关领域中，探索尝试向光伏及配套储能为主的新能源、新基建（包括但不限于“绿色发电、海绵城市、智慧城市”相关基础设施的建设和运营）方向转型，作为生态环境工程业务的转换及补充，形成建设业务的迭代升级。报告期内，生态能源业务拓展已取得了一定成效，洽谈和签订了部分“分布式光伏发电项目”合同。报告期内，公司共有15.51MW项目并网发电，实现绿色发电营业收入2,540.71万元。 4、全力推进生态环境业务在手订单履约及重点项目清欠工作 近年来，生态环境业务整体处于逐步收缩状态。报告期内，公司以重点项目清欠工作以及应收账款回收为主，全力推进在建项目的施工进度和收尾项目的结算，同时于2024年7月完成生态景观设计业务剥离。 公司自2020年以来，成立了内部清欠小组，将应收账款催收作为公司重点工作来开展，责任落实到人且建立奖惩机制。同时，对部分账龄较长的应收账款，根据国务院和国家工信部的政策，通过包括但不限于工信部清欠平台以及法律诉讼的方式催讨欠款。在减负办等各级相关政府部门的协调下，公司将继续积极与遵义市新蒲发展集团有限责任公司等国有法人债务人沟通化债事宜。 5、践行社会责任，助力乡村振兴 天域生物一以贯之以“敬天爱人”为经营哲学，深耕“厚德、担当、简单、卓越”的核心价值观。在企业发展过程，始终怀感恩之心，积极投入多项社会公益事业，助力推进乡村振兴，回馈社会。 2024年度，公司向麻城市福田河镇农村财务服务中心捐赠乡村振兴款240,000元；向华中农业大学教育发展基金会捐赠200,000元，用于支持动物科学技术学院建设发展及动物医学院专业型人才培养。公司深耕生猪养殖行业，以“公司+农户”合作模式联农带农助力推进乡村振兴，对口帮扶湖北省枝江市、宜都市等多地区，带动当地合作农户增收致富。2024年度，与合作农户结算超过90户，合计结算金额5,559.42万元。 二、报告期内公司所处行业情况 1、生态农牧食品业务 生猪养殖行业是我国的传统行业，生猪养殖行业具有行业容量巨大、生产集中度低的特点。 近年来，我国生猪养殖规模化程度在逐渐提高，并朝着一体化、标准化、集约化、规模化、智能化方向发展。农业农村部网站发布《国务院办公厅关于稳定生猪生产促进转型升级的意见》提出，到2025年，产业素质明显提升，养殖规模化率达到65%以上。中共中央、国务院发布《2025年中央一号文件》提出发展农业新质生产力，拓展人工智能、数据等技术应用场景，支持发展智慧农业。同时生猪育种已成为行业未来研发主流方向，我国已将生物育种提升作为增强农业核心竞争力的战略举措，农业农村部发布《全国生猪遗传改良计划（2021—2035年）》提出，到2035年，建成完善的商业化育种体系，自主创新能力大幅提升，核心种源自给率保持在95%以上。 我国是生猪养殖和消费大国，猪肉是我国居民最主要的肉食品。根据国家统计局数据，2024年全国猪牛羊禽肉产量9,663万吨，其中猪肉产量5,706万吨，占比59.05%，同比下降1.5%。生猪出栏和存栏略有下降，2024年全国生猪出栏70,256万头，同比减少2,406万头，下降3.3%；全国生猪存栏42,743万头，同比减少679万头，下降1.6%，其中能繁母猪存栏4,078万头，同比减少64万头，下降1.6%。 我国生猪养殖行业是一个周期性行业，猪价周期性波动特征较为明显，一般3—4年为一个波动周期（且近年来猪周期不确定性大幅增加），周期性波动主要是受我国生猪养殖行业集中度较低的特点、生猪固有生长繁育周期共同决定，以及受新发的大规模疫病影响。2024年一季度生猪价格延续2023年趋势低价运行；自5月下旬起，随着市场情绪升温及供求关系改善，生猪价格呈现明显的偏强运行趋势，并于8月达到年内高点；8月以后，生猪价格呈震荡下行趋势。