[年报]常熟汽饰(603035):江苏常熟汽饰集团股份有限公司2024年年度报告（全文）
原标题:常熟汽饰:江苏常熟汽饰集团股份有限公司2024年年度报告（全文） 江苏常熟汽饰集团股份有限公司 2024年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人罗小春、主管会计工作负责人罗正芳及会计机构负责人（会计主管人员）陈大鹏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经2025年4月18日召开的公司第五届董事会第三次会议审议通过，2024年度公司利润分配预案为：以利润分配实施股权登记日的总股本扣除公司回购专用账户的股份余额为基数分配利润，拟向全体股东每10股派发3.4532元（含税）。截止2025年4月17日，公司总股本380,030,933股扣减公司回购账户10,312,153股后的股本数为369,718,780股，以此计算合计拟派发现金红利127,671,526.37元（含税），剩余未分配利润结转留存。 本年度公司现金分红占年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润比例为30.01%。本次不送股、不进行资本公积转增股本。 公司通过回购专用账户所持有的本公司股份将不参与本次利润分配。如在利润分配方案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股、回购股份、股权激励授予股份回购注销、重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。 上述利润分配预案需经2024年年度股东大会审议通过后实施。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述在生产经营中可能面临的各种风险，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分，敬请投资者予以关注。 十一、 其他 √适用 □不适用 2024年11月1日，公司召开了第四届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》；2024年12月3日，公司披露《关于以集中竞价交易方式回购股份的回购报告书》。 2024年12月20日，公司实施了本次回购股份的首次回购。截至2024年12月31日，公司已累计回购股份7,049,553股，占公司总股本的比例为1.85%，购买的最高价为14.90元/股、最低价为14.39元/股，已支付的总金额为10,372.1996万元。 截至目前，回购股份事项正在进行中，公司将根据进展情况及时履行信息披露义务。 目录 第一节 释义 ........................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................... 4 第三节 管理层讨论与分析 ............................................... 9 第四节 公司治理 ...................................................... 29 第五节 环境与社会责任 ................................................ 50 第六节 重要事项 ...................................................... 53 第七节 股份变动及股东情况 ............................................ 73 第八节 优先股相关情况 ................................................ 79 第九节 债券相关情况 .................................................. 79 第十节 财务报告 ...................................................... 79
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
