[年报]章源钨业(002378):2024年年度报告
原标题:章源钨业:2024年年度报告 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人黄世春、主管会计工作负责人范迪曜及会计机构负责人（会计主管人员）黄如红声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，注意投资风险。 公司在本报告中详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”中的相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,201,417,666股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 0.72元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................... 6 第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................... 10 第四节 公司治理 .................................................................................................................................................... 46 第五节 环境和社会责任 ........................................................................................................................................ 67 第六节 重要事项 .................................................................................................................................................... 78 第七节 股份变动及股东情况 ................................................................................................................................ 92 第八节 优先股相关情况 ........................................................................................................................................ 99 第九节 债券相关情况 .......................................................................................................................................... 100 第十节 财务报告 .................................................................................................................................................. 101 备查文件目录 一、载有公司法定代表人黄世春先生、主管会计工作负责人范迪曜先生及会计机构负责人（会计主管人员）黄如红女士签名并盖章的财务报表。 二、载有公司法定代表人签字并盖章的 2024年年度报告。 三、载有天健会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件备置地点：公司董事会办公室。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
□是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 七、境内外会计准则下会计数据差异 （一）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 （二）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
?适用 □不适用 年初至报告期末“其他符合非经常性损益定义的损益项目”发生额-9,238,320.64元，系公司对大余石雷钨矿尾矿库进行风险隐患治理，对尾矿库实施闭库产生的费用。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司主要从事钨矿山资源的开发利用及以钨为原料的仲钨酸铵（APT）、氧化钨、钨粉、碳化钨粉、热喷涂粉、硬质合金的生产及销售。根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司产业链上游所处行业为“采矿业-有色金属采矿业”，产业链中游及下游所处行业为“制造业——有色金属冶炼和压延加工业”。 钨是我国的优势矿产资源，也是重要的战略性矿产，是国家实行保护性开采的特定矿种。钨的主要特性是熔点高、硬度高、密度高，钨产品广泛用于国民经济各个领域，是不可或缺的重要材料和功能性材料。钨硬质合金具有硬度高、耐磨、耐高温、耐腐蚀等一系列优异性能，广泛用于机械加工、航空航天、国防军工、电子工业、交通运输等领域。 （一）报告期钨行业整体发展情况 2024年，全球环境复杂严峻，国内经济运行稳中有进。钨原料市场供应偏紧，钨产品价格上涨，钨行业总体保持稳中向好的势头。 根据亚洲金属网数据，2024年，钨精矿（WO3≥65%）平均价格 13.63万元/吨，较上年同期平均价格上涨 14.25%；仲钨酸铵（APT）平均价格 20.23万元/吨，较上年同期平均价格上涨 12.95%；钨粉平均价格 30.38万元/吨，较上年同期平均价格上涨 12.44%；碳化钨粉平均价格 29.86万元/吨，较上年同期平均价格上涨 11.96%。
供给方面，根据中国钨业协会《2024年中国钨工业发展报告》，2024年，全国钨精矿产量 13.05万吨，同比增长 1.95%；APT产量 12.80万吨，同比增长 1.59%；钨粉产量 8.30万吨，同比增长 3.75%；碳化钨粉 6.82万吨，同比增长 1.80%；硬质合金产量 6.00万吨，同比增长 9.09%。 需求方面，2024年，我国机床工具行业营业收入 10,407亿元，同比下降 5.20%（数据来源于中国机床工具工业协会）；国内汽车产量 3,128万辆，同比增长 3.70%（数据来源于中国汽车工业协会）；国内挖掘机销量 201,131台，同比增长 3.13%（数据来源于中国工程机械工业协会）。 （二）税费制度改革 报告期内，财政部、税务总局、水利部发布关于印发《水资源税改革试点实施办法》的通知（财税【2024】28号），加强水资源管理和保护，促进水资源节约集约安全利用，在中华人民共和国领域直接取用地表水或者地下水的单位和个人，为水资源税纳税人，应当按照规定缴纳水资源税，征收水资源税的，停止征收水资源费，自 2024年 12月 1日起实施。 公司生产过程中需取用地表水，按照《水资源税改革试点实施办法》的规定， 2024年 12月，公司应缴纳水资源税为 1.66万元。水资源税的征收将促使公司更加注重水资源的循环利用和废水处理，推动公司环境保护和可持续发展。 报告期内，公司其他主要税种和税率未发生变化。 （三）限产转型政策 为保护和合理开发优势矿产资源，保障资源安全和可持续利用，自然资源部下达《关于 2024年度钨矿开采总量控制指标的通知》（自然资发【2024】148号），对钨矿开采实行总量控制，各矿山根据开采指标进行生产。同时，国家鼓励钨行业企业向绿色化、智能化、高端化发展。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司的主要业务及产品 公司建立了从钨上游探矿、采矿、选矿，中游冶炼、制粉，下游精深加工的一体化生产体系，是国内具备完整钨产业链生产能力的厂商之一。 1. 上游业务及产品 公司上游主要业务是钨矿山资源的探矿、采矿、选矿，公司拥有东峰、龙潭面、碧坑、石咀脑、西坑口、泥坑、大桥、大排上、高沙、潭角里 10个探矿权矿区，以及淘锡坑钨矿、新安子钨锡矿、大余石公司上游主要产品为钨精矿，其作为原料用于仲钨酸铵的生产，副产品锡精矿和铜精矿直接对外销 售。 