[年报]博科测试(301598):2024年年度报告
原标题:博科测试:2024年年度报告 2024年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人李景列、主管会计工作负责人张慧燕及会计机构负责人(会计主管人员)曹璟贤声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及的公司战略规划及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 58,897,223股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 13元（含税），送红股 0股（含税），以资本公积金向全体股东每 10股转增 0股。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................................... 10 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................. 37 第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................................... 52 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................. 54 第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................................... 76 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................................... 83 第九节 债券相关情况 ........................................................................................................................................ 84 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................. 85 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）经公司法定代表人签名的2024年年度报告原件。 （五）其他备查文件。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
执行《企业会计准则解释第 17号》 2023年 10月 25日，财政部发布了《企业会计准则解释第 17号》（财会[2023]21号，以下简称解释 17号），自2024年 1月 1日起施行。本公司于 2024年 1月 1日起执行解释 17号的规定。执行解释 17号的相关规定对本公司报告期 内财务报表无重大影响。 保证类质保费用重分类 财政部于 2024年 3月发布的《企业会计准则应用指南汇编 2024》以及 2024年 12月 6日发布的《企业会计准则解 释第 18号》，规定保证类质保费用应计入营业成本。 本公司自 2024年度开始执行该规定，将保证类质保费用计入营业成本。执行该项会计处理规定，对列报前期最早期初财务报表留存收益的累计影响数为 0，对 2023年度合并及母公司比较财务报表相关项目调整如下： 单位：元
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 六、分季度主要财务指标 单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 八、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司是一家通过采用现代测试与试验技术来提供智能测试综合解决方案的供应商，主营业务为伺服液压测试设备和 汽车测试试验设备的研发、设计、制造、销售、系统集成等综合服务，根据《国民经济行业分类 GB/T4754-2017》，公 司所处行业为“专用设备制造业（C35）”下的“其他专用设备制造（C3599）”。根据国家统计局发布的《战略性新 兴产业分类（2018）》，公司所处产业属于“2、高端装备制造产业”之“2.1、智能制造装备产业”之“2.1.2、重大成套 设备制造”，属于国家重点支持的战略性新兴产业，符合国家战略规划。 （一）公司所属行业发展情况 1、伺服测试设备行业 公司长期致力于伺服液压测试设备的研发、设计、制造、销售及系统集成等综合服务，主要依靠自主创新开展生产 经营，通过提升技术创新能力和研发成果转化能力、优化测试及控制技术，使产品在质量、寿命、稳定性等各方面得到 持续提升或在应用场景方面得到拓展，以满足下游客户的多种需求。公司所生产的伺服液压测试设备可应用于结构测试 领域（含土木工程建筑、航空航天、核电工业、轨道交通、国防军工、船舶工业、石油工业、电子通信）、汽车整车及零 部件测试领域。公司所处伺服测试设备行业及应用领域基本情况如下： 1.1 结构测试领域 对于结构试验领域，设备需求与社会研发投入及财政科学技术支出有密切的关系。近年来我国的财政科学技术支出 保持持续增长趋势，根据财政部公布的《2024年中国财政政策执行情况报告》（以下简称“《报告》”）显示，教育支 出 42,076亿元，增长 2%，科学技术支出 11,505亿元，增长 5.7%。《报告》同时指出，坚持把科技作为重点领域予以优 先保障，着力优化科技投入结构，进一步向基础研究、应用基础研究、国家战略科技任务聚焦。支持“科技创新 2030— 重大项目”启动实施。以国家实验室、国家科研机构、高水平研究型大学、科技领军企业为重点，支持强化国家战略科 技力量。随着国家财政科研支出的不断增长、我国工业制造水平的整体产业升级和企业研发投入增加，以及国家对航空 航天、轨道交通等与国民经济密切相关的战略性行业的大力发展，伺服液压测试设备的需求将稳步提升。另外，随着科 学技术的进步和市场需求的发展，电子产品日益向多功能、小型化、高可靠性方向发展，功能的复杂化使设备应用的元 器件、零部件越来越多，每个元器件的失效都可能使设备或系统发生故障，因此对可靠性要求也越来越高。在电子产品 的设计、研发、生产过程中，伺服液压测试扮演着越来越重要的角色。在行业的快速发展及政策的加持下，电子信息企 业对伺服测试设备及服务的需求亦将不断增长。 1.2 汽车整车和零部件测试领域 对于整车及汽车零部件测试，该类测试设备作为汽车研发和生产的重要辅助工具，伴随着汽车工业的发展而逐步壮 大，自 20世纪 80年代以来，随着我国汽车工业的起步，汽车振动测试设备开始崭露头角。进入 21世纪，中国汽车工业 迎来了黄金发展期，汽车振动测试设备也随之进入快速发展期。中国汽车振动设备的需求主要来源于汽车制造业，包括 整车制造企业和零部件供应商，随着汽车产量的持续增长，汽车制造商对伺服测试设备的需求也将不断增加。特别是在 新能源汽车和智能网联汽车领域，伺服测试设备在产品研发、性能测试和安全认证等方面的作用愈发重要。此外，汽车 零部件供应商对伺服测试设备的需求也日益增长，以满足其产品性能测试和品质控制的要求。汽车测试设备的需求还受 到汽车行业政策的影响，近年来中国政府对汽车行业的支持力度不断加大，特别是新能源汽车领域，利好政策和补贴措 施的出台，不仅可以促进新能源汽车销售，也将带动相关测试设备的需求。除了新能源汽车和智能网联汽车领域，传统 汽车市场的升级换代也会对伺服测试市场产生积极的影响。随着汽车制造商对产品质量和性能要求的提高，伺服测试设 备在整车研发和零部件生产过程中的应用也将更加广泛。此外，国际市场的需求也将为中国汽车伺服测试设备企业提供 2024年，国家一系列政策持续发力显效，各地补贴政策的有效落实、企业促销活动热度不减，多措并举共同激发车 市终端消费活力，促进汽车市场稳中向好。中国汽车工业协会最新发布的数据显示，2024年，汽车产销累计完成 3,128.2 万辆和 3,143.6万辆，同比分别增长 3.7%和 4.5%，产销量再创新高，继续保持在 3,000万辆以上规模。其中，乘用车产 销持续增长，为稳住汽车消费基本盘发挥积极作用；商用车市场表现疲弱，产销未达 400万辆预期；新能源汽车继续快 速增长，年产销首次突破 1,000万辆，销量占比超过 40%，迎来高质量发展新阶段；汽车出口再上新台阶，为全球消费 者提供了多样化消费选择。随着系列政策出台落地，政策组合效应不断释放，将会进一步释放汽车市场潜力。 1.3 其他应用领域 除上述典型应用领域之外，伺服测试设备广泛应用于其他细分领域。公司所生产的伺服测试设备同样可应用于海上 风电领域及海上油气领域，伴随中国已经成为全球最大海上风电装备制造国，同时中国的油气设备服务行业景气度也在 回升，公司所处细分应用领域市场不断延伸拓展。 在此基础上，公司凭借在高端装备领域积累的技术底蕴，以伺服液压控制技术为基础进行外延，凭借公司多年积累 的多系统集成能力，已经着手拓展伺服电动控制测试设备以满足客户的多样化需求。 2、汽车测试试验设备行业 汽车测试设备是指在汽车的生产、研发环节所需的特定性能的检测设备，根据汽车测试的应用场景划分，汽车测试 设备主要包括汽车下线检测设备和汽车研发试验设备。汽车下线检测设备指应用在汽车整车及零部件出厂检测的专用设 备，对特定性能进行检测，帮助实现生产环节的质量把控；汽车研发试验设备指汽车研发过程中动力性能试验、经济性 试验、环境模拟试验、噪声试验与零部件性能改良试验等试验环节的相关仪器设备，帮助测定和提升产品特定性能。