(一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
√适用 □不适用 1、营业收入增加主要是客户订单持续稳定增长，新工厂投产及项目量产。 2、“归属于上市公司股东的净利润”、“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润”及“扣除非经常性损益后的基本每股收益”下降，主要是因为： ①针对本年度部分新能源主机厂停产等情况，依据会计准则规定，计提了存货跌价及合同履约成本减值准备、应收账款减值准备等共计人民币12,104.69万元； ②研发投入增加导致本年度研发费用较去年同期增加人民币3,427.17万元； ③部分新工厂处于爬坡阶段，尚未盈利，导致毛利率较去年同期有所下降。 3、经营活动产生的现金流量净额上涨主要是系公司本年度规划现金收付，相比上年同期减少了票据贴现，使用应收票据背书支付货款，减少了使用保证金开具应付票据，从而减少了保证金作为受限货币资金的剔除金额。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2024年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
□适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
□适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，全球经济及汽车行业仍面临各种不确定因素，但是，中国乘用车市场仍继续保持良好的增长态势，对公司而言，我们始终相信风险与机遇并存，全体员工凝心聚力、敢于拼搏，努力在时代的变革中扎实推进公司的可持续发展。 报告期内，公司实现营业收入人民币566,709.75万元，同比增长23.23%；实现归属于上市公司股东的净利润人民币 42,546.41 万元，同比下降 22.08%；实现扣除非经常性损益的净利润36,841.40万元，同比下降31.92%。 2024年归属于上市公司股东的净利润未达到年初计划的主要原因为： ① 针对本年度部分新能源主机厂停产等情况，依据会计准则规定计提了存货跌价及合同履约成本减值准备、应收账款减值准备等共计人民币12,104.69万元； ② 研发投入增加导致本年度研发费用较去年同期增加3,427.17万元； ③ 部分新工厂处于爬坡阶段，尚未盈利，导致毛利率较去年同期有所下降。 报告期内，公司积极应对全球经济增长乏力、地缘政治冲突和供应链稳定性等挑战，抓住新能源汽车产业政策带来的机遇，以“项目一体化”、“设备柔性化”、“生产数据化”为核心战略，坚持以市场为导向，以技术创新为载体，以精益管理为保障,主要开展以下工作： （1）持续开拓新能源汽车市场,新能源销售占比持续提升 报告期内，我国新能源汽车延续高增长态势，产销分别完成1288.8万辆和1286.6万辆，同比分别增长34.4%和35.5%。公司始终坚持一体化、模块化发展的理念，与客户保持稳定、良好的合作伙伴关系，新能源订单持续增长，先后获取了门板、主副仪表板、立柱、衣帽架、模检具等业务，单车价值量持续提升。2024年公司新能源销售占总销售比例达39.54%。 （2）新建基地积极开拓市场，海外基地实现从0到1 随着2024年新基地肇庆、合肥、安庆等工厂的逐步完工，到2025年金华、芜湖江北新基地的投产而带来的产能的提升，公司各新建基地也将逐步实现扭亏为盈的局面。另外，在公司荣获全球工业设计顶级奖项之一红点奖的智能座舱“ix-2024”进行多轮海外技术交流，并获得一致好评的影响下，公司海外市场的拓展也开启了崭新的局面。公司以此契机进一步完善欧洲基地的布局，匈牙利基地的建设也正式开启，潜在客户的报价也在陆续的推进中。为提高就近配套欧洲主机厂商的服务能力，降低运输成本，满足客户的服务需求打下了坚实的基础。 （3）技术创新引领模块化发展，核心竞争能力进一步提升 智能座舱迭代研发是公司多年来一直努力的方向，用科技和智能赋予了内饰件领域发展的无限想象，持续加快向智能内饰集成化发展，为整车厂提供更优的智能座舱设计解决方案。至今公司及控股子公司已拥有发明专利46项，实用新型专利473项，外观设计专利12项,软件著作权28项。 