[年报]蒙娜丽莎(002918):2024年年度报告
原标题:蒙娜丽莎:2024年年度报告 2024年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人萧礼标、主管会计工作负责人汪雪波及会计机构负责人（会计主管人员）梁富萍声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告如涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中第十一点“公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营过程中可能面临的风险，敬请投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日总股本并扣除公司回购专户上已回购股份后的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义.......................................................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标...................................................................................................6 第三节管理层讨论与分析...............................................................................................................10 第四节公司治理...............................................................................................................................33 第五节环境和社会责任...................................................................................................................48 第六节重要事项...............................................................................................................................55 第七节股份变动及股东情况...........................................................................................................70 第八节优先股相关情况...................................................................................................................77 第九节债券相关情况.......................................................................................................................77 第十节财务报告...............................................................................................................................81 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有天健会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在深交所网站和符合证监会规定条件的媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有法定代表人签名并盖章的2024年年度报告原件。 释义
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用□不适用
□适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用□不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中非金属建材相关业的披露要求（一）公司的行业基本情况 2024年，受房地产行业调整影响，市场竞争加剧，陶瓷行业从增量红利时代，步入存量甚至缩量的微利激烈竞争时 代。根据中国建筑卫生陶瓷协会统计，2024年，全国陶瓷砖产量为59.1亿平方米，较2023年下降12.18%。截至2024 993 2023 29 2193 年底，建筑陶瓷工业规模以上企业单位数共 家，较 年减少 家，全国建筑陶瓷生产线数量为 条，相比2022年的2485条，退出率为11.75%。 据国家统计局数据显示，报告期内，全国房地产开发投资100,280亿元，比上年下降10.6%；其中，住宅投资76,040亿元，下降10.5%。房屋施工面积733,247万平方米，比上年下降12.7%，其中，住宅施工面积513,330万平方米， 下降13.1%，房屋新开工面积73,893万平方米，下降23.0%。 我国提出的碳达峰、碳中和目标，对行业产生较大影响。建陶行业加快绿色生产与智能制造转型升级，促进行业结 构性调整，推动绿色建材产业的发展，有利于建材行业的技术创新，行业将进一步向绿色环保、低碳节能的高质量发展 方向转型。 结合上述行业数据和行业环境分析，公司经营情况与行业发展情况大体一致。 （二）公司所处的行业地位 公司是中国陶瓷工业协会副理事长单位，中国建筑卫生陶瓷协会副会长单位，全国建筑卫生陶瓷标准化技术委员会 副主任单位，获得中国质量奖提名奖，是杭州亚运会官方建筑陶瓷供应商。公司在研发实力、工艺装备、应用技术、销 售模式、专业的系统服务能力、品牌影响力等方面位居行业前列，已发展成为行业头部品牌。 （三）报告期内对行业或公司具体生产经营有重大影响的国家行业管理体制、产业政策及主要法规等变动情况及其 具体影响 党的二十大报告指出：“高质量发展是全面建设社会主义现代化国家的首要任务。”《工业重点领域能效标杆水平 和基准水平（2023年版）》《建材行业稳增长工作方案》等政策再次明确了建筑卫生陶瓷等领域原则上应在2025年底 前完成技术改造或淘汰退出，行业能效标杆水平以上产能占比超过15%。伴随着国家相关环保政策的持续收紧，行业转 型升级的步伐加快，落后产能加速淘汰，行业集中度持续提高，蒙娜丽莎在内的行业头部企业率先响应政策，积极开展 优化产业结构、推进节能改造、绿色化智能化升级等，扎实推动行业转型升级。 2024年3月，国务院发布了《2024—2025年节能降碳行动方案》《加快推动建筑领域节能降碳工作方案》，严格新增建材项目准入，大力发展绿色建材，推动基础原材料制品化、墙体保温材料轻型化和装饰装修材料装配化。到2025年 底，水泥、陶瓷行业能效标杆水平以上产能占比达到30%，建材行业能效基准水平以下产能完成技术改造或淘汰退出。 推进建材行业节能降碳改造，推广陶瓷干法制粉。严格执行建筑节能降碳强制性标准，强化绿色设计和施工管理，研发 推广新型建材及先进技术。到2025年底，城镇新建建筑全面执行绿色建筑标准。2024年6月，住房和城乡建设部发布 了国家标准《绿色建筑评价标准》修订公告，提升了存量房改造和绿色建筑标准，促使行业向高附加值产品转型。此外， 为培育和壮大消费新增长点，促进消费稳定增长，国家发展改革委等部门印发了《关于打造消费新场景培育消费新增长 点的措施》的通知，鼓励家装样板间进商场、进社区、进平台，并支持居民开展旧房装修、局部改造和居家适老化改造。 “ ” 一系列政策方案，推动建筑陶瓷行业向高质量、低碳化、智能化转型，行业具有品牌、规模、技术、渠道及服务优势 的头部企业有望凭借品牌优势和资源优势，有望获得更大的竞争优势。 （四）公司生产经营所处行业的周期性、季节性和区域性等特征 1、周期性 建筑陶瓷是我国公共建筑装修装饰和住宅装修装饰普遍使用的建筑装饰材料之一，其发展状况与我国建筑装修装饰 行业的运行紧密相关。近年来房地产行业有一定调整，但国内存量房市场庞大。行业不存在明显的周期性特征。 2、季节性 1 2 农历新年前后的 、 月是建筑装修装饰的淡季，对建筑陶瓷产品的需求量较少。同时，建筑陶瓷企业每年也需要进 行一次全面停窑，以进行设备的整体检修。因此，建材行业普遍在农历新年前后停产一个月左右，1、2月份的销售量较 低。在其他月份，凭借发达的销售渠道，高品质建筑陶瓷生产企业的生产销售较为稳定，不存在明显的季节性特征。 3、区域性 各地高品质建筑陶瓷的需求与当地经济发展水平、基础设施建设规模、房地产市场活跃程度等因素高度相关，不同 区域的总体市场规模和行业发展水平具有较强的区域性特征。同时，高品质建筑陶瓷企业的布局也与发展历史有关。