[年报]丰安股份(870508):2024年年度报告

 时间：2025年04月18日 00:24:23 中财网

原标题:丰安股份:2024年年度报告




　　丰安股份 870508


浙江丰安齿轮股份有限公司 ZJFACLGFYXGS

年度报告

2024


公司年度大事记
1、2024年2月公司募投项目的主体建筑顺利结顶，标志着该项目已取得阶段性成果。 2、 2024年5月16日召开的2023年年度股东大会审议通过《2023年年度权益分派方案》 以公司现有总股本62,240,000股为基数，向全体股东每10股派1.5元人民币现金，并派发 完毕。








目录

第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标 ................................................. 8 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 12 第五节 重大事件 .......................................................... 30 第六节 股份变动及股东情况 ................................................ 38 第七节 融资与利润分配情况 ................................................ 40 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 43 第九节 行业信息 .......................................................... 47 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 48 第十一节 财务会计报告 .................................................... 55 第十二节 备查文件目录 ................................................... 140


第一节 重要提示、目录和释义

【声明】
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人黄健民、主管会计工作负责人吴怀源及会计机构负责人（会计主管人员）吴怀源保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。



事项是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事□是 √否
是否存在未按要求披露的事项□是 √否

【重大风险提示】

1、 是否存在退市风险
□是 √否

2、 本期重大风险是否发生重大变化
□是 √否
公司在本报告“第四节 管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。




释义

释义项目　释义
公司、本公司、股份公司、丰安股份指浙江丰安齿轮股份有限公司
股东大会指浙江丰安齿轮股份有限公司股东大会
董事会指浙江丰安齿轮股份有限公司董事会
监事会指浙江丰安齿轮股份有限公司监事会
董监高指浙江丰安齿轮股份有限公司董事、监事、高级管理人员
三会指浙江丰安齿轮股份有限公司股东大会、董事会、监事会
湖州安达指湖州安达汽车配件有限公司,公司参股企业
中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会
北交所指北京证券交易所
主办券商、浙商证券指浙商证券股份有限公司
会计师、天健、天健会计师事务所指天健会计师事务所(特殊普通合伙)
《公司法》指《中华人民共和国公司法》
《证券法》指《中华人民共和国证券法》
《公司章程》或章程指《浙江丰安齿轮股份有限公司公司章程》
公司高级管理人员指总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书
元、万元指人民币元、万元
浦江恒兴、恒兴传动指浦江恒兴传动机械有限公司
报告期、本期、本年度指2024年1月1日-2024年12月31日
上年同期、上期、上年度指2023年1月1日-2023年12月31日


第二节 公司概况
一、 基本信息

证券简称丰安股份
证券代码870508
公司中文全称浙江丰安齿轮股份有限公司
英文名称及缩写ZJFACLGFYXGS
　ZJFACLGFYXGS
法定代表人黄健民

二、 联系方式

董事会秘书姓名吴怀源
联系地址浙江省浦江县恒昌大道618号
电话0579-84113073
传真0579-84113073
董秘邮箱[email protected]
公司网址www.pjgear.com
办公地址浙江省浦江县恒昌大道618号
邮政编码322200
公司邮箱[email protected]

三、 信息披露及备置地点

公司年度报告2024年年度报告
公司披露年度报告的证券交易所网站www.bse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址证券时报 www.stcn.com
公司年度报告备置地公司董事会

四、 企业信息

公司股票上市交易所北京证券交易所
上市时间2022年12月16日
行业分类C34-通用-设备-制造业-轴承、齿轮和传动部件制造
主要产品与服务项目汽车齿轮、变速箱、前后桥、飞轮及飞轮壳、拖拉机、柴油机、 茶机、水泵、矿山机械与轴类制造、销售钢材、金属材料销售
普通股总股本（股）62,240,000
优先股总股本（股）0
控股股东控股股东为（黄健民）
实际控制人及其一致行动人实际控制人为（黄健民），一致行动人为（2016年3月签订《一
　致行动协议》的张心安、黄刚敏）

