[年报]立霸股份(603519):立霸股份：2024年年度报告
原标题:立霸股份:立霸股份：2024年年度报告 江苏立霸实业股份有限公司 2024年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人卢凤仙、主管会计工作负责人杨敏及会计机构负责人（会计主管人员）杨敏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司第十届董事会第十三次会议审议通过，公司拟以实施权益分派股权登记日的应分配股数（总股本 266,327,839 股扣除回购证券专用账户所持有的 2,550,096 股后的余额股份数量 263,777,743 股）为基数，每 10 股派发现金股利 10 元（含税），以此计算合计拟派发的现金红利为 263,777,743.00 元（含税）。本年度不以资本公积金转增股本、也不送红股，剩余未分配利润结转下一年度。该议案尚需公司 2024 年年度股东大会审议通过。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中如有涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本年度报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 11 第四节 公司治理........................................................................................................................... 34 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 51 第六节 重要事项........................................................................................................................... 56 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 69 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 77 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 78 第十节 财务报告........................................................................................................................... 79
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 报告期前两年（2022年度、2023年度）的净利润中均有基金项目退出的投资收益计入，故前两年的净利润相对本报告期的净利润较高。本报告期内，公司积极应对市场波动，持续保持彩涂板的生产、销售量再创新高，并通过多项降本增效举措，有效提高了公司扣非后的净利润。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2024年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 1、所处行业的基本情况及发展阶段 公司所处行业为制造业的电器机械类，细分行业为家电用复合材料行业。家电用复合材料是指将功能性复合膜或有机涂料涂敷于薄钢板表面获得的复合材料，它既有有机聚合物的良好着色性、耐蚀性、装饰性，又有金属的高强度和易加工性，可以很容易地进行冲裁、弯曲、深冲、铆接、焊接等加工，能更好地实现家电外壳的色彩、造型和质量要求，满足不断升级的家电消费需求。 目前，中国家电业在全球的地位已举足轻重。家电行业全球产能经历欧美、日韩主导，中国已接棒成为全球最大的家电生产国。国内零部件配套完善，形成庞大的供应体系，供应国内和国外主要家电企业。其中，冰洗行业是市场化程度较高的行业之一。20 世纪 90 年代以后，随着改革开放的推进、居民收入的增长、城镇化比率的提高、消费习惯的改变和消费理念的提升，经过多年的培育和发展，冰洗行业市场规模不断扩大，呈现稳步增长的发展趋势。 2、周期性特点 家电行业的景气度与房地产销售和外部宏观经济环境高度正相关。白色家电行业由于产品技术相对成熟，技术进步主要体现在局部功能的改进而不是产品本质的变化，行业呈现较长期的周期波动。