[年报]重庆百货(600729):重庆百货大楼股份有限公司2024年年度报告
原标题:重庆百货:重庆百货大楼股份有限公司2024年年度报告 重庆百货大楼股份有限公司 2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人胡宏伟、主管会计工作负责人王金录及会计机构负责人（会计主管人员）邢书杰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024年度公司合并报表实现的归属于母公司所有者的净利润为1,314,640,206.21元，公司母公司实现净利润为1,182,529,653.14元；截至2024年12月31日，合并报表可供分配利润为6,107,137,605.28元，母公司可供分配利润为4,121,925,643.24元。 根据《上市公司股权激励管理办法》《公司章程》和《公司2022年限制性股票激励计划（草案）（修订稿）》的有关规定，公司决定以公司总股本440,547,577股剔除需回购注销限制性股票72,000股为基数（即以440,475,577股为基数），向除上述需回购注销限制性股票的股东以外的公司全体股东派发现金股利。 2024年度利润分配方案具体为： 1.分配基数=440,475,577（440,547,577-720,000）股。 2.公司拟向全体股东每10股派发现金红利13.6216元（含税）。 3.拟派发现金红利6亿元（含税）。 4.现金分红比例为45.64%。 5.本次不进行资本公积金转增股本。 6.如在本次利润分配方案公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间（因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使）公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的宏观经济风险、消费趋势风险和市场竞争风险等，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”--“（四）可能面对的风险”相关内容。 十一、 其他 □适用√不适用 目录 第一节 释义......................................................................................................................................5 第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................................5 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................12 第四节 公司治理............................................................................................................................34 第五节 环境与社会责任................................................................................................................59 第六节 重要事项............................................................................................................................61 第七节 股份变动及股东情况........................................................................................................73 第八节 优先股相关情况................................................................................................................81 第九节 债券相关情况....................................................................................................................81 第十节 财务报告............................................................................................................................82
一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
一、公司信息
(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币