公司进一步完善产业链布局，可为客户提供“从项目工程开发和设计，到模检具设计和制造、设备自动化解决方案、产品试验和验证以及成本优化方案”的一体化服务，公司通过设计与项目一体化管控，有效降低研发成本，缩短项目开发周期，自动化产线规划自主开发，八化精益管理深化推进，客户的需求快速响应，企业的核心竞争力进一步提升。 （4）八化精益管理提质增效，优化资源控制风险 2024年，继续执行“八化四平”评审工作，从细节入手，通过优化内控流程，精益求精练内功，完善三张日报表（产品损益表、生产计划表、质量索赔表），从工艺要效益，从源头抓品质。同时，从项目成本控制、生产、库存、呆滞品、现金流管理、供应商管理等多维度减少损失、实施提质增效。同时，公司始终把产品质量放在最高位置，通过明确质量目标和标准、优化资源配置、建立有效的质量管理体系及加强过程控制和质量风险管理，从精益管理中挖潜力、提效益，力争成本最优化。 （5）践行提质增效回报投资者，聚焦主业提升公司价值 报告期内，公司加强投资者关系管理，真实、准确、及时、完整的履行信息披露义务，切实维护股东及中小投资者的利益。公司为便于投资者全面深入了解公司经营情况，通过上交所e互动平台与投资者积极互动，专人负责投资者电话、调研等工作，2024 年 4 月、8 月、11 月分别召开2023年度、2024年半年度、2024年第三季度业绩说明会，就公司发展、经营业绩以及利润分配等投资者关心的问题与广大投资者进行交流和沟通，广泛听取投资者的意见和建议，积极传递公司价值，保持公司在资本市场的良好形象。 同时,公司自2017年上市以来公司已累计现金分红达88,665.88万元(含税)，用实际行动来回报公司股东。2021-2023年累计现金分红金额达到45,026.07万元（含税），占最近三年年均归属于上市公司股东净利润的 30.01%。根据《未来三年（2022-2024）股东分红回报规划》，积极回报股东、充分保障股东的合法权益。报告期内，公司完成了 2023 年度利润分配实施方案，以股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 4.312 元（含税），全体股东共同分享了公司发展的经营成果。 另外，公司积极响应“提质增效重回报”提案，进一步增强投资者信心，自公司 2024 年第三次临时股东大会通过了《关于回购公司股份方案的议案》之日起12个月内，通过上海证券交易所以集中竞价交易方式回购公司股份，回购股份的资金总额不低于人民币15,000万元（含）且不超过人民币 30,000 万元（含）。公司始终秉承为投资者带来长期持续回报的经营理念，结合公司业务现状、未来发展规划以及行业发展趋势，以积极的利润分配方案回馈广大投资者。 上述经营计划不构成公司对投资者的业绩承诺，请投资者注意投资风险。 二、报告期内公司所处行业情况 （一）公司所处行业 公司所处行业为汽车饰件行业。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），汽车内饰件行业处在“C3725 汽车零部件及配件制造”行业的子行业位置。根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司归属于“C36汽车制造业”下的汽车零部件及配件制造业，具体细分为汽车饰件行业。 （二）报告期内行业情况 据中国汽车工业协会发布的数据显示，2024年，我国汽车产销量首次双双突破3100万辆，再创历史新高，汽车产销总量连续16年稳居全球第一。其中新能源汽车产销均超1280万辆，连续10年位居世界首位。 2024年，得益于“两新”政策持续发力、汽车产业加快转型，我国汽车产销分别完成3128.2万辆和3143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%。其中，汽车国内销量2557.7万辆，同比增长1.6%，消费潜力不断释放。2024年，中国品牌乘用车共销售1797万辆，同比增长23.1%，占乘用车销售总量的65.2%，销量占有率比上年提升9.2个百分点。 能源汽车年产销首次跨越1000万辆大关，分别完成1288.8万辆和1286.6万辆，同比分别增长34.4%和35.5%。新能源新车占汽车新车总销量的比重达到40.9%，较2023年提高9.3个百分点。而在乘用车市场，新能源新车销量占比已经连续6个月超过50%。 