五、 注册变更情况
□适用 √不适用

六、 中介机构

公司聘请的会计师事 务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）
　办公地址浙江省杭州市萧山区盈丰街道润奥商务中心T2写字楼28 层
　签字会计师姓名许松飞、李柯佳
报告期内履行持续督 导职责的保荐机构名称浙商证券
　办公地址杭州市江干区五星路201号
　保荐代表人姓名孙书利、王海军
　持续督导的期间2022年12月16日 – 2025年12月31日

七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用

第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元

　2024年2023年本年比上年增 减%2022年
营业收入155,589,100.3397,440,837.2659.68%147,660,502.78
毛利率%33.40%30.28%-32.16%
归属于上市公司股东的净利润32,962,350.6126,750,188.0623.22%34,494,422.56
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润27,342,016.9412,213,072.82123.88%22,501,721.85
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的净利润 计算）7.29%6.11%-12.26%
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润计算）6.05%2.79%-8.00%
基本每股收益0.530.4323.26%0.74

二、 营运情况
单位：元

　2024年末2023年末本年末比上年 末增减%2022年末
资产总计559,575,871.73523,889,833.456.81%536,630,772.04
负债总计88,906,377.8678,124,286.7913.80%92,523,573.35
归属于上市公司股东的净资产464,796,494.48440,832,341.185.44%439,022,982.31
归属于上市公司股东的每股净 资产7.477.085.51%7.05
资产负债率%（母公司）16.72%15.41%-17.75%
资产负债率%（合并）15.89%14.91%-17.24%
流动比率9.0314.32-36.94%11.26
　2024年2023年本年比上年增 减%2022年
利息保障倍数----
经营活动产生的现金流量净额-12,254,499.9717,778,971.36-168.93%-4,366,722.46
应收账款周转率1.420.95-1.79
存货周转率1.691.18-1.79
总资产增长率%6.81%-2.37%-49.08%
营业收入增长率%59.68%-34.01%--11.58%
净利润增长率%27.46%-24.69%--23.99%

三、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
四、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
√适用 □不适用

项目 年度报告 业绩快报 差异率 营业收入 155,589,100.33 155,589,100.33 0.00% 利润总额 36,969,931.15 36,969,931.15 0.00% 归属于上市公司股东的净利润 32,962,350.61 32,962,350.61 0.00% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 27,342,016.94 26,792,102.36 2.05% 净利润 基本每股收益 0.53 0.53 0.00% 加权平均净资产收益率%（扣非前） 7.29% 7.29% 0.00% 加权平均净资产收益率%（扣非后） 6.05% 5.93% 2.02% 总资产 559,575,871.73 559,355,871.73 0.04% 归属于上市公司股东的所有者权益 464,796,494.48 464,796,494.48 0.00% 股本 62,240,000 62,240,000 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产 7.47 7.47 0.00% 公司于2025年2月27日披露了《2024年年度业绩快报公告》，公告所载2024年度主要财务数据为初 步核算数据，未经会计师事务所审计。本报告中披露的经审计的财务数据与业绩快报中披露的财务数据 不存在差异幅度达到20%以上的情况，不存在重大差异。　　　　
　项目年度报告业绩快报差异率
　营业收入155,589,100.33155,589,100.330.00%
　利润总额36,969,931.1536,969,931.150.00%
　归属于上市公司股东的净利润32,962,350.6132,962,350.610.00%
　归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 净利润27,342,016.9426,792,102.362.05%
　基本每股收益0.530.530.00%
　加权平均净资产收益率%（扣非前）7.29%7.29%0.00%
　加权平均净资产收益率%（扣非后）6.05%5.93%2.02%
　总资产559,575,871.73559,355,871.730.04%
　归属于上市公司股东的所有者权益464,796,494.48464,796,494.480.00%
　股本62,240,00062,240,0000.00%
　归属于上市公司股东的每股净资产7.477.470.00%
　　　　　

