[年报]中孚实业(600595):河南中孚实业股份有限公司2024年年度报告
原标题:中孚实业:河南中孚实业股份有限公司2024年年度报告 河南中孚实业股份有限公司 2024年年度报告 . 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人马文超、主管会计工作负责人张健及会计机构负责人（会计主管人员）乔斌声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024年度公司母公司期末未分配利润为-55,990.23万元。根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及《公司章程》等相关规定，鉴于中孚实业母公司2024年度可供分配利润为负值，不符合现金分红条件，经公司第十一届董事会第五次会议审议通过，公司2024年度利润分配预案为：不进行现金利润分配，同时也不进行送股或公积金转增股本。该议案尚须提交公司股东大会审议。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 是 报告期内，公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 截至报告期末，公司全资子公司河南中孚电力有限公司应收其他关联方河南黄河河洛水务有限责任公司债权余额为16,889.46万元。2025年2月，河南中孚电力有限公司已将该笔债权转让给公司控股股东河南豫联能源集团有限责任公司，并办理完成相关债权转让手续。具体详见本报告“第六节重要事项二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况”。 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”一节。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节 释义......................................................................................................................................5 第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................................5 第三节 管理层讨论与分析..............................................................................................................9 第四节 公司治理............................................................................................................................28 第五节 环境与社会责任................................................................................................................42 第六节 重要事项............................................................................................................................48 第七节 股份变动及股东情况........................................................................................................59 第八节 优先股相关情况................................................................................................................66 第九节 债券相关情况....................................................................................................................67 第十节 财务报告............................................................................................................................67