目 前来看，东部沿海地区，特别是广东地区的高品质建筑陶瓷企业较多，品牌知名度高、技术实力雄厚、产品销往全国各 地和海外。 （五）报告期内主要原材料和能源的价格波动情况及对公司生产经营的影响公司的主要产品为瓷砖，生产瓷砖的主要原材料和能源为泥砂料、煤炭、天然气和电力，其中电力主要由属地供电 局供应；泥砂料、釉料、煤炭和天然气主要通过与供应商建立长期合作、集中采购、稳定供应渠道、优化运输半径等方 式控制成本。报告期内，公司生产所需天然气、煤炭、电力等价格同比有所回落，为应对原材料价格波动风险，公司大 宗原材料全部采用招投标机制，公司设立了招投标管理小组和核价员，力争把采购价格降到实处，同时不断扩大供应面， 合理安排重点物资采购时间和计划，通过集采提升议价能力，降低采购价格；适当利用原材料的价格波动周期，在淡季 增加储备量，降低采购成本；通过加强工作环节及流程的精细化管理，有效推进减费降本措施。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司主营业务概述 报告期内，公司始终致力于高品质建筑陶瓷产品研发、生产和销售，主营业务没有发生变化。公司拥有佛山、清远、藤县、高安四个生产基地，以“美化建筑与生活空间”为理念，对“蒙娜丽莎”、“QD”、“美尔奇”品牌进一步 向高端打造升级，销售渠道以国内市场为主，国际市场为辅。 公司以“大瓷砖、大建材、大家居”为发展战略，依托国家认定企业技术中心、广东省大尺寸陶瓷薄板重点实验室、博士后科研工作站、广东省科技专家工作站、广东省工程技术研究开发中心、广东省企业技术中心、广东省工业设 计中心、中国轻工业蒙娜丽莎工业设计中心、中国轻工业陶瓷装饰板材工程技术研究中心、中国轻工业无机材料重点实 验室、中国陶瓷薄板技术应用中心等核心科研创新平台，实施艺术化、绿色化、智能化的战略路径，是行业陶瓷大板、 岩板的开拓者和领跑者，属行业头部品牌。 公司在四个生产基地均建立了建筑陶瓷技术研究院，并全部获授“绿色工厂”称号。在建筑陶瓷产品研发设计、基 础研究、智能制造、应用技术和环保治理等多方面，展开多层次研究，产品与服务再次升级。公司通过对产品的绿色 化、艺术化、智能化生产工艺升级，在建筑陶瓷向家居场景的应用方面得到进一步拓展，带动了岩板、大板风潮，突破 了建筑陶瓷产品的传统应用领域。 （二）公司主要产品介绍 公司主要产品为建筑陶瓷制品，包括陶瓷砖、陶瓷板（岩板）、薄型陶瓷砖等。其中陶瓷砖可分为瓷质有釉砖、瓷 质无釉砖、非瓷质有釉砖。 公司的产品稳定可靠，富于艺术内涵，产品不仅广泛应用于住宅装修装饰、公共建筑装修装饰、家居家具应用领域，还包括陶瓷板在建筑幕墙工程、户外和室内陶瓷艺术壁画应用，主要客户为建材经销商、房地产公司、整装企业、 家居制造企业等。 依托产品创新和完善的服务体系，公司已构建成熟的战略合作伙伴网络，与多家房地产商建立战略合作关系。通过 打造涵盖定向研发、供货保障、物流配送、应用开发及运营服务的全链条解决方案，公司在标杆工程项目实施中展现出 显著的专业优势。 蒙娜丽莎陶瓷砖、陶瓷板（岩板）、薄型陶瓷砖部分产品效果图：
公司拥有独立完整的研发、生产和销售体系，根据宏观经济形势、行业趋势及自身业务需求独立开展生产经营工作。 1、采购模式 公司采购按照“大宗采购招投标+小额采购询价议价”模式，不断加强与各品类头部供应商的紧密合作，致力于良性 的上下游供应商战略合作伙伴体系建设。 2、生产模式 公司生产模式主要为“订单+预测”模式，公司根据客户的订单需求、新产品的推广计划、生产过程的成本最优原则 以及市场需求的预测等方面进行综合评估，确定生产计划，开展生产工作。 3、销售模式 公司销售模式主要为“经销业务+工程业务”模式。经销业务通过经销网络渠道直达终端客户，工程业务通过与工程 客户直接签订协议进行销售；推进新零售及整装业务发展以补充和丰富业务渠道，持续升级品质交付体系。 本报告期内，公司主营业务、主要产品和主要经营模式均未发生重大变化。 （四）主要的业绩驱动因素 公司主要通过加强创新驱动、优化产能布局、强化质量管理、提升管理效率、深化市场开拓、丰富品牌内涵等措施 来驱动业绩增长。 三、核心竞争力分析 公司秉承“在美化建筑和生活空间的应用领域，成为资源节约型、环境友好型的领军企业”的发展愿景和“每个家 都值得拥有蒙娜丽莎”的品牌理念，坚持艺术化、绿色化、数字化、智能化发展之路，在科技创新、品牌建设、智能制 造、产能布局、市场营销、服务体系等方面形成了明显的竞争优势，是行业公认的头部品牌。 1 、品牌优势 公司坚持“每个家都值得拥有蒙娜丽莎”的品牌理念，不断丰富品牌文化，提升品牌美誉度，在国内外建材市场拥 有较高的知名度和影响力，是行业公认的头部品牌，具有较强的品牌实力。 