五、 2024年分季度主要财务数据
单位：元

项目第一季度 （1-3月份）第二季度 （4-6月份）第三季度 （7-9月份）第四季度 （10-12月份）
营业收入41,495,463.9133,728,739.0337,205,516.1243,159,381.27
归属于上市公司股东的净利润9,612,269.557,726,014.139,183,566.526,440,500.41
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润8,058,309.175,686,606.717,932,031.135,665,069.93

季度数据与已披露定期报告数据差异说明：
□适用 √不适用
六、 非经常性损益项目和金额
单位：元

项目2024年金额2023年金额2022年金额说明
非流动性资产处置损 益，包括已计提资产减 值准备的冲销部分-52,544.43161,405.97-
计入当期损益的政府 补助（与公司正常经营 业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续 享受的政府补助除外）4,514,981.9912,688,061.2510,940,849.20-
委托他人投资或管理 资产的损益2,396,567.224,212,189.591,422,442.96-
除同公司正常经营业 务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性 金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、 衍生金融负债产生的 公允价值变动损益，以 及处置交易性金融资 产、衍生金融资产、交 易性金融负债、衍生金 融负债和其他债权投 资取得的投资收益-262,393.851,884,316.80-
债务重组损益-192,796.57---
除上述各项之外的其 他营业外收入和支出-115,557.08-112,468.28-302,117.98-
其他符合非经常性损 益定义的损益项目--11,210.29-
非经常性损益合计6,603,195.5617,102,720.8414,118,107.24-
所得税影响数988,805.492,565,588.562,119,473.90-
少数股东权益影响额 （税后）-5,943.6017.045,932.63-
非经常性损益净额5,620,333.6714,537,115.2411,992,700.71-

七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
(一) 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元

科目上年期末（上年同期）　上上年期末（上上年同期）　
　调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后
营业成本67,448,258.8567,934,565.45--
销售费用2,519,104.962,032,798.36--

(二) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用 □不适用

企业会计准则变化引起的会计政策变更 1. 公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于流动负债与非 流动负债的划分”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 2. 公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于供应商融资安 排的披露”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 3. 公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于售后租回交易 的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 4. 公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履 约义务的保证类质量保证的会计处理”规定,并对可比期间信息进行追溯调整。具体调整情况如下： 受重要影响的报表项目 影响金额 备 注 2023年度利润表项目 营业成本 486,306.60 销售费用 -486,306.60　
　影响金额
　　
　486,306.60
　-486,306.60
　　

第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式报告期内变化情况：

公司主营业务为各类农业机械齿轮的研发、生产及销售。报告期内，公司拥有独立自主的研发能力 和核心技术团队，能够快速响应市场发展变化和客户需求。公司根据订单情况和市场需求预判制定生产 计划，合理安排采购、生产、销售等环节。经过多年发展，公司形成了符合自身发展的商业模式。 （一）采购模式 公司采购部门根据生产计划和订单需求制定采购方案，面向市场独立采购各种原辅材料，并将原辅 材料入库管理，各生产单位和车间根据生产任务和计划进行领用。公司采购的原辅材料主要是齿轮用低 碳钢材、齿轮切割所需刀具、油料和五金件等，其中钢材采购主要依据钢材市场采购当日的市场行情确 定采购价格，根据生产需求每月下达采购订单。公司采购部门综合考虑产品质量、价格、交货时间、应 急响应能力等多方面因素综合选择供应商，以保证各原辅材料供应及时、质量稳定，有效控制采购成本。 （二）生产模式 公司采用“安全库存结合定制化产品以销定产”的生产模式。公司齿轮产品定制化程度较高，针对 不同客户或者同一客户不同类型的整机，公司产品的尺寸、规格、型号均有不同。同时，对于部分通用 型号的产品以及长期合作客户的一些常规产品，为了满足交货期要求，公司会进行适当的安全库存备货。 报告期内，公司存在委外加工的情形，主要为单件重量超过 3KG 以上的齿轮锻造、毛坯件粗加工等非 核心工序。公司产品委外加工环节的技术含量较低且市场供给充分，将上述生产环节委托加工符合实际 情况和行业惯例，不会对公司生产造成重大影响。
（三）营销模式 公司采用直销模式。公司营销部初步确定客户合作意向和产品要求后，牵头技术部和制造部等相关 部门确定合作的可行性，并会同财务部制定预算和报价。与客户达成共识后，与客户直接签订产品购销 合同，明确合同标的、质量标准、交货期限、结算方式等，并按照合同约定组织生产、发货、验收与结 算。公司与长期合作的客户企业每年签订框架协议，客户下订单后按月结算，由营销部完成货款的回收； 对于零散客户，公司按次签订合同，并采取“款到发货”的销售模式。 在产品定价方面，公司与客户确定产品方案后，在成本核算的基础上加上合理的利润，综合考虑市 场行情、产品工艺难度等因素，向客户提出报价。公司与主要客户通常会针对原材料价格变动情况设定 价格调整机制。
。