2021年以来，中国车企海外开拓持续见效，出口数量快速提升，成为拉动中国汽车产销总量增长的重要力量。2024年，尽管外部压力加大，我国汽车出口仍实现了19.3%的同比增长，达到585.9万辆。 “在肯定成绩的同时也要看到，当前汽车行业仍面临不少困难和挑战，主要表现为：外部环境变化带来的不利影响在加深、汽车消费内生动力欠佳、行业竞争加剧、盈利持续承压等。” 中国汽车工业协会副秘书长陈士华分析，国家发展改革委和财政部近日发布通知，加力扩围支持消费品以旧换新，相信随着系列政策出台落地，政策组合效应不断释放，汽车市场潜力还将进一步释放。预计2025年汽车市场将继续呈现稳中向好发展态势。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）公司主营业务 公司的主营业务是从事研发、生产和销售汽车饰件总成产品，作为国内汽车饰件行业主要供应商之一,可为客户提供“从项目工程开发和设计，到模检具设计和制造、设备自动化解决方案、产品试验和验证以及成本优化方案”的一体化服务。公司主要产品包括门内护板总成、仪表板总成、副仪表板总成、立柱总成、行李箱总成、衣帽架总成、塑料尾门、底护板以及模检具、设备自动化设计制造等。 公司拥有十六个生产基地：常熟、长春、沈阳、北京、芜湖、成都、佛山、天津、余姚、上饶、宜宾、大连、合肥、肇庆、安庆、金华。公司核心产品“CAIP牌轿车门内护板”、“CAIP牌轿车天窗板”获江苏省名牌产品称号，公司先后被授予：江苏省重点培育发展企业、江苏省汽车饰件工程技术研究中心、江苏省科技型中小企业、国家级重合同守信用企业、国家火炬计划重点高新技术企业、国家级绿色工厂、两化融合管理体系贯标单位、江苏省智能示范车间等荣誉。 （二）公司经营模式 公司的经营模式具体为研发、采购、生产、销售、售后服务五个环节。 1、研发模式 公司拥有全球化协同设计+模具+自动化的复合型人才，组建具有国际化视野的优秀技术团队，以造型、工程设计、项目开发、试验、模检具、自动化开发为一体的自主研发模式，具备面向未来智能化、电子化、模块一体化、环保绿色、轻量化、碳中和的智能化内饰座舱开发能力，为主机厂提供全球化的设计、开发服务，并以不断开拓创新为主机厂提供更优质、更具竞争力的产品及服务为已任。 公司的研发模式采用了同步开发，这需要从概念设计到零件交付的并行和集成开发，确保使用最精简和最环保的选项，缩短工具的开发时间并最终提高零件质量。公司严格按照国际标准进行设计、测试和验证，并根据OEM要求定制。公司具备2D、3D产品分析设计能力，使用Catia、UG等3D设计软件进行结构设计和GD&T工程制图；根据客户对产品性能的要求，进行参数化设计，软件用于DMU空间仿真标定。同时在设计过程中，CAE仿真对产品的数字模型进行结构、模态、耐久性和碰撞性能，愿景是最终可以使用 CAE 签名替代许多物理测试。Moldflow分析和计算在DFM设计过程的早期使用，能确保产品满足尺寸性能和制造过程，缩短工具设计时间，减少调整循环。 在同步开发模式下，公司严格按照计划配合整车开发进度，第一时间推出相应的设计和产品。 为响应客户进一步的设计要求，公司可根据车型在中国市场的市场定位和成本控制要求，设计基于不同材料优化组合和高效经济生产工艺的内饰系统产品，达到最佳性价比，为OEM节省成本并提高生产效率。 2、采购模式 公司及子公司生产所需的原材料、零配件采购由采购部统一进行管理。目前，公司已建立完善的原辅材料采购体系，包括合格供应商的选择、日常采购控制以及供应商的监督考核等，采购部门根据生产部门的月度生产计划制定采购计划予以具体实施。 公司的采购模式可分为指定采购和自行采购：公司部分原材料系向下游客户指定的供应商采购，对于部分材料倾向于选择综合考评高的原材料供应商进行合作。自行采购模式下，采购部根据客户需求、产品规划、技术标准等目标寻找潜在供应商，由采购部、质保部、技术中心联合对潜在供应商进行评估，综合考察其研发设计能力、产品质量、性价比等，评估通过后该供应商进入公司的合格供应商名单。 3、生产模式 公司实行以“八化”为导向的管理战略，持续夯实财务核算精细化、人力资源制度化、生产物流数字化、商务信息多元化、质量标准化、采购成本化、设备自动化、项目一体化等措施，提升公司从人财物，到采购环节、生产环节、销售环节、售后服务各环节的精益求精。 公司按照“以销定产”的模式组织生产，即根据客户订单的要求，按照其产品规格、数量和供货时间制定生产计划，由车间组织生产。