[年报]永清环保(300187):2024年年度报告
原标题:永清环保:2024年年度报告 2024年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王峰、主管会计工作负责人龙麒及会计机构负责人(会计主管人员)杜勋声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“节能环保服务业务”的披露要求： 公司已在本年度报告中详细描述公司未来可能面临的风险，已在本报告中第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”中“（三）公司可能面临的风险和应对措施”部分予以描述。敬请广大投资者关注，并注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以645,622,165为基 数，向全体股东每10股派发现金红利0.9元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义.......................................................................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................................6 第三节管理层讨论与分析................................................................................................................................10 第四节公司治理..................................................................................................................................................44 第五节环境和社会责任....................................................................................................................................63 第六节重要事项..................................................................................................................................................69 第七节股份变动及股东情况...........................................................................................................................79 第八节优先股相关情况....................................................................................................................................85 第九节债券相关情况.........................................................................................................................................86 第十节财务报告..................................................................................................................................................87 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （四）其他相关资料。 释义
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 六、分季度主要财务指标 单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用□不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 2024年是全面贯彻落实党的二十大精神的关键之年,是深入实施“十四五”规划的攻坚之年，也是我国环保行业加速转 型升级、迈向高质量发展的重要一年。《2024年国务院政府工作报告》提出，加强生态文明建设，推进绿色低碳发展。 深入践行绿水青山就是金山银山的理念，协同推进降碳、减污、扩绿、增长，建设人与自然和谐共生的美丽中国。 国家统计局发布的2024年国民经济和社会发展统计公报显示，天然气、水电、核电、风电、太阳能发电等清洁能 源消费量占能源消费总量比重为28.6%，上升2.2个百分点。重点耗能工业企业单位电石综合能耗下降0.8%，单位合成 氨综合能耗下降1.2%，吨钢综合能耗下降0.1%，单位电解铝综合能耗下降0.2%，每千瓦时火力发电标准煤耗下降 0.2%。初步测算，扣除原料用能和非化石能源消费量后，全国万元国内生产总值能耗比上年下降3.8%。全国碳排放权交 易市场碳排放配额成交量1.89亿吨，成交额181.1亿元。 1、垃圾焚烧发电行业 根据住房和城乡建设部发布的《2023年中国城市建设状况公报》显示，截至2023年末，全国城市生活垃圾无害化 处理率99.98%，比上年增加0.08个百分点；生活垃圾无害化处理能力114.44万吨/日，同比增长3.15%，其中，焚烧 处理能力占比为75.30%。数据来源：住建部《2023年中国城市建设状况公报》 当前城市生活垃圾无害化处理率已很高，但县级地区，尤其是中西部地区焚烧处理率仍较低，规模扩张还有较大空 间，特别是在“双碳”战略背景下，绿色能源产业与低碳环保事业深度融合，为行业发展注入新动能。近阶段，垃圾焚 烧发电产业迎来了新利好政策。2022年11月，国家发改委等5部委联合发布的《关于加强县级地区生活垃圾焚烧处理 设施建设的指导意见》明确提出，要全面加强县级地区垃圾焚烧处理能力及设施完善，并明确了主要目标：到2025年， 全国县级地区基本形成与经济社会发展相适应的生活垃圾分类和处理体系，京津冀及周边、长三角、粤港澳大湾区、国 家生态文明试验区具备条件的县级地区基本实现生活垃圾焚烧处理能力全覆盖。长江经济带、黄河流域、生活垃圾分类 重点城市、“无废城市”建设地区以及其他地区具备条件的县级地区，应建尽建生活垃圾焚烧处理设施。不具备建设焚 设施供给能力和水平进一步提高，小型生活垃圾焚烧处理设施技术、商业模式进一步成熟，除少数不具备条件的特殊区 域外，全国县级地区生活垃圾焚烧处理能力基本满足处理需求。同时，为实现垃圾处理的减量化、资源化、无害化，规 范生活垃圾焚烧厂的规划、设计和建设，2024年12月，住房和城乡建设部发布《生活垃圾焚烧处理与能源利用工程技 术标准》（GB/T51452-2024），自2025年5月1日起实施。原行业标准《生活垃圾焚烧处理工程技术规范》（CJJ90- 2009）同时废止。 随着国家“十四五”发展目标及相关政策标准的相继出台，固体废物循环利用水平得到进一步提高。在国家政策的 支持下，“垃圾分类+综合利用+焚烧发电”的绿色低碳模式逐步成为固废利用处置的主流思路。在“双碳”目标的背景 下，应强化国家政策指导的顶层设计，加强基础性和引领性标准的制定，设定近期和远期的工作规划，构建绿色制造体 系，完善资源循环利用标准体系建设，多元化共同推进“无废城市”建设工作，提高资源综合利用效率，减少相关环节 碳排放，实现减污降碳协同增效。以及国家加快推进县级地区生活垃圾焚烧处理设施建设，生活垃圾无害化处理的主战 场将会向县级地区转移，由此将释放大量的生活垃圾焚烧处理项目，为市场提供了新的机遇。 近年来，随着全球碳中和目标的推进和数字经济的高速发展，人工智能大模型训练需求激增，算力需求爆发驱动能 源结构转型，"垃圾发电"与"算力"两个看似不相关的领域正在加速融合，形成新的产业协同效应。垃圾焚烧发电项目正 突破传统固废处置的单一功能边界，“垃圾焚烧+IDC”的商业组合已成为未来发展趋势，这种结合既符合绿色低碳转型 需求，又响应了数字技术赋能的趋势，通过绿色能源支撑算力增长，同时以数字技术提升能源效率。未来这一领域将经 历从试点示范到规模化推广的关键阶段，逐步催生包括智能焚烧装备、绿色数据中心运营、碳资产管理等新赛道。 2、危废处置行业 中国危废处理行业市场规模在近十几年来迅速增长，特别是2013年后，危废处置量受政策法规监管强度影响快速攀 升。近年来，随着国家经济的平稳发展，城镇化水平持续推进，在此期间也产生了大量的工业固体废弃物和危险废弃 物，为了践行可持续发展的环保理念，在“双碳”目标的指引下，国家和各级政府相继出台各项有关政策，扶持和推动 产业的高质量发展。 我国目前危险废物的产生量由企业自行申报，生态环境部门进行汇总，统计数据并未完全覆盖实际危废产量。因此，过去十年来，危废持续增长一方面是由于我国城镇化与工业化的推进，另一方面也得益于危废监管政策的逐步加 严，使得越来越多曾经未纳入监管统计范畴的危险废物得以显现。随着社会经济的发展，中国危废处理行业发展前景也 是十分广阔的。首先，随着经济的发展，消费者生活水平的提高，产废量逐年增加；此外，环保意识的增强、环保标准 的提高和政府监管的加严都给危废处置行业带来了增长动力。 近几年，随着越来越多的企业进入危废处理行业，处置能力快速提升，行业竞争逐渐加剧，平均处置价格有所下滑，给不少企业带来了冲击，行业进入整合调整期；目前，已有个别省份危废处置单价基本已触底，部分处置工艺的处 置价格略有回升。 