报告期内核心竞争力变化情况：
□适用 √不适用
专精特新等认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定√国家级 □省（市）级
“高新技术企业”认定是

二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
2024年度，公司管理层按照年度经营计划，坚持以开阔市场为导向，继续专注于主营业务的稳健发展， 进一步完善经营管理体系，公司总体发展保持良好态势。本期末总资产 559,575,871.73元，比之期初 增加6.81%，收入为155,589,100.33元，上涨59.68%，净利润为33,902,144.52元，较之去年增加27.46%。

(二) 行业情况

1、齿轮概述 齿轮是指轮缘上有齿轮连续啮合传递运动和动力的机械元件，应用在国民经济各个领域，是机械装 备的重要基础件，绝大部分机械成套设备的主要传动部件就是齿轮传动。 齿轮作为工业机械的基础零件，其应用广泛。按照产品用途，齿轮可以细分为车辆齿轮、工业齿轮 及齿轮专用装备。车辆齿轮产品主要应用于各类汽车、摩托车、工程机械、农机和军用车辆等；工业齿 轮产品应用的领域包括船用、矿山、冶金、航空、电力等；齿轮专用装备主要为齿轮专用机床、刀具等 齿轮制造配套设备。 2、齿轮行业发展概况 齿轮行业历经数十年的发展，业内企业结合自身的发展状况和行业趋势安排产品的研发和生产，细 分出非常多的行业。根据公开资料显示，目前从事齿轮制造企业约有5,000家，规模以上企业1,000多 家，骨干企业300多家。规模以上的齿轮制造企业都有自身较为专注的细分领域。随着机械行业的迅速 发展，我国齿轮行业发展主要表现在以下几个方面： 一是生产规模不断变化。齿轮工业已成为中国机械基础件中规模最大的行业，年产值居世界前列。 从行业发展态势来看，齿轮行业发展与国民经济发展态势基本一致。纵观2011-2022年，我国齿轮行业 总产值稳步上涨，但行业增速逐步放缓，由高速增长阶段转向高质量发展阶段，促使齿轮行业转变经济 发展方式，优化产业结构，转换增长动力。 二是创新能力明显加强。一些工程实验室、研究中心、国家认定的企业技术中心、博士后科研工作 站等创新平台陆续建成运行；科技成果取得重大突破，2013年到2018年期间，齿轮行业获得8项国家 科技进步奖和发明奖；授权专利量多质优，从我国齿轮行业专利申请数量和专利公开数量来看，近年来， 我国齿轮行业专利量实现了快速增长。 三是产业结构不合理，企业两极分化现象严重。齿轮行业经过连续多年的高速增长，已进入转型升 级、供给侧结构性调整为主的高质量发展期。目前齿轮行业中低端产品产能严重过剩。虽然近年涌现了 “双环传动”、“杭齿前进”等著名品牌，但仍有不少中小企业仍处于同质化恶性竞争之中。随着国内 劳动力、原材料成本持续上升、制造业环保要求提高等原因，企业成本优势逐渐丧失，同质化恶性竞争 逐渐加剧，未来市场竞争将加剧，企业分化将加大，龙头企业将借助消费和技术升级实现强者恒强，其 余企业要想在竞争中立于不败之地，只有加快转变经济增长方式，优化产业结构布局，走“专精特新” 差异化道路，才能在产业转型期中率先抓住机遇。 3、农机齿轮行业发展概况 农机齿轮主要产品包括齿轮箱、桥和联轴器等，涉及的农机产品有拖拉机、农用运输车、联合收割 机、收获机、牧草机械等。农机齿轮行业作为车辆齿轮的一个细分领域，在产业集中度、工艺、技术发 展等方面，与齿轮大行业发展趋同，目前仍是产业集中度较低、核心竞争力有待加强的发展状况。根据 《中国齿轮工业年鉴（2018）》之《农用机械齿轮》一文分析，目前生产农用机械齿轮的企业很多，国 外有代表性的企业有美国约翰迪尔、日本久保田、日本洋马等；国内农机齿轮生产企业规模普遍较小， 产业集中度较低，规模较大的有中国一拖集团、杭齿前进、雷沃重工、海天机械等少数企业，更多企业 处于低水平同质化竞争中，影响了行业的技术进步。 从需求端看，农机齿轮主要与下游农机行业休戚相关，作为农机装备的零部件，农机销量的景气度 是关系公司齿轮销量的关键外部因素。为了加快推进农业机械化，提高农机装备先进性，改善农业生产 条件，近十几年来，国家先后出台了农机购置补贴等多项扶持政策，支持农业生产向机械化方向发展， 包括联合收割机、拖拉机在内的大型农业机械保有量持续增加。据《农业农村部关于落实党中央国务院 2022年全面推进乡村振兴重点工作部署的实施意见》指出，要提升农机装备水平，其中要重点支持履带 式作业等大型复合智能农机和成套设施装备。履带式农机将带来增量市场需求。 作为农机齿轮领域主要生产企业之一，一直致力于农机齿轮关键技术的研发，尤其在履带式麦稻联
合收割机齿轮、拖拉机齿轮等领域深耕细作，积累了大量行业经验。公司主营业务突出、竞争力强、成 长性好，成为了农机齿轮细分市场的专业化“小巨人”企业。