具 体分类如下： 2.1 汽车测试试验设备行业趋势概况 公司生产的汽车测试试验系统主要应用于汽车整车及零部件制造与研发，目前我国汽车及其零部件行业处于高速发 展及产业技术升级的阶段，汽车行业对于汽车整车及其零部件的出厂和研发检测的需求将呈现增长趋势，同时，由于汽 车测试需求具有一定的粘性，后续的设备升级与更新一般需由原设备供应商提供，存量市场的主流供应商在汽车测试设 备更新过程中受益程度更高。 2.1.1汽车保有量稳步增长，带动汽车检测设备需求增加 汽车测试试验设备行业是典型的需求导向型行业，其下游汽车产业的市场需求增长对汽车测试试验设备行业的发展 前景具有决定性影响。中国汽车行业市场的长期发展空间依旧广阔。近年来，全球汽车产业的发展，推动了汽车检测设 备行业市场规模的快速增长。2014-2024年，我国全民汽车保有量逐年增长，年复合增长率为 8.61%。截至 2024年末， 2.1.2汽车标准体系不断完善，汽车测试试验设备行业面临机遇 汽车标准体系的发展完善将带动相关汽车性能检测需求的增长。目前我国汽车标准体系的研究与制定工作主要围绕 着汽车安全、节能减排、新能源汽车、智能网联汽车、汽车电子等关键领域，同时强调与国际标准接轨。由于中国汽车 工业发展采取通过合营方式引入国外技术的方式，存在不同国家和地区技术标准引入过程中的匹配和整合问题，且整体 自主汽车技术水平低于国际水准。“国六”排放标准出台，刺激下游厂商加快产品升级，增加对汽车测试系统的需求。 随着智能驾驶技术、电动汽车技术的发展与普及，以及汽车安全的深入发展，汽车主动安全、被动安全、节能减排、 新能源汽车、智能网联汽车等领域已成为国内外汽车行业标准化的重点关注方向，也成为汽车测试设备市场需求重要的 增量驱动力。目前，国内大部分供应商在相关领域仍不具备供应相关汽车检测产品的能力。汽车标准革新要求汽车测试 企业具备自主创新能力，不断提升技术水平，推出新型测试装备，以满足新兴领域的检测与试验要求，同时也要求企业 具备国际视野，密切跟进国际前沿技术发展，提供能够接轨国际标准的测试试验设备。 在汽车标准体系中，汽车检测标准化是与汽车测试行业最为紧密相关的组成部分。中华人民共和国工业和信息化部、 中华人民共和国国家发展和改革委员会、中华人民共和国科学技术部三部委于 2017年 4月印发《汽车产业中长期发展 规划》，对汽车安全、节能、环保等提出明确目标。汽车标准体系的发展完善及汽车检测标准化趋势，将进一步释放汽 车产业对整车及零部件测试业务的需求，使整个汽车测试试验设备行业面临较大发展机遇。 2.1.3新能源汽车政策红利释放，提升汽车测试需求 全球多国将发展新能源汽车作为应对气候变化、优化能源结构的重要战略举措。2024年我国新能源汽车产销量分别为 1,288.8万辆和 1,286.6万辆，同比分别增长 34.4%和 35.5%，新能源汽车新车销量达到汽车新车总销量的 40.9%， 较 2023年提高 9.3个百分点。2016年至 2024年，我国新能源汽车产销量复合增长率分别为 49.48%和 49.81%，新能源 汽车的发展为世界经济发展注入了新动能。 新能源汽车动力系统测试涉及研发、制造等多个环节，按试验对象不同，可分为整车检验、研发试验和其他零部件 试验，测试项目包括性能测试、耐久测试、道路模拟测试、环境模拟测试、下线测试等。随着我国工业化、信息化、城 镇化、农业现代化的持续推进和深入发展，我国新能源汽车行业已经形成了从原材料供应、关键零部件研发生产、整车 设计制造，以及充电基础设施的配套建设等完整的产业链，全球新能源汽车产业链正在向我国转移，我国的新能源汽车 产业还将继续保持增长态势并不断加强动力性、经济性、安全性、可靠性等技术领域的投入。为了适应各种新结构、新 技术在新能源汽车上的应用，新能源汽车检验系统测试将围绕新能源汽车的混合动力、纯电动动力、氢燃料电池动力、 储能技术等先进节能环保动力系统发展测试技术。随着新能源汽车的驾控性能、续航能力持续提高，以及自动驾驶技术、 智能网联技术不断成熟，动力系统测试的测试参数、测试手段和测试内容将不断增加并进一步向电子化、信息化、智能 化、集成化方向发展。 2.1.4自动驾驶等新兴领域的行业发展 随着科技的进步和社会的发展，自动驾驶作为新兴领域正展现出前所未有的活力和发展潜力。它不仅改变了传统汽 车行业的商业模式，还带动了智能交通系统的升级换代。自动驾驶车辆依靠先进的传感器、算法和通信技术实现环境感 知、路径规划及自主决策等功能，其广泛应用有望大幅提高交通安全性和效率，并减少交通事故造成的人员伤亡和经济 损失。对于专注于提供智能测试综合解决方案的博科测试而言，这意味着需要不断探索新技术的应用场景，开发适应市 场需求的产品和服务，以满足行业对高质量测试系统的需求。为此博科测试将继续深化在自动驾驶领域的布局，加大研 发投入，强化技术创新能力，致力于为客户提供更加全面、专业的测试解决方案。 