2024年度生猪价格总体呈现先涨后跌形态，全年生猪均价较上年同比上升。 饲料作为生猪养殖的主要成本支出，占比达到整个养殖阶段的60%左右，因此饲料成本变化直接影响养殖盈利空间。饲料原材料主要由玉米、小麦、豆粕等构成，易受国家粮食战略、自然气候变化等因素影响。2024年生猪饲料价格总体呈现震荡下跌走势，同比降幅明显，行业整体养殖成本下降，养殖盈利空间同比扩大。 2、生态能源业务（光伏发电） 2021年10月，国务院发布的《2030年前碳达峰行动方案》指出，大力发展新能源，全面推进风电、太阳能发电大规模开发和高质量发展，坚持集中式与分布式并举，加快建设风电和光伏发电基地，到2030年，风电、太阳能发电总装机容量达到12亿千瓦以上；积极发展“新能源+储能”、源网荷储一体化和多能互补，支持分布式新能源合理配置储能系统，到2025年，新型储能装机容量达到3000万千瓦以上，新建公共机构建筑、新建厂房屋顶光伏覆盖率力争达到50%。 根据国家能源局官方数据显示，2024年度全国光伏新增装机277.57GW，同比增长28.33%，累计装机已达885.68GW，光伏已成为中国装机规模仅次于火电的第二大电源。其中分布式光伏新增装机118.18GW，占比约42.58%，为光伏装机增长的主要力量之一。 3、生态环境业务 2021年以来，园林生态行业所处大环境日益严峻。从外部环境来看，国内外地缘政治局势复杂，国内经济下行压力趋大。从行业环境来看，政府缩减债务规模以及发展模式转型所致，部分存量政府投资项目面临收款难等问题，传统“园林+生态”、“园林+旅游”的转型方向资金投入高、投资回收周期长，无法解决企业当下负债高、现金流紧张的困局；另一方面，园林行业龙头国资化的趋势仍在延续，行业竞争格局已发生较大变化，园林企业面临做好做精主业、国资化、亦或是探索转型经营的选择。 近年来，国家发布多重政策以支持解决拖欠民营企业账款问题，园林企业有望抓住时机破解应收账款回收难点。2024年10月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发《关于解决拖欠企业账款问题的意见》，对推进解决拖欠企业账款问题作出系统部署。2025年2月，国家领导人在民营企业座谈会中提出“要着力解决拖欠民营企业账款问题”，国家发改委、工信部在会上联合发声宣布将“重拳整治拖欠民企账款”。 三、报告期内公司从事的业务情况 报告期内，公司主营业务主要集中在三大业务板块：生态农牧食品业务（生猪养殖、农副产品销售等）、生态能源业务（分布式光伏电站等）、生态环境业务（园林生态工程、田园综合体、苗木种植等）。公司以“生态”为经营核心，通过生态农牧食品业务、生态能源业务和生态环境业务协同发展，实现了项目投资、产业导入、实施运营一体化，技术研发、规划策划、项目建设一体化。具体如下： （一）生态农牧食品业务 公司以旗下子公司天乾食品为经营载体，以“猪源”为抓手整合产业资源，并择机切入农产品、农副产品以及基于生物科技的农副产品和保健品的生产与销售，将健康生态食品、农业数智化转型作为公司战略突破口，助力公司天域田园的运营以及实现“种、养、食”循环的生态大农业战略部署。 1、生猪养殖业务 公司生猪养殖业务主要采用自繁自养的经营模式和“公司+农户”的养殖回收模式进行生猪养殖和销售，主要销售产品为仔猪、育肥猪。公司自2019年涉足生猪养殖业务以来，完成了对若干猪场的投资以及专业化的生猪养殖团队建设，目前出栏规模基本维持稳定。此外，公司继续与华中农业大学等高校达成“校企合作”，夯实养殖技术储备和人才培养，对生猪产业链的关键环节展开课题研究和实践转化，并积极推进自有种猪繁育厂的建设。 自繁自养模式下，在生猪供应缺口较大的区域周边布局养殖基地，通过自建、与社会资本合作、租赁等方式来落实猪场基础设施，建立适度规模的天域种猪繁育及商品猪养殖基地。