另外，冰洗行业与经济发展情况、国民收入水平具有较大的相关性，同时，出口市场也与全球经济发展密切相关。因此，当全球经济发展较好时，冰洗产品的需求量将同步提高；当全球经济发展放缓时，冰洗产品的需求也将受到抑制。但整体而言，冰洗产品属于耐用消费品，也是生活刚需品，市场需求较为稳定，抗周期性能力较为明显。 3、公司所处的行业地位 近年来，家电产品的家具属性逐渐增强，外观设计逐渐成为影响消费者选购家电的重要因素之一。经过常年的潜心开发与经营，公司生产的家电外观复合材料已获得众多客户的广泛认可。 目前，公司是行业内规模较大且具有品牌影响力的龙头企业之一。 4、法律法规及行业政策影响 2024 年，中国国民经济总体稳中有进，延续回升向好态势，全年经济增长目标达到预期，但外部环境影响的不确定性依然逐步加深，国内当前最大的问题仍是内需不足。房地产市场低位运行，家电行业仍然面临不少困难与挑战。 2024 年，一系列法律法规和行业政策对家电彩涂板行业产生了深远影响，其中家电以旧换新政策成为推动行业发展的关键因素。2024 年 3 月 7 日，国务院印发的《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》成为行业变革的重要驱动力。众多省份积极响应，极大地刺激了家电消费市场。家电彩涂板作为家电外壳的关键原材料，其市场需求与家电销量紧密相连。随着家电企业订单量上升，对家电彩涂板的需求呈现大幅增长趋势。 2025 年 1 月，商务部等 4 部门发布《关于做好 2025 年家电以旧换新工作的通知》，明确形成连续的政策“组合拳”，加力推动家电以旧换新。 总体而言， 2024 年以旧换新政策对家电彩涂板行业影响巨大，为行业带来了广阔的市场机遇，同时也促使企业加快转型升级，推动行业格局优化。展望未来，随着政策的持续推进和市场的进一步发展，家电彩涂板行业有望迎来更稳健的发展。 二、报告期内公司所处行业情况 目前公司主要为国内外知名家电整机企业提供家电外观用复合材料，具备较强的技术研发、新品推广和客户服务优势，是国内知名的家电用复合材料主要生产厂商之一。 2024 年，我国家电行业延续了回暖向好的发展态势，在市场规模、销售业绩、生产出货等多个维度均取得了亮眼的成绩，产业结构持续优化，展现出了强大的发展韧性与活力。从行业整体效益来看，根据国家统计局数据显示，2024 年中国家电行业累计主营业务收入达 1.95 万亿元，接近 2 万亿元大关，同比增长 5.6% ，利润总额达 1,737 亿元，同比增长 11.4% 。这一增长态势得益于国家政策的助力以及国际市场的持续复苏，家电内销市场和出口市场双双实现增长。从家电冰洗空分类产品的销售情况来看，以旧换新政策拉力显著。根据产业在线数据， 2024 年冰箱产销表现良好，规模处于历史高位， 2024 年冰箱累计产量达 9,770 万台，同比增长 11.8% ，累计出货达 9,671 万台，同比增长 10.9% ；洗衣机行业产销规模保持两位数增长， 2024 年洗衣机累计产量达 8,971 万台，同比增长 12.2% ，累计出货达 8,993 万台，同比增长 11.8% ；空调行业产销两旺，2024 年空调行业累计产量达 2.0 亿台，同比增长 19.5% ，累计出货 2.0 亿台，同比增长 17.8% 。 报告期内，家电行业有所回暖，整体累计效益保持增长，公司强化风险意识、奋斗意识、成本意识、发展意识，在董事会和管理层的带领下，全体员工共同努力，紧密围绕年初设定的经营目标，继续围绕国内国际现有重点大客户加强营销，加强人才队伍建设，提升客户维护质量，管理内部生产成本，巩固原有业务的优势地位，巩固公司在行业中的领先地位。 2024 年公司实现营业收入 17.10 亿元，同比增长 12.19% ，归属于公司股东的净利润 1.59 亿元，同比下降75.15% ，实现扣非后归属于公司股东的净利润 1.51 亿元，同比增长 46.59% 。 三、报告期内公司从事的业务情况 1、公司主导产品分为覆膜板（VCM）和有机涂层板（PCM）两大类。其中 VCM产品表面复合的是各种功能性薄膜，公司可以根据客户需要生产各种式样和图案，主要应用于冰箱、洗衣机等家电面板以及高档热水器、建筑门板等领域；PCM产品表面涂覆的则是高分子有机涂料，主要 用于冰箱、洗衣机等家电以及微波炉、热水器等产品。 公司近五年来产品销量情况如下图所示： 2、报告期内，公司主要经营状况良好，生产、采购、销售等运营模式未发生重大变化。 （1）生产方面，由于家电产品具有很强的个性化特点，不同企业、不同品牌、不同款系的产品风格存在明显的差异性，为了满足家电业的需求，复合材料的生产只能采取小批量、多品种的形式，公司主要采用“以销定产”的模式，即以销售（客户订单）为中心组织生产。 （2）采购方面，公司采购部每月会根据客户的月度和季度预测计划、原材料在途及库存数量、原材料市场价格走势等编制月度采购计划，进行原材料的适度采购和备货，并会根据客户实际订单情况适时调整采购计划。 （3）销售方面，公司的产品全部采用直销的方式，直接销售给家电厂商。公司直接贴近顾客需求，满足家电厂商对于供应商快速响应、及时送货、个性化服务的服务需求，敏锐掌握终端客户的需求和市场发展趋势。 （4）产品开发方面，公司目前主要采取两种新品开发方式：一种是由客户需求主导。即由家电厂商的研发部门提出具体产品的设计理念、风格和工艺要求，公司通过技术部工艺可实现性评审、采购部原材料可采购评审和财务部成本核算可行评审后，制作新产品开发规划，进行新产品研发；另一种则是由公司自主开发主导。公司技术部门会根据市场部门日常与客户的沟通反馈结果和对家电产品终端消费者需求的分析，开发出相应的新产品样品，主动与客户进行接触和沟通，引导家电厂商对新产品的选择和使用。 （5）客户开发方面，公司采用先期信息了解—客户评审和认证—送样—小批量供货—大规模供货的流程，其中关键在于客户评审和认证。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 本公司主要为国内外知名家电整机企业提供家电外观用复合材料，是国内主要的家电用复合材料生产厂商之一，在技术研发、新品推广、产品质量和客户服务等方面具备一定的竞争优势，产销量位居行业前列。报告期内，公司核心竞争力未发生明显变化。 公司一直专注于家电外观用复合材料的研发、生产和销售，注重提高公司核心竞争能力： 1、客户资源上，公司已与美的、海尔、海信、美菱、博西华、LG、三星电子、伊莱克斯、惠而浦、阿里斯顿、霍曼门业等国内外知名品牌建立了长期稳定的合作关系，并在其采购体系中占有重要份额。产品远销韩国、越南、泰国、澳大利亚、智利、巴西、埃及等多个国家。 2、产品质量和过程控制上，公司严格加强过程控制和质量管理，确保了公司产品的高成材率和高品质。公司生产过程中的综合成材率目前保持在 95%以上，与同行相比处于较高水平，凭借过硬的产品质量、优异的产品品质及专业化技术服务水平，公司在国内外客户中树立了良好的品牌形象，多年来持续荣获国内外知名家电企业优秀供应商和战略合作商等称号。伊莱克斯“全球优秀供应商”奖是伊莱克斯全球供应商的最高荣誉；海尔卡萨帝“中子和美匠魂级供应商”奖标志着公司跨入高端冰洗外观配套材料领域；上海三菱电机“金奖供应商”奖代表了公司在空调板材领域布局的成功，开启了公司在市场空间上“冰洗空”三足鼎立的优势局面，大幅提升了公司产品认可度和知名度，为形成稳定的客户群体奠定了优质基础。 3、技术研发和推广上，公司着力提升新技术、新产品的自主研发能力，每年均推出大量新品，产品型号和系列已多达上百种。报告期内，公司在满足客户技术服务要求的同时继续积极推进新产品、新技术自主开发。目前公司累计共获得有效的发明专利 14项，有效的实用新型专利 40项，有效软件著作权 1项。2024年公司共开发 PCM新产品 80项，量产 29项，开发 VCM新产品 27项，量产 6项。 随着近年来公司行业地位和品牌影响力的不断提升，公司将通过进一步优化产品结构，在提高效率的同时保证产品质量，适应新形势和新环境，及时抓住市场和机遇，通过设计领先、品质领先、成本领先，综合提高产品附加值，不断加强公司的市场竞争能力。 五、报告期内主要经营情况 公司主要为国内外知名家电整机企业提供家电外观用复合材料，是国内主要的家电用复合材料生产厂商之一，公司主要产品分为覆膜板（VCM）和有机涂层板（PCM）两大类，公司目前生产的产品主要应用于冰箱、洗衣机、空调、热水器、洗碗机、烤箱等。报告期内，公司经营业绩再创新高，2024 年公司实现营业收入 17.10 亿元，同比增长 12.19% ，归属于公司股东的净利润 1.59 亿元，同比下降 75.15% ，实现扣非后归属于公司股东的净利润 1.51 亿元，同比增长46.59% 。 (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业收入变动原因说明：营业收入较上年同期增长 12.19%，主要是由于客户需求增加导致销售量增加所致。 营业成本变动原因说明：营业成本较上年同期增长 9.24%，主要是由于采购成本控制得当，故营业成本增长的幅度低于营业收入的增长幅度。 销售费用变动原因说明：销售费用较上年同期增长 4.20%，主要是由于销售人员差旅费略微增加，总体增加金额不大。 管理费用变动原因说明：管理费用较上年同期增长 18.23%，主要是由于管理人员职工薪酬增加所致。 财务费用变动原因说明：财务费用较上年同期下降，主要是由于本期利息收入增加所致。 