此外，博科测试也在关注和酝酿低空经济、制动系统测试领域的市场前景和布局，总而言之，博科测试将始终保持 敏锐的眼光，站在时代和科技发展的前沿，使公司始终处于行业的领先地位。 （二）公司的行业地位 公司现已经成为国内为数不多的可批量交付伺服液压测试设备和汽车测试试验设备的企业，公司的科技成果在一定 程度上对我国伺服液压测试设备和汽车测试试验设备升级换代起到关键性的作用，为我国从制造业大国向制造业强国的 转型升级提供了有力支持。公司顺应了我国制造业转型升级和国产替代的市场机遇并通过产业合作及并购具备先进技术 自主研发创新能力与坚实的市场基础，可为客户提供定制化产品生产和技术服务。 公司致力于成为国内乃至全球一流的测试试验系统领域的领导者，以“科技创新保障人民生活更安全”为使命，以 中国为中心进行国际化布局，在聚焦高端装备制造市场的同时布局多元化市场，凭借公司在高端设备制造和综合技术服 务领域的优势，加强差异化竞争，巩固在振动试验和汽车测试试验行业的核心竞争力。报告期内，通过英国子公司 SVT拓展海外市场来开展全球化布局，技术实力与品牌影响力比肩德国杜尔集团、美国 MTS等国际龙头，保证公司在 行业内的竞争优势。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）主要业务 博科测试是一家通过采用现代测试与试验技术来提供智能测试综合解决方案的供应商，主营业务为伺服液压测试设 备和汽车测试试验设备的研发、设计、制造、销售、系统集成等综合服务，其主要可分为两大类：（1）公司主要为高等 院校、科研院所、整车制造厂商、车辆研究所设计伺服液压测试系统及伺服电动测试系统解决方案，并提供方案所需的 伺服液压测试设备及伺服电动测试设备和相关技术服务，以满足客户对不同工况下振动模拟试验或结构加载试验的测试 需求；（2）公司主要为整车制造厂商、零部件配套厂商、车辆研究所设计并提供汽车测试试验系统解决方案，包含方案 所需的汽车测试试验设备及相关技术服务，以满足客户对整车及零部件的检测及试验测试需求。公司产品和服务覆盖研 发和生产两大领域，广泛应用于土木建筑、轨道交通、航空航天、核电、通信、船舶、汽车等行业。 （二）主要产品和分类 公司产品以定制化、高精度为核心特点，报告期内，公司主要产品及分类无重大变化。具体内容介绍如下： 1、伺服测试设备 1.1 伺服测试系统介绍 报告期内， 公司生产的伺服液压设备主要应用于各类振动模拟和运动模拟场景，可实现不同工况、不同受力与运动 状态条件下的试验与仿真。其通过高压泵站形成的高压油作为动力源，再通过计算机控制系统实施控制，驱动作动器 （执行机构）产生预定的动态推力和位移，将该等推力和位移作用在被测试对象上，使被试验对象实现接近真实的运动 状态，或使被试验对象处于真实的特定振动环境状况下，来模拟被试对象在特定的环境条件下所发生的现象；伺服液压 测试系统通过实时测量、采集、分析被试对象的数据及各种物理及化学变化，对其性能、可靠性、耐久性和可能出现的 损坏做出评估，是用户进行产品研发、生产质量控制的关键设备，也是我国电动车生产企业满足资质认证要求的试验手 段，为各个行业的科学研究、新产品研发、改进设计工艺、结构、材料及提高产品质量等提供重要的科学依据。伺服液 压测试设备组成如下： 伺服液压测试设备组成图示 公司所提供的伺服液压测试系统主要由主控平台（大脑）、实时控制器、油源（动力源）、作动器（位移、速度、加 速度、力的输出结构）、台架等组成，油源通过分油器及液压管路向作动器输入高压力液压油作为作动器输出的动力源， 操作人员通过主控平台设置、输入参数，通过实时控制器及控制节点对作动器进行精准的位移、速度、加速度及力控制， 最终实现作动器的一系列动作，包括运动姿态、运动速度及运动频率等。通过作动器和台架的连接，安装在台架上的整 车、零部件、结构件等被试对象可实现各类振动或运动场景的模拟，用以模拟被试对象在特定振动环境下的状态及变化， 从而使客户在试验室环境条件下能够取得接近真实物理环境下被试对象真实准确的实验数据。 在上述伺服液压测试设备及控制技术的基础上，公司通过研发投入进行了技术拓展，将执行机构由液压作动器替换 为直线电机或电动缸，直接利用伺服液压设备控制器进行控制，以较少的技术迭代，弥补了新能源车所需要的增量测试 需求，能够覆盖更大的用户应用场景，扩大了公司伺服测试设备产品线。 1.2 伺服测试设备产品介绍 伺服测试设备产品根据应用领域及设备构成不同又可分为单振动台试验系统、多台阵试验系统、结构加载试验系统 及车辆道路模拟及汽车零部件试验等不同系统，列表如下：