一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
一、公司信息
(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2024年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元币种：人民币
□适用√不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，面对市场多变、不确定性因素叠加的外部形势，公司以“绿色化、智能化、数字化”为方向，以年度工作目标为指引，持续加大“绿色、低碳”产品市场开发，深入开展精益管理、流程优化等管理提升工作，全年实现营业收入2,276,126.77万元，实现归属于母公司所有者的净利润70,368.55万元。 （一）加大“绿色、低碳”产品市场开发，产品销量实现快速增长 报告期内，公司根据铝精深加工产品“低碳化”全球市场需求，在发挥公司“绿色水电铝+铝精深加工”产业优势的基础上，加快“产品再生铝高比例高质量应用”研发和可再生能源应用，产品碳足迹含量大幅下降，国际市场销量进一步提升。2024年度，公司铝精深加工产品实现销量64.03万吨，同比增长31.77%，其中出口销量41.61万吨，同比增长70.73%。 （二）应对原材料市场变化，电解铝业务实现稳定运行 报告期内，受氧化铝价格上涨及广元地区电力政策调整影响，公司电解铝业务利润较2023年度出现下降。公司一是利用电解槽检修时机，有序开展电解槽节能技术改造，降低电耗，实现降本增盈；二是加强与相关方沟通，优化采购策略，保障电解铝业务运行稳定。 （三）持续开展“绿色化、数字化、智能化”工作 报告期内，公司根据国家相关政策及公司“碳达峰、碳中和”工作方案，持续开展“绿色化、数字化、智能化”相关工作。 绿色化工作方面，公司一是采用合作或自建方式按计划推进分布式光伏项目建设，提升绿色能源消纳比例、优化能源消费结构，报告期内新增并网装机约13MW，截至报告期末累计并网规模约达55MW，全年发电量约3,780万度；二是公司铝精深加工产品再生铝添加比例达到58%，产品碳足迹含量进一步降低；三是中孚电力启动发电机组节能降碳升级改造及供热改造工作，预计改造完成后可降低机组发电煤耗，降低发电成本和碳排放；四是电解铝板块开始批量推广高效节能型电解槽升级改造技术，预计可降低电解铝电耗约300kwh/t以上。 数字化工作方面，公司完成云采平台、供应链数字化管理等重点项目建设，管理效率和信息透明化水平进一步提高；中孚高精铝材建立覆盖原材料采购、生产制造、物流运输的全流程碳排放检测系统，实现碳足迹的可追溯、可量化、可管控。 智能化工作方面，公司一是加快推进智能化改造重点项目，包括中孚电力智能电网项目投入运行、中孚高精铝材构建智能化管理平台等，劳动生产率进一步提高；二是建立安全生产两级视频巡查系统，动态监控现场隐患行为，实施监控重点安全管控部位，提高应急处置能力，强化安全生产的保障能力。 （四）强化技术创新，赋能公司可持续发展 报告期内，公司依托“国家企业技术中心”“河南省高效能铝基新材料创新中心”“河南省铝基轻量化工程技术研究中心”等研发平台，围绕铝及铝精深加工主业不断增强自主创新能力，申请专利71件，获得授权专利49件，其中获得授权《一种铝板带EDT表面轧制方法》《一种铝热连轧粗轧机快速轧制方法及系统》《一种熔铝炉铝液过滤装置及施工方法》《一种双针式热电偶检定用恒温温场采集装置》等发明专利10件；参与制定《锂离子电池铝箔用冷轧带材》《电子产品用铝合金冷轧带材》《铝电解槽烟气深度净化技术节能及污染控制标准》《石灰石化学分析方法碳酸钙含量的测定酸溶-EDTA滴定法》《铝铁合金化学分析方法铜、锰、铬、镍、钛、锌含量的测定电感耦合等离子体原子发射光谱法》5项团体标准，进行了“再生铝净化技术及高质量应用”“80铝型锰剂高效熔炼技术研发”“电解槽低碳节能工艺技术研发”“铝灰资源化利用中试试验”等8项重大科技项目研发。 报告期内，公司技术创新体系进一步完善，创新活力得到进一步激发，一是启动公司级课题26项，子公司级项目80项，发布揭榜挂帅项目3个；二是通过“课题导向+问题导向+理论导向+创新导向”的技术创新方法培训、实战和辅导，切实提升工程技术人员承担课题、解决问题的能力。 （五）加快煤炭业务管理，增强煤-电协同效应 报告期内，公司在积极推进广贤工贸、慧祥煤业复产复工的同时，加强了煤矿团队建设和业务管理，加快了煤矿设备设施的升级改造，进一步降低火力发电业务煤炭采购成本，增强公司煤-电业务协同效应，提升公司盈利能力。