产品名称 产品图示 产品用途 2. 中游业务及产品 公司中游主要生产各种规格的粉末产品，公司可生产超细颗粒、细颗粒、中颗粒、粗颗粒、超粗颗 粒、超纯粉末产品，满足不同客户需求。 产品名称 产品图示 产品用途 仲钨酸铵（APT）属原料端产品，是钨精矿经湿法冶炼所氧化钨是仲钨酸铵（APT）煅烧分解所得产物，是生产钨粉。 钨粉是氧化钨经氢气还原制备所得产物，是生产碳化钨粉 及钨材加工的主要原料。图示从左到右依次为粗（含超粗）颗 钨粉 粒钨粉、中颗粒钨粉、细（含超细）颗粒钨粉和超纯钨粉。 碳化钨粉是钨粉加炭经高温碳化所得产物，是生产硬质合 金的主要原料。图示从左到右依次为粗（含超粗）颗粒碳化钨 碳化钨粉 粉、中颗粒碳化钨粉、细（含超细）颗粒碳化钨粉。 3. 下游业务及产品 硬质合金是钨的下游端产品，公司依托本部、赣州澳克泰和章源喷涂，构建了层次分明、品类丰富 的硬质合金产品及完善的服务体系。 （1）公司本部下游业务及产品 公司本部主要生产球齿、传统刀片、异型、冷镦模、钎片等各类硬质合金产品、热喷涂粉。 产品名称 产品图示 产品用途 热喷涂粉是以碳化钨、钴、镍等为主要原料，经球磨、喷蚀、耐高温、耐疲劳、抗氧化等性能，或修复工件外形尺寸。 （2）赣州澳克泰业务及产品 赣州澳克泰主要生产机加工用刀具，其产品覆盖机械加工刀具的主要类别。 产品名称 产品图示 产品用途 车刀 钻刀 赣州澳克泰生产的车刀、铣刀、钻刀、槽刀、金属陶瓷刀 片及整体硬质合金刀具产品，可用于钢件、不锈钢、铸铁、铝 合金、高温合金、高硬度钢及复合材料等材质加工，可用于汽 车、工程机械、轨道交通等领域。 槽刀 金属陶瓷刀片 赣州澳克泰定位“难加工材料切削专家”，为汽车、工程机械、轨道交通、航空航天、医疗、新能源行 业客户提供刀具加工系统解决方案。 客户行业 图示 产品服务 （3）章源喷涂业务及产品 章源喷涂主要为客户提供工件表面喷涂服务，服务对象包括新能源行业的电池极片轧辊、传动辊， 石油化工机械行业的螺杆钻具转子、阀座、阀板、阀球等。 客户行业 图示 产品服务 为电池极片轧辊、电池极 片传动辊等工件表面提供喷涂 新能源 服务。 为螺杆钻具转子、阀座、 阀板、阀球等工件表面提供喷 石油化工机械 涂服务。 （二）公司产品生产工艺流程 （三）公司的经营模式 1. 生产模式 （1）在上游端，公司各采矿权矿山根据赣州市自然资源局《关于下达 2024年度钨矿开采总量控制指标的通知》（赣市自然资发【2024】3号）规定的开采指标进行生产。公司生产矿山矿体均为石英脉型黑钨矿，伴生有锡、铜、铁、锌等多种金属元素。根据金属特性，通过破碎、智能选矿、重力分选和精选流程，分离出钨精矿及伴生的锡、铜等精矿产品。 （2）在中游端，公司积极推进数字化转型，建设了智能、高效、优质和安全的智能制造工厂。通过优化生产工艺、提升技术水平，确保各类规格及特色粉末产品的质量稳定，满足客户需求。 （3）在下游端，赣州澳克泰生产的车刀、铣刀、钻刀、槽刀等硬质合金刀具产品，可满足汽车零部件、装备制造、工程机械、航空航天、能源电力和电子电器等领域工业加工对刀具的需求，是数控机床的关键配套部件。 2. 采购模式 公司生产的钨精矿全部自用，自给率约为 20%。为满足中下游产能需要，公司需对外采购钨精矿或仲钨酸铵。为规范采购流程、确保供应链稳定，公司制定了《采购业务管理制度》和《供应商管理规定》，并建立了一套严格的供应商筛选和考核体系。通过与优质供应商建立长期稳定的合作关系，公司有效保障了主要原材料及辅料的稳定供应。公司定期在微信公众号上发布主要钨原料长单采购报价信息。 3. 销售模式 公司根据不同产品采取差异化的销售策略。 粉末产品采用直销模式为主，凭借稳定的质量和快速供货能力，与客户建立长期合作关系。 精深加工产品则结合直销和分销两种方式。重点行业客户通过直销模式提供定制化的产品系统解决方案；中小规模客户则借助经销商网络实现全面覆盖。 （四）市场地位及竞争优势 公司专注于钨矿山资源的利用和开发，实施做精做强钨产业链战略，不断加大精深加工环节的投入，致力于研发生产高性能、高附加值的钨产品。 1. 上游矿山采选端。公司自主研发新型采矿技术，同时引入先进采矿和选矿装备，深入开展智慧矿山行动，提升矿山机械化和智能化水平。 公司淘锡坑钨矿、新安子钨锡矿、大余石雷钨矿三个主采矿山都是国家级“绿色矿山”，其他待采矿山也已编制“绿色矿山建设方案”，公司严格执行绿色矿山建设要求，不断绿化、美化矿区环境，稳步推进矿山智能化建设。 2. 中游冶炼制粉端。