[一季报]迪尔化工(831304):2025年一季度报告

时间：2025年04月21日 01:57:37 中财网

原标题:迪尔化工:2025年一季度报告

迪尔化工 证券代码 : 831304

山东华阳迪尔化工股份有限公司 2025年第一季度报告第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人高斌、主管会计工作负责人卢英华及会计机构负责人（会计主管人员）邵霞保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元

	报告期末 （2025年3月31日）	上年期末 （2024年12月31日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	729,195,532.43	767,024,991.09	-4.93%
归属于上市公司股东的净资产	517,683,919.10	504,312,310.07	2.65%
资产负债率%（母公司）	27.51%	32.93%	-
资产负债率%（合并）	27.01%	32.34%	-

	年初至报告期末 （2025年1-3月）	上年同期 （2024年1-3月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	175,304,188.52	190,920,796.28	-8.18%
归属于上市公司股东的净利润	14,219,629.68	22,704,345.38	-37.37%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	13,822,891.44	22,164,713.99	-37.64%
经营活动产生的现金流量净额	-26,951,631.37	21,719,790.33	-224.09%
基本每股收益（元/股）	0.09	0.14	-35.71%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	2.78%	4.87%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	2.71%	4.75%	-

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

合并资产负债表项目	报告期末 （2025年3月31 日）	变动幅度	变动说明
应收票据	22,012,305.47	-57.81%	报告期末较期初下降57.81%，主要系上期末尚 未到期的承兑汇票本报告期内到期所致。
应收账款	36,858,789.16	71.17%	报告期末较期初增长71.17%，主要系由于本期 新增实现的熔盐级硝酸钾收入，因合同约定按 照节点付款，期末部分款项尚在信用期内。
其他流动资产		-100.00%	报告期末无其他流动资产，主要系待抵扣进项 税金本期已全部抵扣所致。
在建工程	59,438,836.78	29.73%	报告期末较期初增长29.73%，主要系年产20 万吨熔盐项目建设投入增加所致。
其他非流动资产	22,384,323.80	44.52%	报告期末较期初增长44.52%，主要系预付的工
			程设备款增加所致。
应付账款	20,330,527.28	-37.06%	报告期末较期初下降37.06%，主要系上期末部 分工程设备款本期到期结算所致。
应付职工薪酬	18,049,091.86	-43.62%	报告期末较期初下降43.62%，主要系本期兑付 2024年度年终考核奖金所致。
其他流动负债	23,046,143.69	-57.73%	报告期末较期初下降57.73%，主要系信用等级 较低的承兑人出具的期末已背书尚未到期的应 收票据本期到期所致。
合并利润表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
税金及附加	510,022.93	-33.40%	报告期内同比下降33.40%，主要系报告期内收 入减少,税金及附加相应减少。
管理费用	3,406,199.32	-37.84%	报告期内同比下降37.84%，主要系报告期内根 据公司绩效考核制度规定计提的管理人员考核 奖金下降所致。
财务费用	-683,144.09	-36.72%	报告期内同比下降36.72%，主要系报告期内外 销收入减少，汇兑收益相应减少所致。
投资收益（损失以“-” 号填列）	217,706.35	-62.75%	报告期内同比下降62.75%，主要系报告期内理 财投资减少，收益相应减少。
信用减值损失（损失以 “-”号填列）	-744,947.21	-1,262.08%	报告期内同比下降1262.08%，主要系本期末应 收账款余额较上年末增加，计提的坏账准备相 应增加所致。
资产减值损失（损失以 “-”号填列）		-100.00%	报告期内同比下降100%，主要系上年同期计提 存货跌价准备，本期末无需计提存货跌价准备。
营业外收入	217,008.61	341.62%	报告期内同比增长341.62%，主要系报告期内 硝酸钾装置“三化”改造，处置废旧物资收益 增加所致。
利润总额（亏损总额以 “-”号填列）	18,691,873.02	-38.51%	报告期内同比下降38.51%，主要系年产5万吨 硝酸钾装置“三化”改造，硝酸钾产销量下降； 另外公司主要产品平均销售单价下降，产品收 入及毛利率下降所致。
所得税费用	4,570,983.09	-40.60%	报告期内同比下降-40.60%，主要系报告期内利 润总额下降，计提的所得税费用减少所致。
合并现金流量表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
经营活动产生的现金 流量净额	-26,951,631.37	-224.09%	经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 224.09%，主要系收入减少，另外本期新增实现 的熔盐级硝酸钾收入，因合同约定按照节点付 款，期末部分款项尚在信用期内，销售商品、 提供劳务收到的现金下降所致。
投资活动产生的现金 流量净额	-25,945,926.92	-113.65%	投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 113.65%，主要系由于2023年购买的理财产品 在2024年一季度赎回,上年同期收回投资收到 的现金较多。

√适用 □不适用
单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	197,679.98
计入当期损益的政府补助（与企业业 务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外）	13,295.46
除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动 损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益	217,706.35
除上述各项之外的其他营业外收入和 支出	19,328.63
其他符合非经常性损益定义的损益项 目	83,996.70
非经常性损益合计	532,007.12
所得税影响数	127,491.89
少数股东权益影响额（税后）	7,776.99
非经常性损益净额	396,738.24