研发费用变动原因说明：研发费用较上年同期增长 14.66%，主要是由于研发材料投入增加所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长74.05%，主要是由于出口销售增加导致现金结算收入增加及采购结算现金支付减少所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少120.38%，主要是由于报告期内长期股权投资收益减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额较上年同期变动，主要是由于报告期内股利支付较上年同期减少所致。 其他收益变动原因说明：其他收益较上年同期增长 199.70%，主要是由于增值税加计抵减增加所致。 信用减值损失变动原因说明：信用减值损失较上年同期变动，主要是由于本期应收账款、应收票据坏账损失变动所致。 公允价值变动收益变动原因说明：公允价值变动收益较上年同期变动，主要是由于本期交易性金融负债平仓损益确认投资收益所致。 资产处置收益变动原因说明：资产处置收益较上年同期增长 566.85%，主要是由于处置固定资产收益增加所致。 营业外收入变动原因说明：营业外收入较上年同期增长 2243.55%，金额较小影响不大。 营业外支出变动原因说明：营业外支出较上年同期增长 423.56%，金额较小影响不大。 投资收益变动原因说明：投资收益较上年同期下降 99.27%，主要是由于本期长期股权投资收益减少所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2、 收入和成本分析 √适用 □不适用 2024 年公司实现营业收入 17.10 亿元，同比增长 12.19% ，其中 PCM 产品销售同比增加 10.55% ，VCM 产品销售同比增加 28.90% 。公司海 外市场销售收入达 5.07 亿元，同比增长 53.28% 。 报告期内，营业成本较上年同期增长 9.24%，主要是由于采购成本控制得当，故营业成本增长的幅度低于营业收入的增长幅度，同时销售费用、管 理费用等都有不同程度的上升。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位：元 币种：人民币
报告期内，主营家电营业收入、营业成本较上年增长，主要因为销售量上涨销售收入、成本相应上涨；其他营业收入、成本同比上涨，主要系原材 料销售上涨所致。PCM、VCM产品营业收入、成本同比增长，主要原因是销售量上涨销售收入、成本相应上涨。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 报告期内，PCM/VCM产品因业务需求量增加导致生产量和销售量同比上涨，同时增加库存；其他建筑门板等产品本期没有生产及销售。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
无。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额108,783.26万元，占年度销售总额63.61%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额112,241.91万元，占年度采购总额79.01%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明： 无。 3、 费用 √适用 □不适用 销售费用较上年同期增长 4.20%，主要是由于销售人员差旅费略微增加，总体增加金额不大。 管理费用较上年同期增长 18.23%，主要是由于管理人员职工薪酬增加所致。 财务费用较上年同期下降 258.93%（绝对值），主要是由于本期利息收入增加所致。 研发费用较上年同期增长 14.66%，主要是由于研发材料投入增加所致。 4、 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司研发项目是围绕 PCM/VCM 产品进行的，主要是为了满足客户需求以及自主研发的需要，通过加强新产品的研发力度，努力拓展产品应用范围，有利于形成公司新的利润增长点。2024年公司共开发 PCM新产品 80项，量产 29项，开发 VCM新产品 27项，量产 6项。 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5、 现金流 √适用 □不适用 详见第三节之五、（一）主营业务分析之 “1.利润表及现金流量表相关科目分析表”。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1、 资产及负债状况 单位：元
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