公司工厂是国家级“绿色工厂”，实现了用地集约化、原料无害化、生产洁净化、废物资源化和能源低碳化。公司在钨冶炼环节不断朝着绿色发展和节能降耗新工艺方向发展，公司自主研发的“白钨短流程绿色冶炼工艺”和“废钨资源绿色高效回收新工艺”，均可稳定制备出 APT产品，进一步提高公司冶炼技术水平，降低生产成本。 在制粉环节，公司可生产各种规格的粉末产品满足不同客户的需求，公司粗、中、细颗粒粉末产品分别在三个独立车间生产，设备专用，进一步稳定了粉末产品质量。根据中国钨业协会统计的全国钨冶炼主要企业产量情况，截至 2024年 4季度末，公司钨粉产量排名第一，碳化钨粉产量排名第二。 3. 下游精深加工端。赣州澳克泰是国家级专精特新“小巨人”企业，产品主要对标国际一线品牌，国内市场销售定位是替代同类进口产品。 赣州澳克泰坚持“自主生产、自主设计、自主研发”的理念，拥有高素质的研发团队，核心研发人员大都具备主持或参与国家、国际项目经验。赣州澳克泰加强“产学研”合作，与国内外院校开展广泛技术合作，提升自主创新研发能力，同时依托先进的生产、研发和检测装备，将自动化数控设备与信息化系统深度融合，实现了涂层刀具智能制造。 （五）主要业绩驱动因素 1. 在上游端，公司持续推进矿山资源勘探及整合，开展矿山深部开拓及配套设施建设，逐步向增储扩产目标迈进。同时，加快矿山安全、高效机械化开采进程，着力提升采矿效率和选矿回收率，提高钨、锡、铜等精矿的产出，增加矿山对公司整体业绩的贡献。 2. 在中游端，公司实施绿色生产流程管理，引入自动化设备和先进的生产信息管理系统，提升运营效率和人均产出。通过优化生产工艺和严格质量控制，提高粉末产品品质，降低能耗和生产成本，为中游板块创造更大的经济效益。 3. 下游端的业绩主要受赣州澳克泰经营情况影响。作为公司的重要子公司，赣州澳克泰秉承品牌发展战略，持续投入新技术和新工艺的研发，不断提升产品的性能和质量。通过推出一系列高端刀具产品，并以市场为导向，精准定位客户需求，加大市场开拓力度，赣州澳克泰在重点行业中的品牌影响力显著提升，为下游板块带来业绩增长动力。 （六）报告期内矿产勘探情况 报告期内，公司持续开展矿山探矿找矿及资源整合工作。 公司新增高沙和潭角里 2宗探矿权，高沙可填补黄竹垅钨矿与大桥、泥坑、石咀脑连接的空白区段，为黄竹垅钨矿与其周边探矿权矿区的资源整合创造条件；潭角里与淘锡坑钨矿相邻，该探矿权的新增可扩展淘锡坑钨矿后续资源整合空间。 公司淘锡坑钨矿和东峰的《江西省崇义县淘锡坑矿区（扩界）钨矿资源储量核实报告（2024年 6月30日）》矿产资源储量已通过自然资源部评审备案，根据备案数据，划定矿区范围内的钨（WO3）保有资源储量为 3.30万吨，锡保有资源储量为 0.12万吨，铜保有资源储量为 0.25万吨。 新安子钨锡矿和龙潭面（扩界）储量核实报告、大余石雷钨矿深部储量核实报告的编制已进入收尾阶段。 公司已编制黄竹垅钨矿矿权合并勘查工作计划及详查工作实施方案，目前正在开展矿区资源勘查工作。 截至报告期末，公司钨（WO3）保有资源储量 7.94万吨，锡保有资源储量 1.76万吨，铜保有资源储量 1.13万吨。 三、核心竞争力分析 （一）资源保障及完整的钨产业链 公司拥有 6座采矿权矿山和 10个探矿权矿区，通过与行业地质专家及专业找矿团队合作，持续推进资源勘探工作，稳步实施采矿权矿山与探矿权矿区的整合，进一步强化了资源储备能力。 同时，公司具备完整的钨产业链生产体系，产品种类丰富，能够满足不同客户的需求，提升公司抵御市场波动的能力，也为公司的可持续发展奠定坚实基础。 （二）聚焦创新，科技实力不断提升 公司始终以科技创新为驱动，坚持走自主创新与政产学研用相结合的科技创新之路，建立以技术中心为核心的创新平台与创新体系。公司是国家级创新型企业、技术创新示范企业和高新技术企业，公司技术中心被认定为国家企业技术中心。 赣州澳克泰是国家级专精特新“小巨人”企业，设立了博士后科研工作站和工业设计中心，通过持续的技术创新、市场拓展和品牌升级，依托先进的生产、研发和检测装备，将自动化数控设备与信息化系统深度融合，实现了涂层刀具智能制造，打破了进口品牌在部分关键领域的垄断，实现了进口替代。 （三）稳步推进的数字化进程 公司依托云计算、物联网、5G网络及 AI等技术，在安环监控、产品质量检测与生产安全管控等领域进行了应用。通过信息化与数字化建设，提升生产经营效率、优化生产工艺、提高产品品质。 