2023年3月生态环境部推进“十四五”规划重大工程工作领导小组第三次会议审议并原则通过《危险废物重大工程建设总体实施方案（2023-2025）（送审稿）》，并指出，2023年要加快推进危险废物“1+6+20”重大工程建设，健全 危险废物生态环境风险防控技术支撑体系，提升危险废物利用处置能力。在各种政策的出台下，危险废物处置将迎来新 的发展阶段。在建设资源节约型和环境友好型社会的政策背景下，我国固废处理和资源化利用行业迎来加速发展的新局 面。受益于政策环境的支持，随着《固废法》及“两高司法解释”的修订，“无废城市”、长江保护修复攻坚行动计 划、“清废行动”等工作的深入推进，危险废物领域“三个能力”建设的不断加强，行业需求将进一步释放，带动危险 废物处置行业景气度提高。预计到2029年危险废物处置市场规模将达到2181.13亿元。 2025年2月生态环境部发布了《关于进一步加强危险废物环境治理，严密防控环境风险的指导意见》，将进一步完善了危险废物集中处置保障体系及环境管理体系，提高了收集处置保障能力。未来，中国危废处理行业有望继续保持增 长态势，行业规模将逐渐扩大，行业的发展将越来越成熟，行业格局将逐渐优化。同时，由于近些年的行业政策等原 因，危废行业的低处理能力利用水平与低处置价格使得政策监管有望逐步关注收集端的提升与产能配置的优化，行业有 望在“十四五”期间进入加速整合与盈利修复期。 3、土壤修复行业 近年来，党和国家对生态文明建设作出了新的、全面系统的规划部署，立足新发展阶段，我国土壤修复产业也迎来 了新一轮发展机遇。其中，土壤修复领域产业创新能力不断提升，工艺和技术装备水平持续提高，部分领域达到国际先 进水平；市场主体竞争力明显增强，形成了由一批大型企业集团、骨干企业以及一大批创新型中小企业构成的中坚力 量，全行业总体保持了较好的发展态势。 2024年，我国土壤修复行业在政策层面进一步强化源头防控和风险管控。生态环境部等7部门联合颁布《土壤污染源头防控行动计划》，提出从源头减少土壤污染，全面管控风险，保障居民健康。此外，生态环境部发布的《关于以高 水平保护促进中部地区加快崛起的实施意见》也强调加强土壤污染源头防控，为区域协同治理提供政策依据。 中央和地方通过多项资金管理办法为土壤修复提供保障,财政部印发《重点生态保护修复治理资金管理办法》，支持 历史遗留废弃工矿土地整治；国家发改委发布《污染治理中央预算内投资专项管理办法》，明确支持土壤重金属污染治 理和新污染物治理项目；2024年第二批土壤污染防治资金预算达13.2亿元，推动《土壤污染防治行动计划》落实。此 外，中国人民银行等四部门提出通过绿色金融支持生态环境导向开发（EOD）项目，进一步拓宽融资渠道。 多地通过“修复+利用”模式盘活污染土地；数字化与智能化转型，行业探索数字化、智能化技术应用，如污染场地 动态监测系统和修复工程智能管理平台，提升治理效率。 4、新能源行业 当前全球化的能源危机正在掣肘着工业生产领域，能源结构加快调整转型是解决传统化石能源短缺的唯一途径。在 此背景下，全球已有众多国家相继提出了“碳中和”的气候目标，低碳经济成为全球各国发展的主旋律，而发展光伏太 阳能等可再生能源将成为低碳发展的稳固基石，太阳能作为目前人类已知可利用的最佳清洁型能源，一直是我国新能源 开发领域的重要新兴能源。根据国家能源局数据，2024年全国光伏新增装机2.78亿千瓦，同比增长28%，其中集中式光 伏1.59亿千瓦，分布式光伏1.18亿千瓦。截至2024年12月，全国光伏发电装机容量达到8.86亿千瓦，同比增长45%，其中集中式光伏5.11亿千瓦，分布式光伏3.75亿千瓦，新增和累计装机容量均为全球第一。同时，全国光伏发电 量8341亿千瓦时，同比增长44%；全国光伏发电利用率96.8%。 2022年以来，国家储能政策密集出台，力度不断加大，细节不断完善，进一步推动新型储能参与电力市场和调度运 用，对不同种类新型储能上的技术标准体系、投产规模、运行机制等多方面内容做出了更为明确的指导。2022年国家发 改委、国家能源局发布了《“十四五”现代能源体系规划》，是整个“十四五”期间我国能源发展的宏观蓝图和总体纲 领，也是我国“双碳”目标提出之后的第一个能源发展五年规划。从政策导向角度，《“十四五”现代能源体系规划》 的出台，深入明确了新型储能的独立市场主体地位与功能定位，提出了符合实际切实可行的发展目标，初步描绘了未来 新型储能的发展路径，有助于在宏观层面指导各部委和地方政府合理、有序推进部署新型储能的建设工作。同时《“十 四五”新型储能发展实施方案》从发展方向、支持措施等多方面提出了促进新型储能发展的具体意见。 2023年4月，国家能源局发布《关于加强新型电力系统稳定工作的指导意见（征求意见稿）》，提出新型电力系统稳定发展27条，提出按需建设储能，有序建设抽水蓄能，积极推进新型储能建设；多元化储能科学配置，充分发挥电化 学储能、压缩空气储能、飞轮储能、氢储能、热（冷）储能等各类新型储能的优势，探索储能融合发展新场景，提升电 力系统安全保障水平和系统综合效率。到2030年，实现新型储能全面市场化发展，明确了新型储能十年内发展目标，并 确立其在推动能源领域碳达峰、碳中和过程中的重要地位。 2024年，“发展新型储能”首次写入《政府工作报告》，这标志着新型储能得到了国家层面的高度重视和支持。 