2.1 汽车测试试验系统介绍 汽车测试试验系统是指针对汽车整车及零部件性能进行试验、检测的设备系统及相关服务。根据汽车领域客户的个 性化检测需求，公司以自行研发的软硬件系统为基础，通过不同类型控制系统实现各类终端试验设备的自动化运作，为 客户提供定制化的综合试验、检测解决方案（包含独立设备、技术服务及整体解决方案），应用生产制造、质量控制和 研发等领域。 2.2 汽车测试试验设备产品介绍 结合公司测试试验系统的细分应用领域不同，汽车测试试验系统具体产品可以分为：基于 EASTING控制系统的汽车制造终端检测系列产品、基于 NEBULA实时控制系统的汽车研发试验系列产品和基于 SIRIUS平台的设备及生产试验 智慧管理系统。其中，基于 EASTING控制系统的汽车制造终端检测系列产品和基于 NEBULA实时控制系统的汽车研发 试验系列产品中，除包含公司自主研发生产的汽车测试及试验设备外，还包括公司代理宝克公司的设备。具体情况如下： 2.2.1基于 EASTING控制系统的汽车制造终端检测系列产品 EASTING平台主要是基于 EASTING控制器软硬件为核心的测试技术平台，针对汽车整车制造总装工厂工业自动化 领域提供不同类型的测试系统、检测设备及解决方案，其中主要包含现代燃油汽车检测系统及解决方案和新能源汽车检 测系统及解决方案。 EASTING平台构成示意图 现代燃油汽车检测系统及解决方案中所包含主要测试设备如下：
新能源汽车检测系统及解决方案中，针对新能源车辆检测的专项测试设备如下：
基于 SIRIUS平台的设备及生产试验智慧管理系统主要是指依托于 SIRIUS智能制造管理系统，对前述 EASTING及NEBULA平台上的所有设备进行智能网联管理，即智慧工厂管理系统。 智慧工厂管理系统由公司自主研发，应用先进的联网大数据采集及存储技术实时采集检测线设备运行过程中的状态 预测预警及未来趋势的智能分析。 智慧工厂管理系统网络架构 （三）主要经营模式 1、盈利模式 公司专注于智能测试试验系统及设备的研发、生产和销售及相关技术服务。公司的客户主要为科研院所、高等院校 和汽车生产企业，其产品及服务需求呈现非标准化、定制化的特点。公司采用定制化的经营模式，即根据客户的具体要 求进行项目方案设计、产品设计和工艺设计后安排生产，并安排技术人员为客户进行安装、调试、技术指导、培训以及 售后维护等服务，通过向客户销售智能测试试验设备并提供相关系统集成及设备的升级、改造、维护、用户培训等技术 服务实现收入和利润。 公司主要通过公开招标或竞争性谈判的方式获取项目订单，少数项目会通过商务谈判的方式进行业务合作。 2、采购模式 由于公司产品和服务具有非标定制化的特点，主要原材料需根据详细设计方案进行定制加工或选型，故公司主要采 用“以产定采”的采购模式。公司生产经营所需的原材料主要分为物料采购及服务采购，对于不同类的原材料，公司采 购模式稍有差异，主要分为定制化零部件采购模式、标准通用零部件采购模式、单机设备采购模式、服务采购模式。 3、生产模式 公司实行订单式非标生产，针对客户的每个项目订单实施项目管理，一般项目周期 6-24个月。公司工程部门根据销售部门提供的订单，根据客户的个性化要求和产品技术参数进行系统设计和产品设计，产品设计确认后，公司结合原 材料采购、订单交期等因素制定生产计划，生产部门负责制造、装配工作，经过调试和验收后达到客户要求。公司会结 合项目情况及时跟踪客户需求的变化，并对生产计划进行相应调整。 4、销售模式 公司主要采用直销的销售模式，公司直接与终端客户进行技术洽谈、合同签订、设备交付以及设备的安装调试和后 续服务，并按照合同约定的付款进度进行结算。因部分终端客户选择代理商或总包商帮助其采购设备，因此公司会与客 户的代理商或总包商签订产品购销合同并与其直接进行货款结算，并将产品运至终端客户，完成设备安装、调试、培训、 技术服务等工作。 公司除销售自主研发生产的设备外，还作为代理商销售第三方汽车测试试验设备获得收入并收取服务费，代理品牌 包括宝克公司汽车检测设备、德国 Stahle公司的自动驾驶机器人等。公司主要代理品牌为宝克公司，宝克公司与公司实 际控制人建立了多年合作关系，公司自 2006年成立以来即开始与宝克公司签署了《代理协议》（《Agency Agreement》）， 公司作为宝克公司在中国境内的独家代理商，向境内客户销售宝克公司的四轮定位仪、大灯测试仪、综合转毂制动试验 台、底盘测功机等产品，提供项目管理、安装、调试、培训、售后等服务，并收取一定比例的服务费用。 5、研发模式 公司主要从事智能测试试验设备的研发、设计、制造、销售及系统集成等综合服务。由于产品及服务的非标准化、 定制化特性，公司需要结合技术发展和市场需求确定新产品的研发方向，开发、交付并推广满足客户科研和生产环节的 测试设备及服务，并在研发过程中持续投入大量资金和人员。公司研发以定制化开发为主，报告期内新增“NEBULA实 时控制器”等核心技术。 （四）市场地位、竞争优势与业绩驱动因素 1、市场地位 公司现已经成为国内为数不多的可批量交付伺服测试设备和汽车测试试验设备的企业，公司的科技成果在一定程度 上对我国伺服测试设备和汽车测试试验设备升级换代起到关键性的作用，为我国从制造业大国向制造业强国的转型升级 提供了有力支持。 