在生猪养殖过程中，建立并执行科学严格的生物安全流程、严控饲料品质、运用自动化程度较高的现代化养殖设备和技术，对猪场进行封闭管理。同时，选用智能化管理软件强化数据管理与分析，通过精细化管理逐步建立成本优势，探索建立智能化养殖体系。 养殖回收模式下，公司采取与养殖户合作养猪模式经营，即养殖户筹资建猪舍，在饲养过程中，以记账形式向公司领取猪苗、饲料、疫苗和药物，肉猪养成出栏时公司实行保护价回收，养殖户预交合作保证金，公司为养殖户制定种苗、饲料、药物的领取价格、回收养殖户的肉猪价格，猪上市后养户与公司结算。 公司生猪自繁自养采用“种养食结合”方式，利用公司原有生态技术优势，解决生猪养殖过程中的环保问题。公司通过生态循环种养项目建设，实现环境友好、土壤改良，促进生猪养殖现代化升级、助力地方生猪上市量及猪肉供应稳定，实现消费者、农民、政府、产业及企业共生共赢。 主要业绩驱动因素是养殖成本控制、防疫控制水平及商品猪市场销售情况。 2、红曲系列产品、保健食品以及农副食品 公司在运营“天域田园”综合体业务以及生态农牧食品业务的过程中，将带来部分农产品以及农副产品的生产、销售和推广业务。该类业务目前占比较小，对公司整体营收的影响较小。 2024年3月公司通过收购武汉佳成生物制品有限公司，切入了功能性、色素性红曲系列产品、保健食品以及农副食品业务，并积极研发红曲作为生猪饲料添加剂用于改善生猪健康养殖。该业务目前占比较小。 （二）生态能源业务 公司生态能源业务以分布式光伏电站项目投资开发建设为主，主要包括分布式光伏电站的开发、投资、建设、自持运营和转让。经营模式为由用电方将其部分建筑物屋顶、停车场设施等出租给公司，公司通过自有资金和融资租赁结合或自有资金和银行借款结合的方式采购光伏组件，建设分布式光伏发电站，建设完成后，既可通过自持运营电站从中获得稳定的发电收入，亦可通过择机出售电站获得收益。公司采用“自发自用，余电上网”的售电模式，所发电量优先出售给屋顶资源业主，剩余电量全额上网。 （三）生态环境业务 公司传统园林生态工程业务主要以市政项目为主。公司园林生态工程业务包括项目承揽、设计、采购、施工及结算等环节。在项目中标或项目合同签订后，开展设计、采购与施工等工作。 公司拥有风景园林甲级设计资质和经验丰富的设计团队，在环境规划和设计方面具备独立设计能力。在施工阶段，实施项目经理责任制，组建专门的项目部安排项目施工。对于EPC项目和普通施工项目，工程款按项目进度结算，竣工验收合格后由业主单位进行审计结算后支付尾款。 对于PPP项目，公司作为社会资本方与政府合资设立SPV公司，通过SPV公司对PPP项目进行投融资、建设和运营，若由公司负责业务资质范围内的项目施工，则工程施工根据《PPP项目合同》和《建设工程施工合同》约定按进度进行款项结算和支付。 主要业绩驱动因素包括推进存量项目结算、应收账款回收效率等。根据公司管理层的经营战略决策，生态环境业务将继续稳步收缩，且原则上不再新增该类型业务。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 （一）生态农牧食品业务初具养殖业务优势 公司在传统业务增长乏力的背景下，于2019年开始涉足生猪养殖业务，经过不断的实践与探索，初具养殖业务优势。 1、养殖设备优势 公司租赁的生猪养殖场地是2019年开始陆续建设的，标准化、自动化、智能化水平较高，生产设施和防疫条件均属行业的先进产能，从建设开始便引进了母猪精准饲喂系统，体况识别及红外测温，利用硬软件的结合做到真正的精准环控、精准饲喂、精准识别，具备环保、智能化等优势。智能饲喂系统通过料线设备，实现同时下料，定位定量饲喂，降低员工劳动强度，提高喂料的效率，有效减轻猪群应激反应。