2024年4月，国家能源局发布《关于促进新型储能并网和调度运用的通知》，通知要求准确把握新型储能功能定位，明 确接受电力系统调度新型储能范围，规范新型储能并网接入管理，优化新型储能调度方式，加强新型储能运行管理，规 范新型储能并网接入技术要求，明确新型储能调度运行技术要求，鼓励存量新型储能技术改造，推动新型储能智慧调控 技术创新，加强新型储能项目管理，做好新型储能并网服务，以市场化方式促进新型储能调用，加强新型储能并网调度 监督管理。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“节能环保服务业务”的披 露要求： （一）公司是国内领先的减污降碳综合服务企业，凭借在环保和新能源领域掌握的一批具有国际水准、国内领先水平的 关键核心技术和工程实施案例，可以为污染排放及碳排放重点行业的企业提供一揽子优质高效的污染治理修复，双碳咨 局。公司打造“双核”（工程、运营）+“双碳”的发展路径，努力实现轻重资产相结合、形成保现金流又有综合技术服 务能力的业务组合模式，聚焦“新能源优质资产运营商、减污降碳技术创新者”的战略定位，与公司传统环保业务形成 互补与闭环，打造强竞争力的综合环保新能源平台。1、环保业务 公司环保业务主要为土壤修复、危废运营、大气治理、环境咨询和环境检测业务等。公司作为湖南省环境治理领域 的龙头，土壤修复业务是公司的核心业务之一。 土壤修复业务，主要包括农田修复和场地修复。农田修复指通过源头控制、农艺调控、土壤改良、植物修复等措施，减少耕地土壤中污染物的输入、总量或降低其活性，从而降低农产品污染物超标风险，改善受污染耕地土壤环境质 量；场地修复指采用工程、技术和政策等管理手段，将地块污染物移除、削减、固定或将风险控制在可接受水平的活 动。 目前公司已建立了覆盖环境修复规划咨询、场地调查、风险评估、工程设计与施工以及药剂生产等全过程的完整产 业链，业务范围涵盖了有机物污染治理、重金属污染治理、场地污染土壤修复、耕地安全利用及矿山生态恢复等全业务 领域。在传统土壤修复领域，公司持续紧抓技术研发和市场布局，主要聚焦大型场地修复、农田修复、修复药剂供应领 域。在农田修复领域，继续稳固当前行业地位；在大型场地修复领域，聚焦长三角、京津冀、珠三角、成渝等四大都市 圈，凭借丰富的实战经验、先进可靠的项目管理能力。报告期内，虽然受市场环境受到宏观经济波动、政策调控及市场 需求变化等多重影响，业务开展受到一定的影响，但公司积极调整发展策略，优化业务结构，致力于在环保和新能源领 域实现战略转型以应对新增订单不及往年的情况。面对挑战，公司充分利用现有资源，致力于提升资产质量与效益，确 保资产的保值增值。同时不断优化客户管理，深化项目全周期管理，强化对存量项目的经营与维护。通过这些措施，公 司力求在复杂多变的市场环境中保持稳健发展。2024年1月，公司顺利通过重钢炼铁厂原址地块污染土壤修复场外验 收，同月顺利通过工程整体竣工验收，全面实现修复目标，为同类项目的开展提供了可借鉴的经验和模式，提升了公司 在环保领域的品牌形象和市场竞争力。报告期内，江苏瑞和化肥有限公司的固体废物处置项目及周边地块已成功通过竣 工验收。瑞和地块现已全面移交并投入使用，为推动当地经济的增长和环境保护做出了显著贡献。 公司还成功牵头实施了国家重点研发计划中的“场地土壤污染成因与治理技术”专项项目，即“中南有色金属冶炼场地 综合防控及再开发安全利用技术研发与集成示范”（项目编号：2018YFC1802700）。该项目取得了重要成果，包括开发 5项创新技术、17种新型材料和4套先进设备。通过这些成果，项目团队集成了一套经济、快速、高效和综合的土壤重 金属复合污染修复技术模式。此外，项目还构建了一套冶炼场地污染的综合防控和再开发利用体系，并成功开展了集成 综合应用示范。这为中南地区冶炼场地的综合防控和再开发安全利用提供了强有力的技术支撑。项目已经顺利通过了由 中国21世纪议程管理中心组织的全面绩效评价，并获得了专家组的高度认可。项目形成的技术集成模式和有色金属场 地修复体系已在全国范围内得到广泛推广和应用，有效推动了重金属污染场地修复领域的发展。这不仅促进了经济和社 会的持续健康发展，还产生了显著的社会和环境效益。 公司承担的国家重点研发计划“场地土壤酸根态重金属钝化新型功能材料研发”（项目编号：SQ2020YFC180085），针 对课题“典型酸根态重金属钝化材料生产工艺与产品应用”开展了研究，依据相关技术参数和生产线虚拟仿真模拟技术， 组建破碎筛分、回转干燥、成品造粒、智能操控等功能模块，开发出多感知信息融合及原料连续输送、计量、混合及包 装全过程协作的智能操控一体化先进生产工艺，建成可追溯产品质量生产各环节的年产量3000吨的酸根态重金属钝化 材料智能化自动化药剂生产系统。课题核心研究成果申请1篇发明专利，形成1项团体标准征求意见稿，现已顺利通过 科技部组织的课题绩效评价考核。 危废无害化运营业务，是指通过焚烧、填埋、物化等处理工艺，对危废物进行减量化、降低危害性，并最终实现消 除危废物污染属性的过程。危废业务属于工业体系刚需，具有确定性更强、更为市场化、更容易体现优质企业长期价值 的特点。