报告期内，公司持续强化体育营销，成为亚洲奥林匹克理事会官方合作伙伴和亚洲奥林匹克理事会瓷砖供应商；通 过“冠军来了”终端互动、国产C919主题航班启航、世界冠军助阵微笑节等一系列品牌传播活动，不断提升品牌知名度； 公司持续推动企业转型升级和高质量发展，为品牌建设不断赋能。2024年，公司荣获“2024年家居行业服务榜样”、 “广东企业500强”、“广东知名品牌”，入选中国建筑卫生陶瓷行业“中国建筑陶瓷高质量发展示范案例”，入选 《中国新闻周刊》举办生态环境部指导的“年度低碳案例企业”。 2、研发创新优势 公司始终以研发创新为核心驱动力，构建了覆盖技术攻关、产品迭代、绿色智造的全链条创新体系。报告期内公司 核心技术团队稳定且产学研协同高效，与国内多所高校及科研院所深度合作，公司掌握多项核心技术，部分达国际领先 水平，全年新增11项国际领先/先进成果，陶瓷板材薄型化及表面功能化技术入选“科创中国”产业创新榜单。产品创新 方面，通过工艺叠加与智能化升级，持续迭代釉面砖、大规格岩板等核心品类，形成超薄（3mm以下）、超大规格（3200×1600mm以上）岩板技术壁垒，推出“波兰特洞石”“罗马玉石”等兼具美学与功能性的新品，加强产品耐磨、 抗污、防滑等性能。生产端建成陶瓷工业氨氢零碳燃烧示范量产线，探索陶瓷行业零碳生产新路径，推动行业低碳转型。 截至报告期末，公司拥有专利1235项（含国际专利12项），连续六年上榜“佛山专利富豪企业”，获评广东省标准领 军企业。 3、产能布局优势 公司通过科学布局股份公司、清蒙公司、桂蒙公司、江蒙公司四个生产基地，构建差异化协同发展体系，形成产能 供给优势。股份公司依托佛山陶瓷产业集聚优势及强大研发实力，清蒙公司凭借广东制造业资源及原料优势，桂蒙公司 凭借其现代化生产线及周边优质原材料供应，江蒙公司紧贴华东消费市场，以高效物流网络降低运营成本，强化区域市 场辐射能力。截至报告期末，公司四个基地均获“绿色工厂”认证。 4、全渠道竞争优势 经过多年发展，公司已具备全渠道覆盖能力，构建了多元化渠道体系，以经销、工程、精装、整装、设计师、新零 售为核心渠道，形成传统与新兴业态协同发展的格局，满足消费者从家装到工装、从大众到高端的全场景需求。报告期 内，公司持续强化经销业务，通过线上建店引流+线下门店服务升级（如免费量房、铺贴指导），实现“流量-转化-交付” 闭环，提升用户体验与复购率；以绿色建材下乡为抓手，推动渠道下沉至三四线城市，结合本地化服务网络，抢占县域 及乡镇市场先机；与众多装企头部平台合作，打通互联网家装、设计师生态圈，强化在存量房改造、一站式装修等增量 市场的渗透力；加强对新零售业务的市场布局和业务拓展，持续投入人力、物力提升渠道竞争力，发力短视频推广、直 播带货，与家居建材类直播网红合作，精准触达年轻消费群体，荣获抖音平台“HomeM3卓越经销商”和“团购创新”两项 大奖。 5、产品品类优势 公司主要产品包括陶瓷砖、陶瓷板（岩板）、薄型陶瓷砖等，报告期内不断丰富瓷砖辅料类产品，包括瓷砖胶、背 胶、美缝剂等。产品应用范围包括家居装修、大型市政建设、商业空间、轨道交通、岩板家具、瓷板艺术等。尤其在陶 瓷板领域，蒙娜丽莎形成了陶瓷薄板、陶瓷岩板、特种高性能陶瓷板等全系列产品，产品规格丰富多样，在家居空间可 提供从地面、墙面、背景墙、瓷艺画、岩板家具等全范围的空间解决方案。 6、应用系统及服务优势 公司依托强大的研发创新优势，从材料供应商向空间整体解决方案提供商和服务商转变。公司致力于“以客户需求为 中心”的创新营销服务体系建设，通过设计云平台为用户输出超3万套全户型的案例；“智慧门店”等成熟的系统应用与专 业的驻店设计师，为消费者提供实时在线的多元化场景体验服务；会员之家系统建设稳步推进，累积开发会员约120万， 通过精准服务，提升消费体验，实现“以老带新”。与此同时，公司持续开展“最美新家”评选活动，在做好老客户关系维 护的同时，为新客户提供海量极具参考价值的应用案例，推出“微笑铺贴，品质交付”服务体系，打造一站式服务体验， 解决用户痛点，让用户省心、放心、安心，提升客户满意度。公司在行业内积极倡导施工标准化、培训系统化、设备专 业化，应用系统涵盖工法、流程、图集、工具、标准等，通过系统培训，样板示范、标准施工、现场管理等，以更完备 的系统解决方案和服务能力为公司产品及应用赋能。 四、主营业务分析 1、概述 2024年度，公司合并营业收入463,083.71万元，同比下降21.79%；归属于上市公司股东的净利润12,496.18万元，同比下降53.06%。主要原因为：受房地产行业调整影响，市场竞争加剧，全年营业收入与净利润同比下降。