√适用□不适用 1.追溯调整或重述的原因说明 公司通过向商社集团的全体股东发行股份的方式吸收合并商社集团（以下简称“本次交易”，具体见《重庆百货大楼股份有限公司吸收合并重庆商社（集团）有限公司暨关联交易报告书（注册稿）》披露于wwww.sse.com.cn）。2024年1月31日，公司、商社集团与交易对方签署《关于重庆百货大楼股份有限公司吸收合并重庆商社（集团）有限公司之交割协议》,各方约定以2024年1月31日作为本次交易的交割日。自交割日起，商社集团的全部资产、负债、业务、人员及其他一切权利与义务均转由公司承继；需要办理权属变更登记手续而该等资产暂未办理形式上的权属变更登记手续的，相关资产所涉及的各项权利、义务、风险及收益均自交割日起概括转移至公司，不论是否已完成过户登记程序。 综上，自2024年1月31日起，商社集团的全部资产、负债、业务、人员及其他一切权利与义务由公司承继。根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的相关规定，公司在报告期内因同一控制下企业合并导致合并范围发生变化的，应视同合并后的报告主体在以前期间一直存在,公司需对以前年度的各项财务报表数据进行追溯调整。故，公司本期将商社集团纳入公司合并报表范围，并对同期数据进行追溯调整。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、 2024年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
□适用 √不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
√适用□不适用 单位：元 币种：人民币
√适用□不适用 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，国内经济总体回暖向好，国家出台一系列刺激消费的政策措施，为促进消费创造了良好条件，但受经济增速放缓、消费市场低迷、行业变革加剧等多方面影响，零售企业经营发展承压。面对复杂多变的市场环境，公司在挑战中抓转型、求突破，以“增长、效率”为主线，持续“两个系统性”建设，提升商品力，打造新场景，推动业态融合，聚焦降本增效，公司全年业绩总体保持稳定。2024年，公司实现营业收入171.39亿元，同比下降9.75%；实现归母净利润13.15亿元，同比增长0.46%；实现每股收益3.00元，同比增长0.33%；净资产收益率18.62%，同比下降2.53个百分点。 一、狠抓商品力，提高经营质量。 公司以极致商品竞争力为核心，深化联合生意计划，推进引新汰旧、供应链优化和经营模式变革。 百货深化与核心品牌战略合作，推进大品牌联合生意计划，孵化差异化自有品牌，奥特莱斯供应链体系日趋成熟，“城市奥莱”样本店阳光世纪客流、销量上升趋势强劲。 超市推进垂直供应链建设，打造重百村3个，重百优选、惠尚等差异化自有品牌规模不断扩大，销售同比增长超50%。 电器聚焦战略品牌，深化联合主推，做大包销定制，实现全品类销售大幅增长。 汽贸面临汽车行业深度调整，燃油车销售占比大、经营毛利低，优势新能源汽车品牌较少，经营发展严重承压。汽贸加快变革转型，调整经营结构，聚焦核心资源，重塑业务盈利模式，新增“小米”汽车品牌，其销量位居重庆第一。 二、打造新场景，加快场店调改。 公司围绕“六大卖场”，加快业态融合，推动场店差异化调改，着力提升场店竞争力。 百货通过空间重构、品牌换新、体验升级、增加非购等举措，推动南充商都、永川商都等调改，业态柜位调改率26.4%，新增非购面积3.37万平方米。 超市探索生鲜+折扣、精致生活馆、品质超市三种模式，年内调改焕新10家门店，调改后多项经营指标双位数增长。 电器抓结构性增长机遇，借助国补抢市场，择机市内外策略性布局，新开门店3家，新增销售1.38亿元。 汽贸通过关停并转、一店多品、腾笼换鸟，加快调整经营结构，严控经营风险，全年调改网点11家。 三、推动业态融合，加快多渠道发展。 聚焦线下卖场建设，发展线上、B端、加盟、社区等业务，积极拓展销售增量。 一是加快线上业务。坚持私域公域并重，加速构建本地生活圈，会员人数突破2500万，全年线上实现销售24.15亿元。 二是做大B端业务。发挥公司资源优势，实施B端一体化融合发展，全年B端业务不断增长，其中实物类销售20.8亿元，同比增长20.1%。 三是调整加盟业务。推动世纪通零售转型，优化加盟门店结构，行业首创强管控类直营加盟模式，并取得明显成效。 四是发展社区业务。各业态持续推进下乡进社区，打造集市、联合摆展，发展“重百好邻居”，全年销售增长超30%。 四、聚焦降本增效，激发内生活力。 一是持续降本增效。全年实现“三增四降”，增加资金收益，租赁收入、政府政策性资源等合计2.36亿元，首批入围重庆市绿色智能家电以旧换新商家，带动销售超12亿元；人工成本、减租降租、招投采购、政策节税合计2.4亿元，有效降低公司运营成本。 二是实施组织优化。推动中后台职能融合调整，完成百货、超市组织架构调整优化，建立两级总部专项督导服务机制。 三是探索利他分享激励模式。试点“合伙人”机制、门店虚拟股权、门店风险承包等多种激励机制，设立核心销售梯队人员培养激励、店长奖励基金、重大促销激励等专项激励机制，激发一线活力。 四是加强人才汰换引进。建立末位淘汰交流机制，引进数字化、招商、3R等外部专业人才88名，全年签约管培生100名，留存率69%。 五、加强公司治理，坚持规范运作。 一是加强公司治理。完成公司董事会、监事会换届，选举产生董事长、监事会主席，成立董事会专门委员会，聘任新一届高级管理人员。公司全面完成吸并重组，实现治理扁平化管理。发布《2024年度“提质增效重回报”行动方案》，明确公司发展战略，助力公司高质量发展。 二是坚持规范运作。组织修订《公司章程》《董事会关联交易委员会工作规程》等制度，促进规范治理。 三是严控经营风险。公司全面建立风险管理体系、内部控制体系，充分发挥董事会审计委员会监督职责和监事会监督作用，有效推动防范化解重大风险。 二、报告期内公司所处行业情况 2024年，面对国际国内复杂形势，我国有力实施宏观调控，有效应对风险挑战，经济运行总体平稳、稳中有进，全年实现国内生产总值134.91万亿元，同比增长5%，综合国力跃上新台阶。 