公司目前拥有江苏永之清和甘肃禾希两个危废处置项目，核准处置规模为9.74万吨/年。近年来，危废行业竞 争加剧，处置平均价格下滑，危废业务盈利性受到较大影响。公司将积极探索布局危废资源化及贵金属循环利用项目， 增加危废运营业务的新盈利点。 环境咨询及环境检测业务，包括土壤污染状况调查、土壤普查、农业环境调查及监测、高标准农田建设项目耕地质 量评价服务、地方政府环保监督及监测、水源地划分及监测、土壤治理过程监测及效果评估、企业自行监测及排污许可 申报、环评监测及竣工验收、固废及危废鉴定检测、在线设备比对验收、土壤氡气检测等。公司全资子公司华环检测配 备有大量先进的检测设备及专业的技术人员作为实力支撑，可为客户提供方案制定、现场勘查、采样、分析、报告、咨 询一站式服务为公司其他业务的开展提供了强有力的支撑作用。2024年获评高新技术企业，成为集团旗下第7家高新技 术企业。华环检测在2024年拓展风电场工程监测咨询新业务方向，助力绿色双碳转型。第三次全国土壤普查项目进入内 业测试化验实施阶段并陆续开展验收工作，为守住耕地红线、保护生态环境、推进农业高质量发展贡献永清力量。 大气污染治理业务，是公司的传统业务，公司在大气污染治理领域已积累了多年的技术优势和项目建设经验，具有 较强的技术研发能力和工程实力，在国内市场享有良好的声誉，曾被环保部委任参编钢铁脱硫标准。公司在大气治理领 域，致力于为燃煤电厂、钢铁有色窑炉等生产设施提供脱硫、脱硝、除尘等环保设备的研究、开发、设计、安装、调 试、运营等大气治理综合配套服务。在稳定推进火电烟气治理市场的同时，公司积极开拓非电领域的烟气治理业务，依 靠领先的超低排放一体化技术，已实现“近零排放”标准。 2、新能源双碳业务 新能源双碳业务包括可再生能源投资运营、可再生能源建设工程和双碳咨询业务等，其中可再生能源投资运营业务 主要为垃圾焚烧发电运营、新能源光伏发电投资运营、风力发电投资建设和储能投资运营。未来，公司将利用环保与双 碳咨询业务长期积累的优质工商业客户资源，投建运营一批优质的新能源运营类资产，以运营业务形成稳定现金流，以 工程业务扩大规模稳健发展。公司与杭州市富阳区政府、比亚迪、科力远、中国核工业等签署战略协议，还与杭州市富 阳区富春湾智能安防智造园区签订智能电网项目合同能源管理合作协议，共同投资、建设、运营智能电网项目。项目通 过智慧能源管理平台，实现园区能源协同供应，提升能源利用效率和供电可靠性，打造智慧化综合能源管理标杆园区。 公司计划将该模式复制推广至长三角、珠三角及长江中游城市群等经济发达区域，构建科技创新体系和优质产融平台， 为战略投资、市场开拓、科技创新提供内生动力，加快形成新质生产力。 垃圾焚烧发电，是当前主流的生活垃圾无害化处理方式。和传统的堆肥、填埋等处理方式相比，焚烧具有处理效率 高、占地面积小、对环境影响相对较小等优点，更能满足城市生活垃圾处理减量化、资源化、无害化的要求。公司全资 拥有的衡阳、新余垃圾焚烧发电厂设计的垃圾处置规模合计2,400吨/日，参股的长沙市生活垃圾焚烧发电厂项目公司处 置规模为5,100吨/日，投资建设的“衡阳市城市生活垃圾焚烧发电厂协同处置污泥（一期技术改造）”项目日处理污泥 量100吨。公司的垃圾发电运营管理水平行业领先，多次被清气团智库选入知名环保品牌企业，在国内垃圾焚烧发电项 目的工况指标进行对比排名中，永清环保多项指标均处于行业领先水平，精细化运营管理水平的不断提高，2024年12 月，公司全资子公司衡阳永清环保能源有限公司与衡阳市城市管理局签订《衡阳市城市生活垃圾焚烧发电厂协同处置城 市污泥（一期技术改造）补充协议》，进一步巩固和提升了公司行业地位及市场竞争力。 在新能源光伏发电领域，公司以新能源开发为核心，同步拓展国内外市场。公司拥有自主知识产权的核心技术科研 创新平台，具备丰富的新能源工程设计、建设及运营管理经验。报告期内，公司业务取得新进展：与杭州市富阳区富春 湾智能安防制造园区签署智能电网项目合同能源管理合作协议，打造智慧综合能源管理标杆园区；与学校、公安局签订 分布式光伏发电项目合同能源管理合作协议，推动分布式光伏技术在教育和公共机构领域的应用，打造低碳示范园区， 提升能源利用效率和环保水平。未来，公司计划将智能电网模式推广至长三角、珠三角、长江中游城市群等经济发达区 域，将低碳园区模式拓展至高校院所和公共机构，通过校企合作推进分布式光伏技术在教育领域的应用，打造低碳示范 校园，开拓“学校+分布式光伏”业务新场景。 公司运营的益阳菱角岔、衡阳角山米业、衡阳白沙洲、郴州兴义物流园、长沙高岭国际商贸城、永清环保浏阳园区、长沙梅溪湖步步高、鄂州赤湾物流园、浏阳尔康制药、常德麒月香、永州华皓、新余学院、广东梅州建艺、河北德 龙钢铁、辽宁沈阳金色未来、重庆精鸿益等光伏发电项目，报告期内发电量6000多万度。另外公司中标了武冈城乡融合 产业投资有限责任公司光伏发电产业年度（运维）服务项目，项目装机规模21.65MW，服务期限2年，巩固了在光伏发 电运维领域的竞争力。 同时，公司全面进军了电化学储能行业。储能业务是新能源发展的必经之路，是构建新型电力系统的必要环节。