(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元

项目2024年末　2023年末　变动比例%
　金额占总资产 的比重%金额占总资产的 比重%　
货币资金95,984,171.9217.15%113,410,090.7121.65%-15.37%
应收票据37,774,330.666.75%00.00%-
应收账款106,597,253.4819.05%95,436,424.6718.22%11.69%
存货60,419,052.4410.80%51,045,815.509.74%18.36%
投资性房地产17,115,872.453.06%18,162,930.693.47%-5.76%
长期股权投资40,019,438.217.15%34,213,621.836.53%16.97%
固定资产103,381,789.5018.48%66,111,271.4212.62%56.38%
在建工程1,890,049.930.34%13,116,980.092.50%-85.59%
无形资产18,200,582.743.25%18,661,896.223.56%-2.47%
交易性金融资产65,502,673.8811.71%96,991,643.4918.51%-32.47%
应收款项融资3,861,755.110.69%9,486,979.001.81%-59.29%
其他应收款37,894.190.01%460,268.020.09%-91.77%
其他非流动资产235,000.000.04%466,000.000.09%-49.57%
应付票据9,808,366.801.75%890,000.000.17%1,002.06%
合同负债1,312,867.730.23%407,450.750.08%222.22%
应付职工薪酬6,045,270.411.08%3,936,904.970.75%53.55%
其他应付款2,450,932.180.44%1,859,676.450.35%31.79%
其他流动负债170,672.790.03%52,968.620.01%222.21%