公司坚持稳 健经营原则，加强经销业务，主动减少了部分经营风险较大的房地产客户的销售规模，落实多项提质增效措施，但仍未 能覆盖销量及售价下降带来的影响。此外部分资产出现减值迹象，公司按照企业会计准则对可能发生减值损失的各类资 产计提减值准备，导致净利润同比下降。 报告期内，围绕年度经营计划，公司开展的主要工作情况如下： （1）效益导向与经营韧性协同发展 2024年度，公司管理层秉持效益优先与风险控制并重的经营策略，以经营目标为导向，统筹推进多业务板块协同发 展；坚持以客户为中心、以质量为基础、以创新为引领；着力完善品牌价值传导机制，深化经销网络布局，实施渠道精 细化下沉策略；系统性推进降本增效工程，强化费用管控机制，通过全价值链优化实现资源高效配置；持续落实减费、 降本、增效各项措施。 （2）升级销售渠道建设，加强终端服务质量 面对消费场景多样化、渠道碎片化及产品迭代加速的行业变局，公司在终端营销方面进行了优化升级。深化数字化 营销体系，构建了全域新零售矩阵，实现全国超千家终端门店线上线下深度融合，推动流量协同转化；同步推进整装渠 道精细化开发，采用差异化产品组合策略满足不同市场需求；深化场景化营销，通过热点事件营销和体育资源联动，开 展一系列终端体验活动，有效提升了区域市场渗透率；完善终端销售服务闭环，覆盖前装、局改等多元化消费需求，提 升客户满意度；此外，加强风控管理，把经营活动现金流管理作为重要抓手，公司主动对回款慢、风险高的工程项目控 制投入，加大力度控制应收款风险，专人专责加强应收款追收。 （3）坚定技术创新、提质增效的发展路径 “ ” “ ” 公司始终坚持创新驱动发展战略，坚持生产一代、储备一代、研发一代的方针，不断优化完善研究—开发—应用三级技术开发与技术储备体系。依托国家企业技术中心等创新平台，坚定产品质量标准，强化产品质量把控，坚持产品 设计持续创新，加强功能性产品的创新，提高产品附加值和利润水平，保持着大板、岩板在行业内的优势地位。持续推 进技术研发与绿色生产深度融合，构筑高质量发展护城河。报告期内，公司获评“广东省优势传统产业技术创新（陶瓷） 标准化示范点项目”。 公司持续推进绿色发展战略，制定并贯彻执行严格的环保内控标准。报告期内，研发生产提质增效，对产品配方、 工艺进行优化，提升竞争力；桂蒙基地屋顶光伏项目投入使用，股份公司使用一条生产线进行氨氢零碳燃烧技术改造， 探索陶瓷行业减碳降碳路径，大力推动行业清洁生产和转型升级；公司四个生产基地全部获授“国家级绿色工厂”称号； 凭借在绿色创新、推动环境可持续发展等方面的突出贡献，入选“2024年度低碳案例”。 截至报告期末，公司共有专利1235件，其中发明专利349件（含国外发明专利12件），实用新型专利186件，外700 观专利 件。 （4）优化内部管理，提升企业运营效率 报告期内，公司加强精益化管理，通过持续优化企业管理流程和推进标准化管理来提高经营管理效率。公司持续改 善数字化管理工作，进一步提升排产科学性和生产合理性，有效平衡产销关系。借助数字化的数据管理和分析工具，公 司对产品研发、投入、推广等方面更精准发力。通过数字化管理，实施物流资源整合，提升物流服务水平，加强物流包 装及运输成本的优化管控，提升物流效率。针对市场需求的变化，利用数字化平台更有效地推广新产品的销售和应用， 不断优化提升终端专卖店形象；整合营销传播、自媒体运营、产品内容推广等工作实施，落实好品牌建设、产品推广、 营销互动、销售赋能等工作。随着越来越多的经销商加入新零售领域，新媒体平台上的流量曝光显著增加，线上线下的 销售业务得到了更深层次的融合，强化品牌形象和提升终端市场引流效果，提高营销业务的运作效率。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元
单位：元
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是□否
?适用□不适用 产品库存量下降31.51%，主要系本报告期加强产销协同，提升排产的科学性和合理性，优化产品库存结构。 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况□适用 ?不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元
不适用 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □是 ?否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
□适用 ?不适用 3、费用 单位：元
?适用□不适用
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