公 司利用多年来环保业务服务工业企业积累的客户资源优势，差异化选取为工业企业服务的用户侧储能作为公司储能业务 主攻细分市场。用户侧储能电站的优势是利用能源需量管理和峰谷电价差的方式来实现削峰填谷，减少工业企业的电费 支出，提高能源综合利用率。公司已通过重庆第一批光储项目的标杆，将持续以重庆为重点、以其他经济效益高的地区 的储能项目的投资。 新能源双碳咨询业务也是公司响应国家号召，前瞻布局，近年来逐步切入的新赛道。在2021年成立双碳研究院、2022年成立永之清碳（北京）科技有限公司，旨在全面落地“双碳综合服务”业务，打造“双碳环保产业链”。已对双 碳领域的政策、市场、技术、商业模式等进行研究，开展碳中和技术的研发和转化应用，为钢铁、石化、电力、建材、 有色等碳排放重点行业的龙头企业提供碳达峰、碳中和的政策咨询服务和技术解决方案。包括对地方政府、工业园区、 重点控排企业提供节能、减污、降碳、增效等双碳综合服务，主要包括前端的碳达峰、碳中和行动方案编制，碳排放核 算，后端的碳资产开发及碳交易等业务。双碳咨询业务作为业务入口，为公司光伏发电、储能、碳资产管理等业务的开 展提供了强有力的支持。 2023年，温室气体自愿减排（CCER）市场各项政策、机制和项目方法学相继准备完毕。2024年1月全国温室气体自愿减排市场正式启动，6月温室气体自愿减排项目审定与减排量核查机构资质的审批通过，12月两项温室气体自愿减排 项目方法学在生态环境部等部门正式发布，标志着全国CCER市场完成所有环节准备工作，CCER项目开发将进入爆发 期。公司也在加紧布局林业碳汇等碳资产开发业务。 双碳研究院还就多能互补业务开展工作，筛选出多个多能互补方向的先进实用技术，包括相变蓄冷、中央空调高效 机房、中温太阳能集热、空气源热泵、智能控制系统等技术；储备了多个优质的多能互补应用场景，包括商场、医院、 酒店、写字楼、政府机关、食品加工、医药加工、酿酒行业、纺织、木材加工、冷链等。2024年，预制菜产业园多能互 补技术示范项目在河北省正式启动建设，并于同年11月15日顺利投产运营，为区域发展注入强劲新动能。 目前，人工智能、大数据等新兴技术是未来行业发展的大趋势，公司也正在积极探索其在业务领域的应用，如“垃 圾焚烧+IDC”的商业组合已成为未来发展趋势，公司正在积极布局相关业务，关注相关产业给公司带来的业务发展机 会。同时，公司在过去的技术研究和业务开展中沉淀了大量数据信息，计划利用这些数据提升运营效率、降低成本，并 将人工智能与垃圾发电、微电网、储能等业务紧密结合，推动业务升级。 （二）未来业务发展方向 公司未来主要聚焦两大板块：一是优质能源资产的运营管理，包括垃圾焚烧发电、光伏发电、储能电站运营及微电 网建设等；二是资源化利用，特别是稀贵金属的回收利用。目前公司已在浙江、深圳、湖南等重点区域进行布局，并计 划在全国范围内拓展业务，以提升企业竞争力，促进效益最大化。 （三）市场地位 在政策向好叠加市场刚性需求的大背景下，公司将依托核心技术优势和持续创新研发实力，进一步深化和巩固在土 壤修复、大气污染治理、固危废处置领域的行业领先地位，并利用自身积累的优势和技术，积极推进危废资源化业务和 双碳新能源综合服务相关业务。经过多年的行业深耕，公司在环保领域有一定的核心竞争优势，将继续发挥自身综合环 保服务的优势，坚持“工程+运营”双轮驱动，以成为“新能源优质资产运营商、减污降碳技术创新者”为战略目标，面 向全国积极拓展业务，已经从传统环保业务逐步向新能源建设运营和双碳综合服务等环保能源全产业链领域延伸，经营 业绩和产业规模得以稳健发展。 公司在环保+分布式光伏基础上，不断拓展业务边界，凭借决策链条短、部署拓展能力快速、项目上线快、项目管理敏捷等竞争优势，公司集虚拟电厂平台研发、城市微电网建设、碳资产开发、绿色金融融资于一体，对园区“源网荷 储”资源整体托管，形成业务战略闭环，深化用户侧能源解决方案，为地方政府、园区和企业提供专业的双碳咨询、新能 源项目投资、建设、运营、碳资产“一站式”综合服务。 公司面向国内外市场拓展业务、深耕技术创新、融合生态产业，现已从传统环保业务领域龙头，成功向新能源设计、投资、建设、运营与双碳综合服务交相融合的环保能源纵深发展，拥抱布局蓝海市场产业并实现成功转型。公司具 有领先的研发技术和模式创新能力，构建从技术成果、技术应用和良好的客户基础及丰富的项目运营经验，保证良性的 可持续发展态势。 （四）业绩驱动因素 1、法律法规体系日益完善、产业政策扶持力度不断加大 在“双碳”目标和生态文明建设的推动下，相关法律法规和产业政策体系正在快速完善，政策支持力度显著增强，为 行业规范化和业务持续性发展提供了有力保障。 2024年2月：国务院发布《加快构建废弃物循环利用体系的意见》，提出到2025年初步建成覆盖各领域的废弃物循环利用体系，到2030年建成高效运转的体系。《关于加快推动制造业绿色化发展的指导意见》：开展共伴生矿与尾矿集 约化利用、工业固废规模化利用、再生资源高值化利用等技术研发和应用，提升稀土、稀有金属等战略性矿产资源保障 能力。 2024年3月,国家能源局印发《2024年能源工作指导意见》，推动新型储能多元化发展。 2024年5月,国家发改委发布《电力市场运行基本规则》，将储能企业、虚拟电厂等纳入电力市场成员，提升其市场地位。