此外，公司自主研发的生产信息管理系统已在公司各生产车间部署，该系统实现了生产过程的透明化管理，包括全流程追溯、实时自动化数据采集、质量数据统计分析以及生产工艺和设备作业计划的优化排程，进一步提升了公司的整体运营效率。 （四）稳定的核心团队引领公司稳健发展 公司的核心管理团队和技术人员在钨采选、冶炼及精深加工领域拥有深厚的技术背景和丰富的管理经验，能够准确把握行业趋势和市场机会。此外，公司重视人才发展，经过十几年的积累，培养了一批经验丰富且能力突出的技术骨干，这些技术人员目前任职于公司关键岗位，为公司的持续发展提供了坚实动力。 （五）区域政策优势 报告期内，地方政府发布一系列产业政策，支持区域内优势矿产资源钨的开发和利用，为公司的发展提供了有利条件。 时间 政策文件 发文单位 主要内容 《关于进一步加强矿产 加大钨、锑、锡、钼、铜、金、钒、稀土、锆、铌、钽、2024年 2月 资源全链条管理的实施 江西省人民政府 锂、金、萤石、晶质石墨等战略性矿产，及地热、矿泉意见》 水、硅石等优势矿产勘查开发力度。 支持合作构建稀土钨新型功能材料产业集群研发转化体 《关于支持赣州市与深 系。省级层面出台扶持稀土产业发展专项政策。推动两市 圳市深化对口合作加快 江西省赣南等原中央苏区 2024年 5月 科研机构将稀土钨新材料研究成果在中国稀金谷转化。引赣州革命老区高质量发 振兴发展工作领导小组 导一批深圳市稀土钨产业链企业、永磁电机及电机配套企 展的若干措施》 业落户中国稀金谷。 《关于印发江西省加快 江西省工业和信息化厅、 发挥我省有色金属产业链优势，重点推进稀土功能材料、2024年 11月 推动制造业绿色化发展 江西省财政厅等七部门 先进铜功能材料、高性能钨基新材料等发展。 实施方案的通知》 四、主营业务分析 （一）概述 1. 报告期内公司业绩情况 报告期内，公司紧扣年度经营目标，严守安全环保底线，通过持续的技术创新，开发新产品，优化客户服务能力，同时推进数字化建设助力生产经营，在市场环境波动中保持稳健发展态势。2024年公司实现营业收入 367,325.17万元，较上年同期增长 8.02%；归属于上市公司股东的净利润 17,202.86万元，较上年同期增长 19.50%。 其中，全资子公司赣州澳克泰营业收入 66,599.13万元，较上年同期增长 21.93%；净利润-682.28万 元，较上年减少亏损 4,193.11万元。 （1）公司矿山产品产量情况 （2）公司产品销售情况 2. 报告期内公司经营情况 （1）严守安全环保底线 报告期内，公司持续贯彻“不安全、不环保，则不生产”工作方针，从严从实从细做好各项工作，未发生工亡、重大设备安全事故及环境污染事件，未受到安全、环保主管部门通报、处罚。 公司落实安全生产责任、提升培训质效、加大安全检查力度及频次、聚焦重点领域及薄弱环节深化隐患排查整治、完善应急预案及防范设施等，构建了全方位、多层次的安全管理格局。持续完善环保设施，及时整治环保隐患，推进公司生态环境恢复治理和绿色矿山建设，推动环保水平持续提升。 （2）科技创新赋能提效 报告期内，公司创新驱动理念进一步推进，科技创新成果持续赋能公司高质量发展。“钨冶金废弃物高效利用和污染治理技术”和“新一代 XRT矿石智能拣选装备研制与应用”两项成果荣获江西省科学技术进步奖一等奖。赣州澳克泰获批设立博士后科研工作站，其“小零件系列刀具”获 2024年金属加工行业荣格技术创新奖。章源喷涂获评“德州市创新型中小企业”。 公司矿山通过设备升级、工艺改进等方式，减轻了员工工作强度，提高了资源回收率。 公司本部新开发白钨矿除浮选剂关键技术，实现白钨矿浮选剂的有效去除，保证了后端产品质量。 同时，“废钨资源绿色回收新工艺”完成中试生产线建设。 赣州澳克泰针对通用加工、航空航天、汽车、3C、医疗、能源等行业，开发出刀片新产品 1,500余款、刀体 200款，开发棒材新产品 400余款。 报告期内，公司新增专利申请 157件，授权专利 119件（包含国外专利授权 2件，实现国外授权专利零的突破），其中发明专利 81件、实用新型专利 37件、外观设计专利 1件。公司专利申请量、授权量延续增长态势的同时，更加注重新项目、新工艺、新技术开发过程的专利挖掘，优化公司专利布局。新增计算机软件著作权 6件；截至报告期末，公司累计获得授权专利 447件，其中发明专利 198件、实用新型专利 186件、外观设计专利 63件。 （3）持续提升客户服务水平 报告期内，公司坚持以客户和市场为导向，深入调研客户需求，为客户量身定制了 ZWC350超粗颗粒碳化钨粉和 ZWC04/06细颗粒碳化钨粉，并通过客户测试和认证，进一步提升了公司粉末产品的制备水平。 