资产负债项目重大变动原因：
固定资产变动原因：主要系本期在建工程转入以及购买机器设备所致。 在建工程变动原因：本期新厂房建设完成，结转为固定资产，因此在建工程减少。 交易性金融资产变动原因：主要系本期银行理财产品和证券理财产品减少所致。 应收款项融资变动原因：主要系本期收到的银行承兑汇票减少。 其他应收款变动原因：主要系本期押金保证金减少。 其他非流动资产变动原因：主要系本期完工结转，因此其他非流动资产减少。 应付票据变动原因：主要系本期自开银行承兑汇票增加所致。 合同负债变动原因：主要系本期预收客户货款增多所致。 应付职工薪酬变动原因：主要系报告期末已计提但未发放的薪酬较上期末增加。 其他应付款变动原因：主要系本期应付经营费用增加。 其他流动负债变动原因：主要系本期主要是预收客户货款增加带来待转销项税增加所致。

境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元

项目2024年　2023年　变动比例%
　金额占营业收入 的比重%金额占营业收入 的比重%　
营业收入155,589,100.33-97,440,837.26-59.68%
营业成本103,615,934.3166.60%67,934,565.4569.72%52.52%
毛利率33.40%-30.28%--
销售费用3,289,103.922.11%2,032,798.362.09%61.80%
管理费用8,235,156.505.29%7,557,305.707.76%8.97%
研发费用9,705,998.066.24%7,279,498.907.47%33.33%
财务费用-1,328,534.01-0.85%-3,258,393.36-3.34%-59.23%
信用减值损失-2,363,746.07-1.52%-1,618,238.67-1.66%46.07%
资产减值损失-4,228,250.80-2.72%-2,397,545.63-2.46%76.36%
其他收益1,904,019.191.22%2,063,182.422.12%-7.71%
投资收益6,246,520.534.01%5,939,157.446.10%5.18%
公允价值变动 收益1,550,926.961.00%262,393.850.27%491.07%
资产处置收益-----
汇兑收益-----
营业利润32,928,506.2421.16%18,151,225.8018.63%81.41%
营业外收入4,160,806.432.67%11,549,072.4811.85%-63.97%
营业外支出119,381.520.08%141,169.240.14%-15.43%
净利润33,902,144.5221.79%26,599,177.1627.30%27.46%

项目重大变动原因：
营业收入变动原因：受客户需求影响，订单增加，销售收入增加。 营业成本变动原因：主要原因是随着收入增加，营业成本同向增加所致。 销售费用变动原因：主要系随着收入的增加，销售人员工资，包装清洗费用等都随之增加所致。 研发费用变动原因：主要系为了适应市场变化、满足客户需求、提升产品核心竞争力以及新产品的研发， 加大了研发投入所致。 财务费用变动原因：主要系募投项目的不断投入，募集资金减少以及存款利率的降低导致利息收入大幅 减少所致。 信用减值损失变动原因：主要系应收账款余额增加，计提的坏账准备增加所致。 资产减值损失变动原因：主要系报告期内存货跌价损失增加所致。 公允价值变动收益变动原因：主要系理财收益增加所致。 营业利润变动原因：本期收入大幅增长，同时加大研发投入，严格把控各项费用支出，综合导致营业利 润增加。 营业外收入变动原因：主要系本期政府补助减少所致。

(2) 收入构成
单位：元

项目2024年2023年变动比例%
主营业务收入143,525,566.1488,100,108.5162.91%
其他业务收入12,063,534.199,340,728.7529.15%
主营业务成本93,348,370.8361,119,407.3552.73%
其他业务成本10,267,563.486,815,158.1050.66%

按产品分类分析：
单位：元

分产品营业收入营业成本毛利率%营业收入比 上年同期 增减%营业成本比 上年同期 增减%毛利率比上 年同期增减
收割机齿轮67,527,679.2243,252,980.8435.95%44.13%37.76%增加2.96个 百分点
拖拉机齿轮68,149,281.2644,563,070.7234.61%109.17%98.43%增加3.54个 百分点
旋耕机齿轮563,908.52389,359.0230.95%-56.92%-59.38%增加4.18个 百分点
其他齿轮7,284,697.145,142,960.2529.40%-1.00%-11.63%增加8.49个 百分点
其他收入12,063,534.1910,267,563.4814.89%29.15%50.66%减少12.15 个百分点
合计155,589,100.33103,615,934.31----