公司顺应了我国制造业转型升级和国产替代的市场机遇并通过产业合作及并购具备先进技术的行业内境外公司，已 成长为提供伺服测试系统和汽车测试试验系统的领先企业之一，掌握行业关键性技术，具备自主研发创新能力与坚实的 市场基础，可为客户提供定制化产品生产和技术服务。 1.1 伺服测试设备领域 在伺服测试设备领域，公司一直是行业内的技术领军者，其产品电液伺服液压振动台和拟动力加载系统集土建、机 械、液压、电子、计算技术和控制技术于一体。公司已在国内成功落地数个超大规模多自由度振动试验设备及振动台台 阵系统，应用案例包括天津大学水下地震模拟振动台系统、北京建筑大学大型多功能振动台、河海大学模拟地震水下振 动台、中国地震局工程力学研究所地震模拟振动台双台阵系统等。 从下游应用行业来看，公司在土木工程建筑领域处于绝对领先的市场地位，并在核电工业、船舶工业、轨道交通、 通信、电气、电力等细分领域凭借重难点项目形成一定的知名度，成长潜力巨大。公司依靠多年来积累的研发经验和技 术实力，为客户提供了技术先进、精度高的伺服液压测试系统，大大推动了国内相关领域的技术研发及试验工作，促进 了该类行业的技术革新及发展。 1.2 汽车测试试验设备领域 在汽车测试试验设备领域，公司具备成熟的汽车测试技术，可提供覆盖汽车整车及零部件检测设备及研发设备，同 时根据中国国家标准及汽车行业发展新趋势进行自主创新，推出了 GB18285排放测试平台、新能源汽车测试系统等创 新产品，并在实践中获得了客户的认可，且该系列产品以其优异的品质，取得了极大的社会及经济效益。以新能源汽车 测试系统为例，自 2016年产品落地以来，公司为国内多家主流新能源汽车厂商提供新能源专项检测解决方案及设备， 凭借成熟的检测技术经验与优质的技术服务赢得了大部分头部新能源品牌客户，在新能源汽车测试市场赢得了广大客户 的认可。 2、竞争优势和劣势 2.1 竞争优势 随着国内制造工业的迅速提升，愈来愈多的用户要求高端生产和实验研发设备和系统集成与服务。公司业务侧重于 各类测试试验系统的国内外设备整合、系统网络、生产线系统网络化（数据管理网和设备监控网）、交钥匙安装及用户 培训。 经过多年的发展和积累，公司在产品技术及研发能力、生产工艺及生产能力、品牌、人才等方面形成了自身的核心 竞争优势。通过自主生产、与国际领先企业的长期合作，为市场提供拥有最新技术的高端测试和试验设备。公司同步掌 握了本行业国际最先进状况及最新动态，并形成了一支高素质专业化的销售团队，能够专业、高效地与用户沟通，迅速 了解并解决用户的需求和痛点，从而取得用户的信赖；也能够在交流中洞见用户潜在及未来的需求，并针对用户需求设 计出优化解决方案。公司管理团队稳定，管理层主要成员均在公司工作 15年以上，具有丰富的行业经验；公司员工整 体学历较高，本科及以上学历人员占公司总员工人数比例超 70%，研发人员本科及以上学历占研发人员总数比例近 90%。 公司的竞争优势主要体现在： 2.1.1 技术领先优势，系统及方案稳定可靠 在伺服测试领域，公司所提供的伺服测试系统可适用于多种被测对象，包括汽车零部件、整车、电信设备，核电设 施以及建筑模型、桥墩、大跨度桥梁、高铁等超长、超大被测对象。公司为客户提供定制化解决方案，既能够满足不同 环境下的试验条件需要，例如水下地震模拟振动台系统、高温热模拟材料试验机，也能够满足不同行业试验对象的试验 需求，例如电信行业、核电行业、轨道交通行业。 在汽车测试试验领域，公司致力于汽车配套服务的研发、生产和销售。公司根据汽车制造厂总装工艺的要求，为用 户量身打造一整套机电一体化的汽车总装终端测试解决方案。公司能够为客户提供高集成度、高精度和高稳定性的汽车 测试和试验设备，满足汽车研发和生产环节对测试和试验技术和精度的要求。 2.1.2 研发创新能力强，技术储备丰富 公司拥有专业的技术团队，关键岗位以硕士研究生为主体，具备丰富的理论知识和项目经验。经过多年以客户需求 为导向及以趋势创新为导向的研发与实践工作，以大量的性能测试数据和项目经验为基础，公司建立了伺服测试设备、 汽车整车下线检测线、汽车研发试验设备系列产品线，具备丰富的技术储备。部分性能测试项目只有依靠公司独家生产 的性能测试设备才能提供性能测试结果。 2.1.3 全面、深度服务客户，技术服务响应速度快 伺服测试设备和汽车测试试验设备属于专用试验设备，设备精密度高，仅有少数具备核心技术的生产厂商能够供应 设备及相关技术服务，且不同厂商在技术路线与方案上有一定的差异，一般都需要由供应设备的厂商提供相应的技术服 务。售前、售中、售后服务质量也是客户在选择供应商时的重要考量因素。 公司良好的技术服务体现在售前、售后等一系列与客户友好合作的过程中，尽力以高质量、快速的反应服务于用户。 用户在进行项目调研或设备选型过程中，公司会根据自己的实际经验提供参考意见，对于已确定的技术要求，则快速地 提出初步的方案并认真回复用户提出的有关问题，尽量满足用户的要求。 