同时，利用智能感应技术对进入猪舍的工作人员执行强制清洁，降低猪舍疾病风险。 2、区域优势 公司生猪养殖业务采取区域化发展策略，目前所有养殖业务聚焦于湖北省，湖北是全国少数适合生猪养殖的省份，当地政府对农业产业化高度重视，在产业政策、养殖用地等多方面给予了公司很大的指导帮助。湖北是养猪大省和猪肉消费大省，同时有大量的生猪养殖从业人员和家庭农场，以及一批优秀的产业链供应商在本地设立办事机构和工厂，能够很好的支持公司的产业链打造。 3、人才团队优势 公司自进入生猪养殖行业以来，持续引入行业内专业人才及技术骨干，打造专业人才团队，团队成员具备多年丰富的现代化规模猪场养殖管理经验和优秀的专业知识技能，为公司持续发展和做大做强提供了有力的软实力支撑。同时公司十分重视人才储备，协同大专院校的农牧专业打造“域才生”计划，培养潜在人才。 （二）聚焦业务类别，沉淀生态技术，不断增强产学研能力 公司在综合环境治理、土壤改良、有机废弃物循环利用、环境监测等领域拥有先进技术，同时将生态技术优势应用到生猪养殖业务中，能够有效解决生猪养殖过程中困扰政府和百姓的环保问题。养殖场产生的粪便通过干、湿分离，雨、污分流，进入沼气池进行厌氧发酵处理后，变废为宝，产生沼气、沼渣、沼液。沼气用作养殖场的生活能源，沼渣、沼液处理加工成有机肥后施入附近林地、农田，能够增加土壤有机质，有效改良土壤板结等情况，实现养殖资源化利用。截至本报告期末，公司在水环境综合治理、土壤生态修复、生态农牧食品、光伏发电、红曲等领域共计拥有46项实用新型专利和8项发明专利。 五、报告期内主要经营情况 公司2024年度实现营业收入80,150.67万元，较上年同期增加13,105.23万元，增长19.55%；实现归属于母公司股东的净利润-10,735.78万元，较上年同期减亏35,427.90万元。 (一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要系报告期内生态环境业务成本减少所致。 销售费用变动原因说明：主要系报告期内新增红曲系列产品销售费用所致。 管理费用变动原因说明：主要系报告期内租赁费、折旧费增加所致。 财务费用变动原因说明：主要系报告期内利息收入增加所致。 研发费用变动原因说明：主要系报告期内研发投入减少所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内销售商品提供劳务收到的现金增加、购买商品接受劳务支付的现金减少所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系取得借款收到的现金减少所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用√不适用 2、收入和成本分析 √适用□不适用 单位：元
单位：元 币种：人民币
1、主营业务分行业、分产品 生猪养殖业务报告期毛利上升，主要原因是公司紧抓生产，单位生产成本下降所致。 2、主营业务分地区 公司业务聚焦华中地区，园林生态工程业务收缩，造成华北、华中、西北地区业务减少；项目结算造成华南地区、西南地区收入下降；竞争日趋激烈，造成毛利率降低；本年新增红曲系列产品存在部分境外销售。 (2). 产销量情况分析表 √适用□不适用
无 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 √适用□不适用 已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 (4). 成本分析表 单位：元
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