国务院发布《2024-2025年节能降碳行动方案》，提出到2025年底再生金属供应占比达到24%以上。 2024年8月,国务院发布《中共中央国务院关于加快经济社会发展全面绿色转型的意见》，推动智能电网、微电网、虚拟电厂等项目建设。 2025年1月,国家发改委、能源局发布《电力系统调节能力优化专项行动实施方案（2025-2027年）》，着力提升电力系统调节能力，支撑新能源消纳。 2025年1月，国家能源局印发《分布式光伏发电开发建设管理办法》，强调电网企业应公平提供接入服务。 其他支持政策：国家还在长江大保护、黄河流域生态保护、乡村振兴、“无废城市”建设等方面出台多项支持政策。 除上述法律法规和产业政策外，国家在长江大保护、黄河流域生态保护和高质量发展、乡村振兴、“无废城市”建 设、全域土地综合整治、建立激励机制加快推进矿山生态修复等方面也积极出台相关支持政策，促进行业健康、稳定、 有序发展。 2、市场空间广阔 “十四五”规划和2035年远景目标纲要作为指导今后五年及十五年国民经济和社会发展的纲领性文件，明确了“十四五”时期经济社会发展的指导思想，贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，新发展格局是构建以国 内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局。 2024年1月，中共中央国务院发布《关于全面推进美丽中国建设的意见》，提出到2027年美丽中国建设成效显著，到2035年美丽中国目标基本实现，明确绿色转型，积极稳妥推进碳达峰碳中和、统筹推进重点领域绿色低碳发 展；持续深入推进污染防治攻坚，持续深入打好蓝天保卫战，强化固体废物和新污染物治理等方面的重点任务。同月 CCER正式重启，CCER首批方法学覆盖并网光热发电并网海上风力发电、红树林营造和造林碳汇四大领域。四类方法学 的潜在CCER供应量将分批释放至市场，CCER短期内供给有限，或将刺激CCER开发和交易市场向好发展。自愿减排交 易市场与强制减排市场互补衔接，将助力实现碳达峰、碳中和目标。 2024年4月中国人民银行联合国家发展改革委、工业和信息化部、财政部、生态环境部、金融监管总局和中国证监会印发《关于进一步强化金融支持绿色低碳发展的指导意见》提出，我国将推动金融系统逐步开展碳核算，推进碳排 放权交易市场建设，加大绿色信贷支持力度，进一步加大资本市场支持绿色低碳发展力度，壮大绿色金融市场参与主 体。 在我国经济社会转型发展的关键时期，中共中央、国务院于2024年8月11日印发《关于加快经济社会发展全面绿色转型的意见》，首次对加快经济社会发展全面绿色转型进行系统部署，提出“到2030年，节能环保产业规模达到 15万亿元左右；非化石能源消费比重提高到25%左右；大宗固体废弃物年利用量达到45亿吨左右。”的量化工作目标。这15万亿级的量化目标，将为节能环保产业注入新动能，公司战略部署与国家战略同频共振，高度契合，随着后 期相关部委行业发展具体措施的陆续出台，必将为公司带来新的发展机遇。 随着政府工作报告和相关政策的出台，持续强化绿色发展、做大做强新能源、环保产业的信号愈发明显，与之相关 的产业及板块有望持续受益。 三、核心竞争力分析 （一）市场领先的研发能力与技术实力 在“新能源优质资产运营商”战略下，公司立足“双碳技术领先企业”发展目标，始终将技术创新作为企业发展的核心 竞争力。目前，公司已在固（危）废处置、垃圾发电、清洁能源、大气治理、场地修复、耕地治理等领域掌握一批具有 国际水准、国际国内领先水平的关键核心技术，形成相关产业领先优势。进一步开展减污降碳协同治理技术、固废风险 智能感知与数字化管控技术、智慧固（危）废收转运、处置及高值资源化利用、先进能源技术与装备开发、光储一体化 融合技术研发等领域技术研发与产业化应用研究，基本打造形成领军企业总部研发中心。截至报告期末，公司拥有授权 专利209项，其中有效发明专利48项，牵头参与国家、行业、团体技术标准制定14项，主持参与国家、省市科研课题 33项，荣获国家科技进步二等奖、省科技进步一等奖等各类省部级奖项及产品技术名录78项，科技成果评价15项，其 中：国际领先水平技术2项，国际先进水平技术3项。 公司拥有“国家企业技术中心”、“土壤养分管理与污染修复国家工程研究中心”（被整合前为“农田土壤污染控 制与修复技术国家工程实验室”）、“博士后科研工作站”三个国家级的高层次人才培养与科研创新平台，成为湖南省 唯一、全国少数同时拥有三个国家级科研技术平台的环保企业。同时，公司还拥有“生活垃圾资源化处理湖南省工程研 究中心”、“湖南省环境保护工业锅（窑）炉烟气脱硫脱硝工程技术中心”、“湖南省农田土壤重金属污染修复工程技 术研究中心”等三个省级创新平台。报告期内，公司新增获批“湖南省源网荷储能源系统科技成果转化中试基地”、 “湖南省工业设计中心”、“长沙市技术创新中心”等多个技术创新平台，科研创新实力进一步获政府部门认可。 