在技术服务的响应速度方面，公司在国内实行 24小时技术服务响应制度，保证为用户及时提供技术支持，并在国内主要汽车产地，包括北京、上海、广州、重庆、长春、郑州、西安、南京、长沙等地均有网点布局，基本可以实现 8 小时技术服务响应。 在技术服务的响应质量方面，公司的技术服务工程师团队具备整系统设计与装配，以及大型设备安装、调试、维护 与维修等多方面的经验与能力，能够全面、系统、深入地理解用户需求，并提供相应的技术解决方案。在国内市场，与 国际企业相比，公司总部与核心技术人员更接近客户，在高难度、复杂的系统方案设计方面能够做到第一时间响应客户， 满足客户深度服务需求。 2.1.4 客户基础广且知名度高，合作长期稳定 公司自成立以来获得了各领域专业客户的广泛认可。同时，公司在客户服务的过程中，公司技术团队、生产部门积 累了丰富的项目经验，获得大量有价值的数据与研发经验。 客户对于公司的产品质量、响应速度、服务质量认可度较高；凭借优质的产品和服务，公司与客户保持着长期良好 的合作关系。报告期内，公司主要客户与公司多次合作的情形较为普遍。 公司坚实的客户基础为其保持行业地位以及行业内业务拓展与新产品推广，奠定了坚实的市场基础和客户优势。 2.1.5 技术与管理团队行业经验丰富 在管理人才方面，公司管理层均在公司工作 15年以上，公司核心管理团队在伺服测试和汽车测试试验领域拥有深厚的专业技术背景和丰富的管理经验，能够洞察行业市场与技术发展趋势，制定相应的公司发展战略，为公司持续快速 发展奠定了良好的基础。 公司建立了完善的人才培养和激励制度，持续招募一流专业人才并进行系统持续的培训，根据员工的业绩和能力考 核结果合理确定其工作岗位和级别。截至 2024年 12月末，公司员工数量为 345名，其中研发人员 73名，具备机械、 电气、电子等方面的专业设计能力与丰富的装配调试经验。公司具有经验丰富的技术专家及工程师，工程师队伍涵盖软 件、电气自动化、控制算法开发及仿真、高端机械结构设计、电子仪器仪表研发等专业。在生产装配环节，公司工程师 具备叉车、行车、低压电、高压电、电焊等领域的特种作业操作证。在技术研发环节，公司多名研发工程师具备工程师 或高级工程师资质，研发团队拥有丰富的技术开发经验，获得多项发明专利和实用新型专利。 稳定而经验丰富的经营管理团队和专业的员工队伍能够为客户提供较短的生产周期以及更高的产品良率，提高公司 的竞争力。 2.1.6 全球业务广泛，实现国际化布局 公司自成立以来就高度重视业务的国际化，力求通过国际化业务的开展，吸收国际先进技术及经验，促进自主创新， 做大做强公司核心业务。目前，公司已与奥迪、法拉利、福特、宾利、劳斯莱斯等国际一流汽车品牌企业及布里斯托大 学、谢菲尔德大学、利兹大学等一流大学建立业务合作关系，国外项目分布在英国、美国、比利时、西班牙、奥地利、 法国、荷兰、日本、巴基斯坦等多个国家。 公司除在英国、美国设有子公司外，还在法国、瑞典、意大利、韩国、印度等国家均有销售合作伙伴，进一步扩大 全球销售网络布局，拓展品牌全球知名度。公司已形成了较为成熟的国际化销售、规划、设计开发、集成与交付以及服 务管理的业务团队，并形成相应的业务规范与流程，具备较好的公司管理和技术水平，是公司开拓国际市场的坚实基础， 形成了公司在行业内的差异化竞争优势。 2.2 竞争劣势 海外业务布局与欧美跨国企业相比仍有一定的差距 公司在振动试验设备行业和汽车测试试验设备行业的主要竞争对手为欧美跨国企业，如德国杜尔集团、美国 MTS公司、德国 IST公司等，其业务范围遍及全球，实行多元化经营，营业收入规模较高，经营稳定性强。在海外布局方面， 公司在英国设有子公司，在美国设有销售和服务机构。在振动试验设备领域，公司是伺服液压测试系统和运动模拟系统 领域内的国际知名公司，面向全球提供产品与服务，但公司目前仅在中国和英国设有生产工厂，相比美国 MTS公司、 德国 IST公司等跨国企业，海外业务布局仍不成熟，可能对公司海外业务拓展有一定影响。 3、业绩驱动因素 公司现已经成为国内为数不多的可批量交付伺服液压测试设备和汽车测试试验设备的企业，主要竞争对手均系外资 品牌。公司依托自身技术领先优势、研发创新能力、项目执行经验及客户服务能力等核心优势，形成了较强的市场竞争 力并获取了客户的广泛认可。 同时，公司提供的产品和服务市场空间广阔。其中，公司提供的伺服测试设备可广泛应用于产品研发设计、产品可 靠性试验、建筑物结构试验等应用领域，主要下游市场涵盖轨道交通、土木工程建筑、电子信息、航空航天、汽车等行 业。近年来随着经济发展和技术进步，各行业对产品可靠性的要求也不断提高，伺服测试作为环境与可靠性试验的重要 组成部分，下游市场的需求日趋强烈。另一方面，随着智能驾驶技术、电动汽车技术的发展与普及，以及汽车安全的深 入发展，汽车主动安全、被动安全、节能减排、新能源汽车、智能网联汽车等领域已成为国内外汽车行业标准化的重点 关注方向，也为公司提供的汽车测试设备带来持续增长的市场需求。 