赣州澳克泰加大市场开拓力度、参加各类大型展会、增强经销商合作赋能，进一步开发行业重点客的增长。 章源喷涂面对新能源电池领域订单下滑的环境，严控产品质量、提升交付能力，加强汽车行业刹车盘、橡胶工业导辊、裁刀以及造纸行业导辊等领域的推广，不断拓宽客户群体。 （4）有序推进项目建设和数字化转型 公司龙勾工具技术分公司“年产 100万支整体硬质合金刀具项目（一期）”建成并实现销售；“年产 100亿米高性能光伏等多用途钨丝智能制造项目”、赣州澳克泰“新增年产 1,000万片高性能硬质合金精密刀具改扩建项目”及“年产 2,000万件陶瓷刀具建设项目”按计划推进。 公司持续推进自动化改造与数字化建设，引入 AI智能监控设备并远程控制排水和通风系统，保障矿山安全生产；选矿环节采用智能选矿设备并建立自动分选流程，提升选矿效率及回收率。公司自主研发的生产信息化系统已在公司各生产车间部署，并在子公司上线运行，实现 5G+工业物联网与装备互联互通，并布局数据采集、人工智能分析等应用，实时获取生产数据，实现生产过程的智能管控，优化工艺参数，提升产品质量。 公司在子公司部署 NCC及 OA系统，并对 ERP系统进行集中化管理，打通采购、销售等业务流程，实现数据互联互通。 2024年，公司入选工信部《2024年 5G工厂名录》。 （5）进一步完善人才培养机制，员工与企业共同发展 报告期内，公司完善人才“引育用留”体系，保障各类人才有效引进、培养和使用。通过多渠道开展招聘工作，优化定向就业委培项目，采用“因人而异，双线并走”的招录方式。公司矿山及本部实施“师带徒”结对，指定专人结对培养，助力青年员工成长。赣州澳克泰创新人才引育方式，储备骨干核心人才，并完成职级、薪酬套改项目，促进员工与企业共同发展。 （二）收入与成本 1. 营业收入构成 单位：元
报告期，钨行业产品价格上涨，后端高附加值硬质合金系列产品销量增加，公司钨深加工产品主营收入同比增长 7.63%；其他业务受副产品市场价格上涨影响，营业收入同比增长 13.63%。 2. 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 ?适用 □不适用 单位：元
（1）营业收入分析 报告期公司稳健发展，营业收入同比增长 8.02%，其中主营业务收入同比增长 7.63%，系受钨产品市场价格上涨，以及高附加值硬质合金产品销量增加所致；其他业务收入同比增长 13.63%，系副产品市场价格上涨影响所致。 （2）毛利率变化分析 公司产品综合毛利率 16.07%，同比增长 1.04个百分点。 仲钨酸铵、氧化钨是原料级产品，仅对少量特殊客户销售，占营业总收入比重较小，仲钨酸铵毛利率同比增长 1.74个百分点。 钨粉、碳化钨粉产品售价与原料价格正相关性较强，报告期因钨原料市场价格大幅波动，钨粉毛利率同比下降 1.17个百分点；碳化钨毛利率较稳定，同比增长 1.44个百分点。 下游硬质合金产品，公司积极开拓新市场、开发新客户，高端硬质合金系列产品产、销量继续保持增长态势，生产成本进一步下降，硬质合金产品毛利率同比增长 4.83个百分点。 其他产品主要包含热喷涂粉和喷涂加工件，由于行业竞争加剧，毛利率下降 3.05个百分点。 其他业务主要包含锡精矿、铜精矿等副产品，受副产品销售结构变化影响，毛利率同比下降了 3.98个百分点。 （3）营业收入按地区、分销售模式分析 报告期，随着钨原料市场价格上涨，产品售价同比上涨，公司积极拓展市场，开发新客户，下游高附加值硬质合金系列产品销量增加，国内营业收入同比增长 11.60%；受国外客户需求减少以及贸易政策影响，钨粉及其他产品—热喷涂粉出口销量减少，导致国外地区营业收入同比下降 5.20%。 直销模式营业收入同比增长 13.55%，系钨原料市场价格上涨，产品售价同比上涨所致；分销模式营业收入同比下降 8.68%，系国外客户需求减少所致。 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 ?不适用 3. 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □适用 ?不适用 4. 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 5. 营业成本构成 行业和产品分类 单位：元
单位：元
 |