公司也会根据最高日产量、客户临时需求、运输风险等因素对产成品保持一定的安全库存量，确保供货的连续性以及应对突发状况。客户按照在管理平台系统中发布的订单计划来提货或由公司将相应产品准时送达客户。 质量管理部门建立了严格的质量管理系统，负责产品检验和状态标识及可追溯性控制，防止不良品的流出。设备管理部门负责设备运行管理与维护，通过保障设备工装的防护措施，做到安全生产，精益生产。公司利用“八化”管理体系无缝衔接各个环节的工作流程，对质量成本、采购成本、呆滞品等实施有效管控。 4、销售模式 公司销售主要以南北两部+德国北美+总部配合，由六大板块协调管辖各个生产基地的高效模式，对主机厂的区域板块、公司总部双向联动服务机制，实现销售服务的快速沟通、及时响应。公司客户部负责市场开发工作，主要完成新项目的报价及获取、新市场开发、内外的项目协调、与客户进行商务事宜的沟通与确认等工作。 公司生产的内饰件产品为整车厂配套或向一级供应商供货，产品销售采用直销模式。整车厂在新车型开发阶段，会向其供应商名单中的潜在供应商发布询价信息，通过多轮的技术交流及价格谈判，最后以价格、开发能力等因素的综合考虑，选择相对有优势的供应商为其提供产品和服务。为缩短产品交付周期、加快客户响应速度、降低物流成本，公司实施贴近化服务，在全国主要整车生产区域完成了布局规划。 5、售后服务 在售后服务环节，公司按照国家和行业的有关规定，确定产品售后服务标准。公司有专门的售后服务部门和售后服务人员，同时配备了在线服务人员，提供24小时在线售后服务，及时响应客户的各项需求、解决出现的产品售后问题。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1992年公司以捷达门板进入一汽大众供应商体系为起点，伴随着中国汽车行业的发展，始终秉持初心，敢于挑战。面对汽车行业的新趋势，在技术上勇于创新，在管理上精益求精，提前规划谋发展，致力于成为整车企业最优质核心供应商。 （一）客户资源优势 公司与德国派格、西班牙安通林、加拿大麦格纳等合作设立联营公司，参股长春富晟 30%。在中外双方“技术+市场+管理”优势互补的合作模式下，公司及合资平台获取一汽大众、一汽奥迪、北京奔驰、华晨宝马、沃尔沃、奇瑞捷豹路虎、一汽红旗、长城汽车、广汽、奇瑞、吉利、上汽通用、蔚来、理想、小鹏、零跑、小米、北汽新能源、广汽新能源及国际知名新能源车企等客户，荣获华为智能汽车解决方案优秀合作伙伴、一汽大众风雨同舟合作伙伴奖、一汽大众十佳供应商、奇瑞捷豹路虎优秀供应商、北京奔驰优秀供应商、奇瑞优秀合作伙伴奖、小鹏合作协同奖与品质保障奖、通用优秀绿色供应商奖、吉利产能提升奖、一汽大众最佳国产化奖、一汽轿车研发协作奖及中国汽车工业协会“中国汽车零部件内饰行业龙头企业”、中国复合材料协会“复合材料技术创新奖”、第五届中国汽车零部件年度贡献奖“装备及制造工艺优秀奖”等称号。 公司的主要客户结构在行业中处于优势地位，得益于长期的合作关系，公司与客户的合作关系更加稳定和紧密。凭借稳定的客户资源和优秀的研发能力，公司在业内获得了较好的口碑及声誉；而合资平台则使公司在市场开拓以及新项目获取方面相比竞争者具有显著的优势。 （二）战略布局优势 公司已完善布局了6个板块、十六个基地，实现区域板块、公司总部双向联动服务机制，及时响应、快速沟通和准时供货得到了主机厂的一致认可，为公司积累了宝贵的客户资源及良好的市场迄今为止，公司已拥有常熟、长春、沈阳、北京、天津、芜湖、成都、佛山、余姚、上饶、宜宾、大连、合肥、肇庆、安庆、金华十六个生产基地。实现：1）近距服务，实现对主机厂的近距离准时化供货与服务，以满足主机厂对采购周期及采购成本的要求；2）快速反应，派驻工作人员到主机厂的生产线上提供现场服务，将主机厂的要求及时、准确地反馈到生产基地，快速地实现产品工艺的调整和服务的提升；3）及时沟通，方便了解主机厂的最新需求和新车开发情况，听取主机厂对产品、服务的反馈意见，积极进行整改，实现与主机厂的协同发展。 （三）自主创新优势 公司具有2D和3D的产品分析设计能力，运用Catia、UG等3D设计软件进行结构设计及GD&T工程图纸的绘制；根据客户对于产品性能的标准要求，进行参数化设计，运用软件进行DMU空间仿真校验；同时在设计过程中，运用CAE仿真软件，对产品数模进行结构刚性、耐久分析及碰撞等性能和可靠性分析；采用模流（MoldFlow）分析计算，保证产品满足尺寸性能、制造工艺的相关要求，为客户提供高质量的产品。