通过实施一系列扩内需促消费政策，消费市场保持增长，2024年我国社会消费品零售总额48.79万亿元，同比增长3.5%，特别是“以旧换新”政策实施后，限额以上单位家用电器和音像器材类零售额，2024年9至12月连续4个月实现两位数增长。 2024年，网上零售额比上年增长7.2%，其中，实物商品网上零售额增长6.5%。直播带货、即时零售等电商新模式持续拓展，带动线上消费增长作用明显。 2024年，实体零售业态变革创新加快，销售有增有降。按零售业态分，限额以上零售业单位中便利店、专业店、超市零售额比上年分别增长4.7%、4.2%、2.7%；百货店、品牌专卖店零售额分别下降2.4%、0.4%。全国百家重点大型零售企业（以百货业态为主）零售额同比下降4.6%。 2024年，公司经营业绩总体保持稳定。公司实现营业收入171.39亿元，其中，超市主营业务收入实现61.64亿元，总体保持稳定；电器主营业务收入实现33.03亿元，同比增长12.85%。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）报告期内公司所从事的主要业务 报告期内公司主要从事百货、超市、电器和汽贸等业务经营，拥有重庆百货、新世纪百货、商社电器、商社汽贸等驰名商标和商业品牌。截至2024年底，公司开设各类商场、门店273个（按业态口径计算），经营网点已布局重庆35个区县和四川等地。 报告期内，公司以“增长+效率”为主线，持续“两个系统性”建设，提升“六大能力”、打造“六大卖场”，聚焦商品力，打造新场景，加快数智化变革，推动组织优化升级，持续降本增效，经营业绩总体保持稳定。 （二）报告期内公司的经营模式 公司主要经营模式为：经销、联营、代销和租赁等，公司主要以经销、联营为主。2024年度各模式下经营数据为：
√适用□不适用 报告期内，公司继续强化和提升自身核心竞争力： 品牌优势：公司旗下拥有重庆百货、新世纪百货、商社电器和商社汽贸等著名商业品牌，其中“重百”和“新世纪百货”为“中国驰名商标”。四大品牌在重庆和四川区域具有较高的知名度和美誉度，受到广大消费者的喜爱和信赖。 规模优势：截止2024年12月31日，公司经营网点按业态口径计算有273个，其中：百货业态50个，超市业态148个，电器业态42个，汽贸业态33个，经营网点布局重庆和四川区域，成为重庆和四川区域内网点规模和经营规模市场领先、竞争力较强的零售企业,公司260家门店位于重庆，具备区域密度优势。随着公司网点的对外拓展，规模优势不断显现，市场影响力不断提升。 公司网点规模不断扩大，市场辐射能力、规模效应将进一步体现。 区域优势：公司地处重庆。重庆是中国最年轻的直辖市、国家九大中心城市和成渝地区双城经济圈双核之一，在国家总体战略中功能定位不断强化，被赋予统筹城乡综合配套改革、“一带一路”建设、西部陆海新通道、成渝地区双城经济圈等重大战略机遇，重庆加快建设内陆开放新高地，保税商品展示交易、跨境电商、汽车平行进口等开放政策西部领先，打造国际消费中心城市政策支撑有力。 业态融合创新优势：公司业态涉及综合百货商场、购物中心、精致超市、超级市集、综超卖场、电器专业店、汽贸品牌店等，百货、超市、电器、汽贸多业态形成了较好的互动优势。同时，数字化转型步伐加快，实现业务、会员、管理、服务等数字化，构建了百货云购、超市OS和多点、电器淘、汽贸车生活等线上运营平台，线上交易大幅增加，线上线下双线融合，拓宽场景，增强体验；跨界整合业态资源，横向联合向上集成供应链。其主业衍生的金融业务快速发展，金融服务平台不断完善，实现产融结合。 五、报告期内主要经营情况 2024年公司实现营业收入171.39亿元，同比减少9.75%；实现归属于上市公司股东的净利润13.15亿元，同比增长0.46%；每股收益3.00元，同比增长0.33%。 (一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要为营业收入下降，营业成本较上年同期下降,同时公司聚焦降本增效。 销售费用变动原因说明：主要为公司经营人员薪酬及租赁费用等下降。 管理费用变动原因说明：主要为公司管理人员薪酬等费用下降。 财务费用变动原因说明：主要为公司在马上消费办理股东存款增加利息收入。 研发费用变动原因说明：主要为公司下属子公司九章开物信息技术研发项目费用减少。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为公司开展票据等业务，延长支付期限及薪酬支付减少。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本期净存入马上消费股东存款等定期款项减少。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为公司股利分配较同期增加，同时偿还短期借款增加。 其他收益变动原因说明：主要为公司收到政府补助减少。 公允价值变动收益变动原因说明：主要为同期公司持有登康口腔股票上市公允价值增加。 信用减值损失变动原因说明：主要为公司应收款项余额增加，应计提坏账准备增加。 资产处置收益变动原因说明：主要为公司承租合同使用权资产处置损益减少。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用√不适用 2、收入和成本分析 √适用□不适用 2024年公司实现营业收入171.39亿元，同比减少9.75%，实现营业成本125.94亿元，同比减少10.76%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位：万元 币种：人民币