补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	78,828,854	48.57%	0	78,828,854	48.57%
	其中：控股股东、实际控制 人
	董事、监事、高管	3,417,434	2.11%		3,417,434	2.11%
	核心员工	4,036,499	2.49%	-2,000	4,034,499	2.49%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	83,459,146	51.43%	0	83,459,146	51.43%
	其中：控股股东、实际控制 人	60,110,901	37.04%		60,110,901	37.04%
	董事、监事、高管	23,348,245	14.39%		23,348,245	14.39%
	核心员工

总股本	162,288,000	-	0	162,288,000	-
普通股股东人数	7,921

单位：股

持股 5%以上的股东或前十名股东情况
序 号	股东名称	股东性 质	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持 股比 例%	期末持有限 售股份数量	期末持有无 限售股份数 量
1	兴迪尔控 股股份公 司	境内非 国有法 人	31,878,811		31,878,811	19.64%	31,878,811
2	山东华阳 农药化工 集团有限 公司	国有法 人	20,552,480		20,552,480	12.66%	20,552,480
3	孙立辉	境内自 然人	13,095,940		13,095,940	8.07%	13,095,940
4	刘西玉	境内自 然人	7,679,610		7,679,610	4.73%	7,679,610
5	李志	境内自 然人	4,096,739		4,096,739	2.52%	3,072,555	1,024,184
6	高斌	境内自 然人	4,076,600		4,076,600	2.51%	3,057,450	1,019,150
7	王俊峰	境内自 然人	3,469,580	-236,480	3,233,100	1.99%	0	3,233,100
8	胡安宇	境内自 然人	3,348,100	-239,227	3,108,873	1.92%	0	3,108,873
9	卢英华	境内自 然人	2,766,500		2,766,500	1.70%	2,074,875	691,625
10	韩殿庆	境内自 然人	2,575,000	-95,000	2,480,000	1.53%	0	2,480,000
合计	-	93,539,360	-570,707	92,968,653	57.27%	81,411,721	11,556,932
持股 5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 公司股东刘西玉为第一大股东兴迪尔控股股份公司的实际控制人，山东华阳农药化工集团有限公 司与刘西玉为一致行动人，除此之外，前十名股东之间不存在其他关联关系。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用

第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内是否 存在	是否经过内部 审议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项	否
对外担保事项	否
对外提供借款事项	否
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否
日常性关联交易的预计及执行情况	是	已事前及时履 行	是	2024-057
其他重大关联交易事项	否
经股东会审议通过的收购、出售资产、 对外投资事项或者本季度发生的企业合 并事项	否
股权激励计划、员工持股计划或其他员 工激励措施	否
股份回购事项	否
已披露的承诺事项	是	已事前及时履 行	是	<<公司向不 特定合格投 资者公开行 股票并在北 京证券交易 所上市招股 说明书>>
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、 质押的情况	是	不适用	不适用
被调查处罚的事项	否
失信情况	否
其他重大事项	否

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用

1、日常性关联交易 单位：元 关联交易类别 预计2025年发生金额 2025年1-3月发生金额 购买原材料、燃料和动力、接受劳务 50,000.00 0 销售产品、商品、提供劳务 154,700,000.00 12,812,690.27 2、公司已披露的承诺事项 报告期内，公司已披露的承诺事项均不存在超期未履行完毕的情形，承诺人均正常履行承诺事项，
	关联交易类别	预计2025年发生金额	2025年1-3月发生金额
	购买原材料、燃料和动力、接受劳务	50,000.00	0
	销售产品、商品、提供劳务	154,700,000.00	12,812,690.27

不存在违反承诺的情形。 已披露的承诺事项，具体内容详见公司于2023年3月30日在北京证券交易所信息披露平台 （www.bse.cn）披露的《迪尔化工:招股说明书》，“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”部分。 3、资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 单位：元 权利受 占总资产 资产名称 资产类别 账面价值 发生原因 限类型 的比例% 货币资金 流动资产 质押 116,033,577.03 15.91% 银行承兑汇票保证金、保函保证金
	资产名称	资产类别	权利受 限类型	账面价值	占总资产 的比例%	发生原因
	货币资金	流动资产	质押	116,033,577.03	15.91%	银行承兑汇票保证金、保函保证金