2024年12月，广贤工贸新丰煤矿开始复产。 （六）强化经营管理，全面提升管理水平 报告期内，公司强化经营管理，全面提升管理水平，一是增设“ESG管理委员会”为董事会专门委员会，下设ESG工作领导小组，建立ESG管理体系；二是升级采购管理模式，优化供应商管理和使用体验，推动服务管理精细化、透明化；三是实施精益管理，分步推进流程优化及运检一体化等相关工作，提高运营效率；四是加强内控体系建设，完善强化风险管理机制，注重提高风险辨识、处置能力，保障公司平稳运行。 二、报告期内公司所处行业情况 铝行业是国家重要的基础产业，铝及铝合金因其良好的导电性、导热性、延展性、抗蚀性、重量轻等特点成为当前用途十分广泛的材料之一。除在建筑、交通运输、电气电子和包装等领域应用广泛外，光伏组件、新能源汽车、铝制家具、低空经济、具身智能等领域应用也随之拓展。 电解铝行业：根据国家供给侧改革相关政策，电解铝产能置换继续严格执行，合规产能“天花板”已经形成。近年来，国家陆续出台了《有色金属行业碳达峰实施方案》《2030年前碳达峰行动方案》《2024—2025年节能降碳行动方案》《电解铝行业节能降碳专项行动计划》等一系列政策文件，支持企业通过设备节能降碳改造、非化石能源替代、产业链协同绿色发展、数字化智能化升级等途径降低单位产品能耗和碳排放。 铝加工行业：随着新能源和新材料的发展，铝及铝合金的应用领域不断拓展。如在新能源领域，新能源汽车、光伏用铝等用铝需求正在快速拉升，成为铝加工行业的主要增长点；铝制包装因其具有阻隔性优异、保质期长、易回收再利用等优点，消费需求稳步增长；在智能手机、穿戴设备以及电视等电子消费领域，铝因其强度高、重量轻等优点，应用增长较快；在新兴经济领域，低空经济、具身智能等已开辟铝材应用新赛道，为铝材消费带来新增量。根据中国有色金属加工工业协会相关数据，2024年，中国铝加工材综合产量4,900万吨，比上年增长4.4%；其中铝板带材中易拉罐/盖料产量230万吨，增幅达27.8%。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）公司所从事的主要业务、产品及用途 公司主要业务为铝及铝精深加工，配套煤炭开采、火力发电、炭素等产业。公司产品包括易拉罐罐体料、罐盖料、拉环料、新能源电池铝塑膜用铝箔、新能源电池集流体用铝箔、新能源电池极耳铝箔、高档双零铝箔毛料、3C电子产品用高表面阳极氧化料、汽车板用料、油罐车用高性能板材、铝合金车轮、高纯铝锭等，终端产品可广泛应用于易拉罐、利乐包、无菌包等快速消费品包装领域、新能源汽车领域及消费电子领域等。 （二）经营模式 公司立足可持续发展战略，经过多年发展，已形成以“铝及铝精深加工”为主，配套“煤炭开采、火力发电、炭素”的上下游产业协同经营模式。 近年来，公司根据国家“碳达峰、碳中和、循环经济”等政策指引，以“绿色化、智能化、数字化”为方向，持续优化产业布局，一是铝板块逐步实现“绿色水电铝+再生铝”双重低碳化布局，赋能下游铝精深加工产品“绿色化、低碳化”；二是铝精深加工板块加大产品研发、市场开发及产能提升，实现以易拉罐罐体料、罐盖料、拉环料、新能源汽车用铝等产品为主的产品体系，符合低碳、循环经济新要求。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 （一）绿色、低碳、循环发展优势 1、铝板块绿色、低碳、循环发展优势 根据中国有色金属工业协会绿色产品评价中心相关信息，“绿电铝+再生铝”是中国铝工业绿色低碳发展必由之路。 电解铝领域，公司已在水电资源丰富的四川省广元市构建“绿色水电铝”产业布局，实现能源消费结构调整，其电解铝生产用电为绿色、清洁、可持续的水力发电，有助于减少碳排放以履行社会责任。公司部分绿色水电铝产品已取得中国有色金属工业协会颁发的《绿电铝产品评价证书》。 再生铝领域，公司正投资建设年产50万吨铝循环再生项目，其中首期年产15万吨UBC合金铝液项目部分产能已投入运行。公司通过其与下游铝精深加工业务的协同发展，实现再生铝的保级利用，叠加再生铝单位能耗仅约为“火电铝”的5%，形成铝材料“低碳、循环发展”优势。 2、铝精深加工板块绿色、低碳、循环发展优势 为积极应对铝加工产业链碳足迹管理和欧盟碳关税等政策或发展要求，公司正逐步建立铝精深加工产品的碳排放数据管理和核算体系，开展碳排放目标管理。公司主要产品易拉罐罐体料、涂层罐盖料已按评价周期获得SGS碳足迹认证。中孚高精铝材通过GRS全球回收认证、SCS美国翠鸟认证，获评为国家级“绿色工厂”“河南省能碳管理示范企业”等。 （二）铝精深加工优势 公司铝精深加工定位于“国际一流、国内领先”，主要设备均采用行业先进进口设备，整体装备达到世界领先水平；人力资源结构配备合理且具有竞争力，已构建了国内外优秀人才引进及自主培养双向人力资源发展战略；主要技术不断取得突破，主要产品先后获得多家权威船级社认证和市场准入认证，通过了食品安全管理体系、汽车质量管理体系、职业健康管理体系、环境管理体系、能源管理体系、GRS全球回收标准认证、ASI绩效标准等各项认证。公司高度重视科技创新，牵头成立了“河南省铝基轻量化材料工程技术研究中心”，作为主要参与单位编写了《拉深罐用铝合金板、带、箔材国家标准》。 目前，公司铝精深加工的主要产品为易拉罐用罐体料、罐盖料、拉环料、汽车板用料、新能源电池铝塑膜用铝箔、新能源电池正极集流体用铝箔、新能源电池极耳铝箔、油罐车用高性能板材、3C电子产品用高表面阳极氧化料等，其中核心产品易拉罐用罐体料、罐盖料、拉环料等已建立稳固的销售渠道，成为业内主流供应商，正在市场推广5005高端氧化料、新能源电池用铝箔等产品。未来，公司将借助“绿色、低碳、循环发展”产业优势，致力成为全球领先的绿色低碳高端铝材企业。 （三）科技创新优势 多年来，公司一直注重科技研发，并取得了显著的科研成果，通过自主创新研发、产学研联合开发等方式开展科技创新工作。公司依托“国家认定企业技术中心”“河南省高效能铝基新材料创新中心”“河南省高纯铝基中间合金工程技术研究中心”“河南省铝基轻量化工程技术研究中心”等研发平台，积极承担“铝电解双端节能关键技术研究与开发”“包装用超薄铝罐材料制备关键技术开发”“软包锂离子电池铝塑膜用铝合金制备关键技术开发”等省市级科研项目；掌握了批量化生产0.208毫米超薄罐盖料技术；开发了0.235毫米超薄罐体料；参与起草国家标准1项、行业标准1项，团体标准18项，其中包括罐料标准GB/T40319-2021《拉深罐用铝合金板、带、箔材》《食品接触用再生铝合金薄板及容器》团体标准T/CNLIC0091-2023、《铝电解槽烟气深度净化技术节能及污染控制标准》。公司先后开发了阳极氧化料、汽车板用料、新能源电池铝塑膜用铝箔、新能源电池集流体用铝箔、新能源电池极耳铝箔等新产品，为产品多领域拓展提供了充足的技术储备。公司自主研发的“大型铝电解连续稳定运行工艺技术及装备开发”获得国家科技发明二等奖，国家科技支撑计划项目“低温低电压铝电解新技术”使中国电解铝节能技术达到了世界领先水平。 （四）管理优势 公司已建立管理科学、运转协调、精简高效的组织架构，管理团队配置结构科学，具有“年轻化、知识化、专业化”特点，富有开拓创新精神；董事会增设“ESG管理委员会”为专门委员会，重点推进公司环境、社会及治理工作，打造公司ESG竞争力；倡导“绩效导向、价值创造”理念，不断优化的薪酬绩效体系有利于吸引、保留、激励优秀人才，实现人才的价值创造；按照“一厂一策”建立合适的技术创新体系，制定工程技术人员专业技术等级晋升管理办法、科技创新项目管理、技术创新激励等制度，激发创新活力；执行全面预算管理和精益管理，实现公司各个环节的规范化、流程化、精益化；全面实施行业对标，开展经营提升活动，坚持“跑赢市场、效益优先”的原则，经营水平不断提高。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入2,276,126.77万元较上年同期的1,879,286.61万元增加21.12%，实现归属于母公司所有者的净利润70,368.55万元较上年同期115,920.63万元下降39.30%。 (一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要为本期铝加工产品销量增加、电解铝主要原材料氧化铝价格上涨和用电成本增加所致； 销售费用变动原因说明：主要为本期销售人员职工薪酬增加所致； 管理费用变动原因说明：主要为本期股权激励款分摊费用减少所致；财务费用变动原因说明：主要为本期汇兑收益增加所致； 研发费用变动原因说明：主要为本期研发材料投入增加所致； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本期铝加工应收款增加所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本期支付股权收购款较去年同期减少所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本期取得借款收到的现金增加所致；所得税变动原因说明：主要为本期广元林丰铝电和广元高精铝材盈利减少所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用√不适用 2、收入和成本分析 √适用□不适用 报告期内，公司共实现营业收入2,276,126.77万元较上年同期的1,879,286.61万元增加21.12%，主要为本期铝加工产品销量增加所致。本期主营业务毛利率9.37%较去年同期下降5.97%，主要是由于本期电解铝、铝加工业务毛利率降低所致。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位：元 币种：人民币