因此，公司业绩具有成长性并且可持续。未来，我们将继续抓住行业发展机遇，加强自主创新，深化国产替代战略， 同时加大对新技术、新产品的研发投入，以期实现更高质量的发展。 报告期内，公司主营业务收入 51,544.57万元，同比增长 9.86%，其中：伺服液压测试系统解决方案 19,139.52万元， 同比增长 4.39%：汽车测试试验系统解决方案收入 31,655.83万元，同比增长 14.90%。实现归属于上市公司股东的净利 润 10,196.37万元，同比增长 6.02%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 10,122.62万元，同比增长 7.24%。 三、核心竞争力分析 报告期内，公司核心竞争力无重大变化。作为国内领先的智能测试综合解决方案提供商，公司始终坚持以技术创新 为核心驱动力，不断提升自身在行业中的竞争优势。报告期内，公司通过持续的研发投入、优质的产品与服务、全球化 的市场布局以及卓越的质量管理体系，保持核心竞争力的稳定。 （一）技术创新驱动发展 公司高度重视技术研发，建立了完善的内部反馈机制，促进市场、研发、生产及销售部门之间的高效协作，确保技 术成果能够快速转化为市场需求的产品。同时，公司设立了多层次激励机制，充分调动研发人员的积极性，并逐年增加 研发投入，致力于打造国际一流的研发和实验环境。报告期内，公司在伺服测试系统和汽车测试试验系统两大核心业务 领域取得多项技术突破，为未来的发展奠定了坚实基础。 （二）产品与服务优势显著 公司专注于为客户提供智能化、定制化的测试解决方案，涵盖土木建筑、轨道交通、航空航天等多个应用领域。公 司通过实施高端检测设备生产项目和北京总部生产基地升级项目，将进一步提升生产能力和服务水平。凭借卓越的产品 性能和全面的售后服务，公司赢得了国内外客户的高度认可，树立了良好的品牌形象。 （三）全球化布局助力增长 报告期内，公司持续推进国际化战略，在英国、美国设有子公司，并在法国、瑞典等多个国家发展了广泛的销售合 作伙伴，形成了覆盖全球的服务网络。公司与奥迪、法拉利、福特等国际顶尖汽车品牌建立了长期稳定的合作关系，进 一步增强了在全球市场的影响力。未来，公司将持续深化国际化布局，拓展新兴市场，提升全球市场份额。 （四）质量控制与客户关系管理 公司始终将产品质量和客户服务视为企业发展的生命线，建立了严格的质量管理体系，确保每一件产品质量。同时， 公司注重与客户的深度合作，通过定期回访和技术支持，及时了解客户需求并提供个性化解决方案，从而不断提升客户 满意度和忠诚度。 （五）优秀的人才团队与组织建设 人才是公司发展的核心资源。报告期内，公司持续加大人才引进和培养力度，构建了一支具有多学科背景和国际视 野的专业团队。公司还通过完善的职业发展体系和丰富的培训计划，帮助员工实现个人价值与公司发展的双赢目标。 （六）稳健的财务管理和资本运作 公司通过有效的资金管理和资本运作，优化了资本结构，确保了充足的资金流以支持公司的持续发展。募集资金主 要用于扩大生产规模、提升技术研发能力，为未来的可持续发展提供了有力保障。 展望未来，博科测试将继续坚持“创新驱动、品质为先”的发展理念，深耕主营业务，不断提升核心竞争力，为客 户创造更大价值，为股东带来更丰厚回报，为社会贡献更多力量。 四、主营业务分析 1、概述 2024年实现营业收入 51,544.57万元，同比增长 9.86%；实现归属于上市公司股东的净利润10,196.37万元，同比增长 6.02%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 10,122.62万元，较上年增长 7.24%。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 ?适用 □不适用 单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 □是 ?否 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业分类 单位：元
公司主营业务成本按性质可分为材料设备、直接人工、安装施工及制造费用等，其中，材料设备主要系外采的机械及电 气物料、单机设备等，直接人工为按项目归集的人工薪酬费用，安装费用主要系设备安装现场发生的工程支出，制造费 用及其他主要为土建、运输、折旧及摊销、 保证类质保费用等支出。 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 □是 ?否 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
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