技术创新是公司的核心竞争力，公司及控股子公司已拥有发明专利46项，实用新型专利473项，外观设计专利12项，软件著作权28项。 同步开发模式已成为汽车饰件行业的主流研发模式，整车厂为了适应消费者需求的变化，将内饰的开发任务转移给汽车饰件供应商，而同步开发对企业的技术团队、研发能力都提出了更严苛的要求，能做到与中高端主机厂同步开发的核心零部件企业并不多。 随着在天津建设的国家级研发、测试中心的落成及德国WAY研发中心的加入，公司可为客户提供“从项目工程开发和设计，到模检具设计和制造、设备自动化解决方案、试验和验证以及成本优化方案”的一体化服务。对标2035年远景目标纲要，公司深入了解国内外市场需求动态，未来将持续培养全球化设计+模具+自动化的复合型人才梯队，在产品开发设计上持续创新。 （四）成本控制优势 公司为客户提供“从项目工程开发和设计，到模检具设计和制造、设备自动化解决方案、试验和验证以及成本优化方案”的一体化服务，采用了门板、主副仪表板、立柱、地毯、衣帽架、行李箱、尾门等软硬饰的模块化、集成化供应方案，符合客户更优成本、更高效率的诉求，建立供需双方合作共赢新模式。 公司的精密设备及自动化程度在业内居于前列，主要设备从德国、意大利等国进口，目前已拥有双色搪塑成型机、表皮成型机、各类注塑设备、激光铣切焊接设备、德玛吉大型精加工设备、OPS大型高速电火花机床、深孔钻等设备及进口刀具管理系统和零点定位系统，实现了模具零件的快速装卸，提供量身定制的自动化装备解决方案。 公司生产工艺齐全，包括各种注塑、双色搪塑、表皮成型、发泡成型、塑料尾门、激光铣切、真空成型、高频及摩擦焊接等，涵盖了门内护板、主副仪表板、立柱、侧围、衣帽架、底护板等多种汽车内外饰产品。公司拥有柔性生产线、自动包边机、高位料架、物流悬挂链、AGV 智能小车等设备，同时，随着SAP、MES等数字化系统的优化，人员成本进一步精简，生产效益及产品质量进一步提升，产品稳定性和工艺进一步完善。 （五）内部管理优势 公司建立和完善现代化管理体系，健全信息管理系统建设，在持续完善SAP系统的基础上，逐步引入MES系统、悬挂链和立体库结合AGV小车等，实现智能化出入库和空间综合利用，加快自主研发全自动生产线、柔性超声波焊接设备及自动包边设备等，实现了从原材料到成品的无人化生产，进一步优化工时节拍，生产效率和产品品质持续优化。 持续提升公司的“常熟汽饰制造系统”(CAPS)、 5S管理体系及“八化四平”管理水平，从项目成本控制、生产、库存、呆滞品、销售、现金流管理等多维度实施提质增效，塑造一流的企业管理团队，为客户提供更好的产品和更优的服务，努力成为国际一流的内饰件核心供应商。 坚持人才队伍建设为根本，持续加深与北航等高校的合作，加快人才培育以及科技成果转换，将产、学、研有机地结合为一体。推进研发中心的国际化团队建设，加快核心技术骨干走出去、请进来的步伐，以理念创新带动技术创新，推动公司高层次设计+模具+自动化的复合型人才梯队的培养，全力提升公司核心竞争力，为整车厂提供一流的设计和开发。同时贯彻个人收入与效益挂钩的原则，持续优化公司薪酬考核体系，形成了公平、争先的竞争机制、评价机制、监督机制和激励机制，激发了团队的凝聚力和向心力。 五、报告期内主要经营情况 司股东的净利润人民币 42,546.41 万元，同比下降 22.08%；实现扣除非经常性损益的净利润36,841.40万元，同比下降31.92%。 2024年归属于上市公司股东的净利润未达到年初计划的主要原因为： ① 针对本年度部分新能源主机厂停产等情况，依据会计准则规定计提了存货跌价及合同履约成本减值准备、应收账款减值准备等共计人民币12,104.69万元； ② 研发投入增加导致本年度研发费用较去年同期增加3,427.17万元； ③ 部分新工厂处于爬坡阶段，尚未盈利，导致毛利率较去年同期有所下降。 (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业收入变动原因说明：较同期增23.23%，主要是客户订单持续稳定增长，同时安庆常春、合肥常春及肇庆常春等新工厂项目量产带动收入增长。 营业成本变动原因说明：较同期增31.13%，主要是客户订单持续稳定增长；随着新工厂投产和实现规模化量产，合肥常春、肇庆常春及安庆常春等生产基地人员有所增长，员工薪酬同步增长。 