按区域分类分析：
单位：元

分地区营业收入营业成本毛利率%营业收入比 上年同期 增减%营业成本 比上年同 期 增减%毛利率比上 年同期增减
华东地区151,113,149.10100,830,604.8333.27%61.77%55.29%增加2.78个 百分点
华南地区2,898,101.551,827,351.9136.95%62.06%67.84%减少2.17个 百分点
华中地区553,306.78429,999.5322.29%-18.49%-11.81%减少5.88个 百分点
华北地区960,528.74493,191.4348.65%-35.55%-44.87%增加8.67个 百分点
西北地区64,014.1634,786.6145.66%14.56%-2.94%增加9.80个 百分点
合计155,589,100.33103,615,934.31----

收入构成变动的原因：
收割机齿轮收入增加原因：主要是报告期内主要客户自身的销售策略变化，订单增多，收入增加。 拖拉机齿轮收入增加原因：主要是报告期内客户自身的销售策略变化，订单增多，收入增加。 旋耕机齿轮收入减少原因：主要系受客户需求、自身产能等因素影响，公司将重心放在收割机齿轮和拖 拉机齿轮上。 其他收入增加原因：主要是废料销售增加所致。

(3) 主要客户情况
单位：元

序号客户销售金额年度销售占比%是否存在关联关系
1沃得及其关联方111,518,103.6777.70%否
2浙江云洲科技有限公司5,026,451.853.50%否
3浙江四方股份有限公司4,645,244.393.24%否
4浙江世风机械有限公司3,338,495.242.33%否
5杭州锐进机械有限公司2,675,697.941.86%否
合计127,203,993.0988.63%-　

(4) 主要供应商情况
单位：元

序号供应商采购金额年度采购占比%是否存在关联关系
1山东钢铁股份有限公司上海销售分公 司34,520,172.5926.92%否
2金华市机械设备成套有限公司17,960,786.0014.00%否
3浙江成为机械有限公司17,136,681.4013.36%否
4浙江省机电设计研究院有限公司9,723,000.007.58%否
5浙江越达精密锻造有限公司7,488,429.915.84%否
合计86,829,069.9067.70%-　

3. 现金流量状况
单位：元

项目2024年2023年变动比例%
经营活动产生的现金流量净额-12,254,499.9717,778,971.36-168.93%
投资活动产生的现金流量净额-18,452,035.51-26,162,050.7129.47%
筹资活动产生的现金流量净额-9,336,000.00-24,896,000.0062.50%

现金流量分析：
经营活动产生的现金流量净额变动原因：主要系本期收到的承兑汇票大幅增加，收到的其他与经营活动 有关的现金同比减少所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因：报告期内，理财产品投入减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因：报告期内，现金分红较去年减少所致。

(四) 投资状况分析
1、 总体情况
□适用 √不适用
2、 报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 √不适用
3、 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 √不适用
4、 以公允价值计量的金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元

金融资产 类别初始投资成本资金 来源本期购 入金额本期出 售金额报告期投资 收益本期公 允价值 变动损 益计入权 益的累 计公允 价值变 动
交易性金 融资产96,991,643.49自 有 资金328,666,077.93341,046,582.17845,640.261,550,926.96-
合计96,991,643.49-328,666,077.93341,046,582.17845,640.261,550,926.96-

5、 理财产品投资情况
√适用 □不适用
单位：元

理财产品类 型资金来源发生额未到期余额逾期未收 回金额预期无法收回本金或存 在其他可能导致减值的 情形对公司的影响说明
银行理财产品自有资金74,000,000.007,790,754.090.00不存在
券商理财产品自有资金55,153,217.9357,711,919.790.00不存在
银行理财产品募集资金182,512,860.0020,832,943.330.00不存在
券商理财产品募集资金17,000,000.000.000.00不存在
合计-328,666,077.9386,335,617.210.00-

单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风
险委托理财
□适用 √不适用
6、 委托贷款情况 （未完）
各版头条