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2025年3月31日	2024年12月31日
流动资产：
货币资金	308,165,505.95	335,345,589.23
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	22,012,305.47	52,174,088.58
应收账款	36,858,789.16	21,533,467.13
应收款项融资	4,160,888.96	3,215,607.24
预付款项	19,289,934.75	18,349,269.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	2,783,727.05	3,905,051.95
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	48,680,629.81	58,704,772.29
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		3,280,486.93
流动资产合计	441,951,781.15	496,508,333.10
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	171,636,123.26	174,168,620.20
在建工程	59,438,836.78	45,817,971.77
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	29,398,471.38	29,649,301.56
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	4,385,996.06	5,392,395.78
其他非流动资产	22,384,323.80	15,488,368.68
非流动资产合计	287,243,751.28	270,516,657.99
资产总计	729,195,532.43	767,024,991.09
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	88,579,061.42	71,649,724.00
应付账款	20,330,527.28	32,303,627.42
预收款项
合同负债	34,806,005.50	43,382,684.02
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	18,049,091.86	32,015,210.22
应交税费	5,812,141.54	8,048,007.27
其他应付款	3,456,929.28	3,163,025.09
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	23,046,143.69	54,526,689.46
流动负债合计	194,079,900.57	245,088,967.48
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	2,842,341.75	2,935,602.78
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	2,842,341.75	2,935,602.78
负债合计	196,922,242.32	248,024,570.26
所有者权益（或股东权益）：
股本	162,288,000.00	162,288,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	98,876,052.63	98,876,052.63
减：库存股
其他综合收益
专项储备	19,469,882.74	20,317,903.39
盈余公积	31,580,212.42	31,580,212.42
一般风险准备
未分配利润	205,469,771.31	191,250,141.63
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	517,683,919.10	504,312,310.07
少数股东权益	14,589,371.01	14,688,110.76
所有者权益（或股东权益）合计	532,273,290.11	519,000,420.83
负债和所有者权益（或股东权益）总计	729,195,532.43	767,024,991.09

法定代表人：高斌 主管会计工作负责人：卢英华 会计机构负责人：邵霞

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2025年3月31日	2024年12月31日
流动资产：
货币资金	294,214,117.78	316,671,259.96
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	22,012,305.47	52,174,088.58
应收账款	36,858,789.16	21,533,467.13
应收款项融资	4,160,888.96	3,215,607.24
预付款项	19,240,179.76	18,339,545.25
其他应收款	2,775,177.05	3,896,501.95
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	48,680,629.81	58,704,772.29
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		3,280,486.93
流动资产合计	427,942,087.99	477,815,729.33
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	27,500,000.00	27,500,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	171,415,681.51	173,936,243.58
在建工程	49,629,319.09	37,783,935.74
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	21,461,556.47	21,672,097.73
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	4,385,996.06	5,392,395.78
其他非流动资产	12,867,390.69	8,641,652.85
非流动资产合计	287,259,943.82	274,926,325.68
资产总计	715,202,031.81	752,742,055.01
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	88,579,061.42	71,649,724.00
应付账款	20,330,527.28	32,303,627.42
预收款项
合同负债	34,806,005.50	43,382,684.02
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	17,923,595.42	31,888,423.18
应交税费	5,812,133.25	8,035,751.10
其他应付款	3,434,403.28	3,144,425.09
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	23,046,143.69	54,526,689.46
流动负债合计	193,931,869.84	244,931,324.27
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	2,842,341.75	2,935,602.78
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	2,842,341.75	2,935,602.78
负债合计	196,774,211.59	247,866,927.05
所有者权益（或股东权益）：
股本	162,288,000.00	162,288,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	98,876,052.63	98,876,052.63
减：库存股
其他综合收益
专项储备	19,469,882.74	20,317,903.39
盈余公积	41,277,417.88	41,277,417.88
一般风险准备
未分配利润	196,516,466.97	182,115,754.06
所有者权益（或股东权益）合计	518,427,820.22	504,875,127.96
负债和所有者权益（或股东权益）总计	715,202,031.81	752,742,055.01

(三) 合并利润表
单位：元

项目	2025年1-3月	2024年1-3月
一、营业总收入	175,304,188.52	190,920,796.28
其中：营业收入	175,304,188.52	190,920,796.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	156,479,340.98	161,654,910.13
其中：营业成本	151,591,145.61	154,664,614.58
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	510,022.93	765,832.65
销售费用	1,249,900.06	1,508,676.22
管理费用	3,406,199.32	5,479,496.93
研发费用	405,217.15	315,789.05
财务费用	-683,144.09	-1,079,499.30
其中：利息费用
利息收入	238,830.72	397,654.71
加：其他收益	177,257.73	225,400.80
投资收益（损失以“-”号填列）	217,706.35	584,396.69
其中：对联营企业和合营企业的投资 收益（损失以“-”号填列）
以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“-”号 填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-744,947.21	64,104.62
资产减值损失（损失以“-”号填列）		270,589.90
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	18,474,864.41	30,410,378.16
加：营业外收入	217,008.61	49,138.79
减：营业外支出		59,462.19
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	18,691,873.02	30,400,054.76
减：所得税费用	4,570,983.09	7,695,709.38
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	14,120,889.93	22,704,345.38
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列）	14,120,889.93	22,704,345.38
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列）
（二）按所有权归属分类：	-	-
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列）	-98,739.75
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏 损以“-”号填列）	14,219,629.68	22,704,345.38
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合 收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收 益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	14,120,889.93	22,704,345.38
（一）归属于母公司所有者的综合收益总 额	14,219,629.68	22,704,345.38
（二）归属于少数股东的综合收益总额	-98,739.75
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）	0.09	0.14
（二）稀释每股收益（元/股）	0.09	0.14

（未完）