研发费用变动原因说明：较同期增 19.44%，主要是增加研发人员及工资费用水平的增长，并且为开发新工艺，新材料，增加了前期设计、试制、试验等相关费用。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：较同期增 234.20%，主要是公司本年度规划现金收付，相比上年同期减少了票据贴现，并使用应收票据背书支付货款，减少了使用保证金开具应付票据，从而减少了保证金作为受限货币资金的剔除金额。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：较同期降 35.2%，主要是本期新投基地合肥常春、肇庆常春、安庆常春等已经量产，大额固定资产投资主要集中在2023年度，本期相比于上年同期大额支付固定资产投资额有所下降。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：较同期降 127.01%，主要是同比新增贷款降低。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2、 收入和成本分析 □适用 √不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位：元 币种：人民币
(2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
“门内护板”仅指成套的门内护板，不包括杂物盒、扶手、地图袋、卡扣、拉手盖板、密封圈和门板插件等附件。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 √适用 □不适用
金华常春汽车零部件有限公司进行增资，增资完成后子公司芜湖常春持有金华常春51%的股权。 截至购买日，金华市常春汽车零部件有限公司尚未开展实质经营业务活动，仅持有货币资金、无形资产专利权，不具备开展业务活动所需的原材料、 人工、必要的生产技术以及构成产出能力的机器设备等其他长期资产的投入。金华市常春汽车零部件有限公司所拥有的资产不具备《企业会计准则解释第 13号》所规定的应当至少同时具有一项投入和一项实质性加工处理过程，因而不构成企业合并会计准则所指的一项“业务”，因此，公司收购金华市常春 汽车零部件有限公司时不按照合并准则进行处理，将购买成本按购买日所取得各项可辨认资产、负债的相对公允价值基础进行分配。 其他原因的合并范围变动 1、收购少数股东股权 2024年6月16日，公司召开总经理办公会议审议通过0对价收购WAY Business、WAY People和天津蔚春少数股东股权议案。2024年7月4日，公 司与 ABOGO Beteiligungsgesellschaft mbH 签署股权交易协议，公司以 0 元受让 WAY Business、WAY People 和天津蔚春的少数股东 ABOGO Beteiligungsgesellschaft mbH持有的45%、45%和15%的股权，本次股权交易完成后，公司持有WAY BUS、WAY Peo和天津蔚春100%的股权。 2、新设子公司 本公司子公司芜湖常春本期投资设立安徽常春，投资比例为100%，故本期将其纳入合并报表范围。 2024年10月25日，公司召开的第四届董事会第二十八次会议审议通过了《关于通过香港全资子公司在欧洲投资设立下属子公司的议案》,公司本期 投资设立CAIP Hong Kong和CAIP Hungary，投资比例均为100%，截至2024年12月31日无实际业务开展。 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额333,584万元，占年度销售总额58.86%；其中前五名客户销售额中关联方销售额25,012万元，占年度销售总额4.41% 。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额106,936万元，占年度采购总额23.74%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 3、 费用 √适用 □不适用
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