√适用□不适用
本期电解铝产销量不含公司下游铝加工使用数量。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用√不适用 (4). 成本分析表 单位：万元
√适用□不适用 2024年7月，公司全资子公司中孚高精铝材设立全资子公司忻孚贸易，注册资本500万元，统一社会信用代码91410102MADTKEKP6R，因此本期将忻孚贸易纳入合并范围。 2024年12月，公司全资子公司中孚电力设立全资子公司孚锦新能源，注册资本1,000万元，统一社会信用代码91410181MAE7U7NR94，因此本期将孚锦新能源纳入合并范围。 2024年4月，凤凰熙锦将其持有安阳高晶99.98%的股权转让至中孚实业。2024年7月，凤凰熙锦已在市场监督管理局完成注销登记，不再纳入合并范围。 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用√不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用□不适用 前五名客户销售额711,927.07万元，占年度销售总额31.28%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用√不适用 B.公司主要供应商情况 √适用□不适用 前五名供应商采购额900,998.23万元，占年度采购总额48.48%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用√不适用 3、费用 √适用□不适用 （1） 管理费用：本期发生39,759.21万元较去年同期减少3,435.52万元，下降7.95%，主要原因为本期股权激励款分摊费用减少所致； （2） 销售费用：本期发生4,950.23万元较去年同期增加891.41万元，上升21.96%，主要原因为本期销售人员职工薪酬增加所致； （3） 研发费用：本期发生40,394.76万元较去年同期增加2,598.23万元，上升6.87%，主要原因为本期研发材料投入增加所致； （4） 财务费用：本期发生21,127.17万元较去年同期减少4,673.61万元，下降18.11%，主要原因为本期汇兑收益增加所致。 4、研发投入 (1).研发投入情况表 √适用□不适用 单位：元
√适用□不适用
□适用√不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用√不适用 5、现金流 √适用□不适用 （1） 经营活动产生的现金流量净额为140,408.81万元，较上年同期减少58,507.04万元，主要为本期铝加工应收款增加所致； （2） 投资活动产生的现金流量净额为-51,836.07万元，较上年同期增加29,307.93万元，主要为本期支付股权收购款较去年同期减少所致； （3） 筹资活动产生的现金流量净额-70,233.22万元，较上年同期增加67,186.86万元，主要为本期取得借款收到的现金增加所致。 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用□不适用 （1） 本期公司资产减值损失8,609.99万元较去年同期增加4,517.04万元，主要为本期计提存货跌价损失增加所致； （2） 本期公司营业外收入1,403.45万元较去年同期减少1,046.75万元，主要为本期保险赔款收入减少所致； （3） 本期公司营业外支出19,821.69万元较去年同期增加14,248.00万元，主要为本期碳排放交易支出增加所致。 (三)资产、负债情况分析 √适用□不适用 1、资产及负债状况 单位：元
注1：主要为本期末铝期货交易减少所致； 注2：主要为本期铝加工产品销量增加所致； 注3：主要为本期待抵扣增值税增加所致； 注4：主要为本期支付股权收购款所致； 注5：主要为本期补充铝加工流动资金所致； 注6：主要为本期外汇远期锁汇亏损增加所致； 注7：主要为本期签发银行承兑汇票增加所致； 注8：主要为本期应付工资增加所致； 注9：主要为本期支付股权收购款所致； 注10：主要为本期长期应付款转为一年内到期非流动负债所致； 注11：主要为本期担保债务转股清偿所致。 2、境外资产情况 □适用√不适用 3、截至报告期末主要资产受限情况 √适用□不适用 单位：万元
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