报告期内，公司主营业务收入同比下降。分行业看：百货受行业竞争加剧，同质化严重，收入下降。超市进行模式变革，加快门店调整改造，整体收入同比基本持平。电器受国补政策拉动，收入同比实现较好增长。汽贸行业传统燃油车价格战持续，汽贸采取“有利润的营收”策略，收入同比下降。 (2). 产销量情况分析表 □适用√不适用 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用√不适用 (4). 成本分析表 单位：万元
报告期内，由于主营业务收入下降，主营业务成本较上年同期下降。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 √适用□不适用 报告期内，公司合并范围发生以下变化： 一是吸收合并。公司向商社集团的全体股东发行股份吸收合并商社集团。报告期将商社集团纳入合并报表范围。 二是新设公司。公司新设重庆商社长恒汽车销售服务有限公司，报告期将其纳入合并报表范围。 三是注销公司。公司注销重庆百事达华昶汽车销售服务有限公司，报告期不再将其纳入合并报表范围。 具体详见“第十节财务报告”之“七、在其他主体中的权益”说明。 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用√不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用□不适用 前五名客户销售额38,471.00万元，占年度销售总额1.17%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 √适用□不适用 单位：万元 币种：人民币
B.公司主要供应商情况 √适用□不适用 前五名供应商采购额324,016.83万元，占年度采购总额11.77%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 √适用□不适用 单位：万元 币种：人民币
其他说明： 无 3、费用 √适用□不适用 参见本节“1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。 4、研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
√适用□不适用
√适用□不适用 报告期内，公司下属全资子公司九章开物开发了会计电子档案、会员全站通、企微私域运营助手、个性化会员营销推送系统等项目，持续研发收款通系统。具体为：会计电子档案：依托财数通核心平台能力实现数字流、审批流、作业流三流合一，使各类会计凭证与相关附件的在各作业节点自动归集，无缝流转。通过数字化解决方案，推动会计附件、凭证、账簿等多介质档案的全流程电子化归档与数据利用，助力企业降低档案管理成本及调阅效率。 会员全站通：基于大数据构建跨渠道全域会员资产池中枢，打破传统营销“数据孤岛”，助力企业公有池会员转换到企业私域池，实现线上线下多维数据融合，结合动态标签体系精准用户画像，赋能“新客激活-高价值留存-沉睡唤醒”全生命周期运营。 企微私域运营助手：依托企业微信原生能力深度开发，与会员全站通形成生态融合，打造企业级私域客户运营体系。利用微信载体通，实现微信用户与企业会员的深度统一，助力企业客户线上咨询、服务、交易的线上线下全域数据运营，构建动态标签体系，实现客户360°精准画像，赋能“获客-留存-转化-裂变”。 个性化会员营销推送系统：通过智能分佣引擎，实时解析会员消费行为、导购贡献度等数据维度，动态匹配佣金策略，实现秒级佣金计算与自动下发。同时集成智能合约技术，确保分佣规则透明可溯。精准的佣金计算减少人工对账成本，同时也带来营销响应速度提升，高贡献导购增长明显，实现多方共赢。 收款通系统：通过聚合微信、支付宝、银联等各类支付接口，实现"交易-对账-核算"全链路自动化，支撑日均百万级交易毫秒级对账。将业务数据和财务流程紧密结合，优化零售企业传统对账模式，实现订单层级应收数据自动核对与银行流水自动匹配管理。通过系统联动，打通业务流与资金流数据壁垒，助力企业构建“业务发生即核算”的业财一体化体系。 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用√不适用 5、现金流 √适用□不适用 参见本节“1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用□不适用 2024年度，公司投资参股的马上消费实现净利润228,087.71万元，公司按照权益法核算长期股权投资，本期确认投资收益70,844.03万元。 (三)资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1、资产及负债状况 单位：元
注1：应收账款增加主要为公司应收绿色智能家电以旧换新补贴资金及团购款增加。 注2：应收款项融资减少主要为应收票据减少。 注3：其他流动资产减少主要为公司短期保理款减少。 注4：在建工程减少主要为公司零星装修工程转固定资产。 注5：递延所得税负债减少主要为租赁使用权资产等项目减少。 注6：库存股减少主要为公司因股权激励和回购专用账户股份满3年等原因注销库存股。 注7：其他综合收益减少主要为设定受益计划精算及自用房产转投资性房地产确认的公允价值变动在处置时转出的影响。 2、境外资产情况 □适用√不适用 3、截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
□适用 √不适用 (四)行业经营性信息分析 √适用 □不适用 1.公司门店分布情况 （1）营业收入前10家百货（含购物中心）门店信息
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