报告期内，公司依托领军企业总部研发中心及中试基地等创新平台建设，针对双碳智慧管理平台、场地分级治理修 复与综合防控决策系统、清洁能源数字化管理系统、烟气超洁净治理数值模拟系统、装备智能化自动化中试生产系统设 施等持续开展绿色化、数字化、融合化升级改造，创造性地开拓了数字化赋能清洁能源质量管理模式，2024年公司获评 “湖南省制造业质量标杆”、“工业产品绿色设计示范企业”。公司现拥有数值模拟、应用场景、工艺技术改进、产品 装备试制、中试示范等中试线20余条，可开展多项减污降碳新工艺、新产品、新材料和新装备的试验工作同时，有效开 展中试成果熟化服务、二次开发服务、工艺化服务及工程化产业化服务。 公司不断加强技术创新和服务模式开拓，以新能源技术、运营从源头减少污染，以优质环保工程从末端治理好环境 污染。公司积极探索减碳、节能、增效路径，组建了专业从事碳咨询、碳资产开发、新能源项目投资运营的专业团队， 开展包括碳咨询、绿色能源和储能项目投资建设运营、碳中和技术开发、碳资产管理等业务，并以产业服务为导向，打 通了从开发投资、工程建设到资产运营的业务闭环，加快在光伏发电、储能电站、碳资产等方面的布局，践行“新能源 优质资产运营商”的战略定位。 （二）丰富的项目经验和优秀的管理能力 作为国内最早专门从事环境修复的公司之一，公司拥有多年污染场地和农田修复项目实施经验，是国内拥有成功案例 最多的企业之一。公司与美国IST共同研究分析与调查美国区域当地重金属污染特征，研发形成土壤修复前沿及关键技 术成果，依托美国IST公司承担北美地区土壤修复研发示范及工程项目13项，为美国多个大型企业及美属维京群岛、欧 洲、南美、亚洲等地提供一流综合环境服务。公司承担了多种污染场地和农田典型修复项目及运营服务，以及多个环境 修复方向具有较高技术难度和代表性的标志性项目。包括雄安新区1号生态修复工程——唐河污水库污染治理与生态修 复一期工程、国家级土壤修复示范试点项目——江苏靖江场地修复工程、运用两大修复技术联合治理的原江苏南通纺织 染厂场地修复工程等多个项目。其中唐河污水库污染治理与生态修复一期工程污染治理工程入选国家重点环境保护实用 技术及示范工程名录和湖南省环境保护先进技术示范工程。 公司具备生活垃圾、一般工业固废、医疗废物等各类固废项目的建设和运营能力，旗下的2个垃圾焚烧发电厂以及2 个危废处理项目都处于稳定运行状态，所有环保设施均正常运转，实现了环保管理零事故以及垃圾减量化、资源化、无 害化的处理，为城市的发展建设贡献力量。公司具备优秀的运营管理能力，衡阳城市生活垃圾焚烧发电项目入选“湖南 省循环经济发展先进经验和典型案例集”、“湖南省生态环境教育基地”、“湖南省十佳环保设施开放单位”、“第四 批全国环保设施和城市污水垃圾处理设施开放单位”、“湖南省优秀工程勘察设计奖二等奖”等。 在先进能源领域，公司具有丰富的新能源开发、建设和管理能力。公司从2016年开始进入风电、光伏领域，开发、 建设并运营数十个新能源项目，具备一个专业的设计、技术和施工团队。公司承接了多个新能源光伏电站的工程总承包， 涵盖储能、供能项目的设计、系统集成、成套设备、工程建设、运营管理等整体解决方案。近年来，在湖南长沙、郴州、 双峰、武冈、衡阳、益阳、湖北鄂州，陕西定边，广东等多地自主投资、建设、运营多个光伏电站。报告期内承接光伏、 储能、风电等新能源项目超30项。 （三）良好的市场口碑和业务客户基础 公司深耕环保领域十余载，从大气治理的龙头企业成为环保全产业链的综合服务企业，在环保行业多业务领域深入 布局，经多年励精图治，现已发展为以新能源及光伏储能业务为资产投资核心、以固\危废处置为项目运营核心，双碳咨 询、碳资产管理、土壤修复、烟气治理、环境检测“六位一体”协调发展的综合性、系统性环保能源产业平台。 公司凭借专业化的技术实力以及高效、精细的管理运营取得一定的行业地位，更获得了良好的品牌声誉，得到了市 场和客户的认可。近年来，公司荣获“全国环境综合服务竞争力领先企业”、“全国大气污染减排突出贡献企业”， “湖南省环境保护产业十佳企业”、“湖南省AAA级环境保护企业”、“湖南省环保企业40强”、“湖南省守合同重 信用企业”等荣誉。 公司积极探索减碳、节能、增效路径，勇担社会责任。多年来为钢铁、电力等行业的大型国有、民营企业提供大量 优质的咨询设计和工程技术服务；在光伏发电、风力发电、余热利用等能源业务上有着十分成熟的技术和工程积累；在 环境污染第三方治理、合同能源管理等商业模式创新方面有着丰富经验，积累了扎实的工作基础和良好行业口碑。凭借 着良好的市场口碑和多年的环保服务，公司与新能源产业链上下游央企、国有企业、上市公司、民营头部企业等优质客 户展开深度合作，取得了良好的成效，具有为地方政府、工业园区和企业提供双碳咨询、投资、建设、运营、碳资产管 理的“一站式”综合服务的能力水平，为打造更具前瞻性的“双碳环保产业链”提供专业化支撑。截至目前，公司服务 领域已辐射至国际4大区域（美国、印尼、加拿大、韩国）、国内32个省、80余个市县、30余家园区以及1000余家大、中小型企业，服务中小企业数量占比达60%以上，实现显著的绿色绩效。 （四）人才和管理团队优势 公司持续强化组织能力建设，提升团队竞争力，通过外部引进、内部培养相结合的方式，积极引进技术经验丰富的人 才，同时通过聘请高级专家顾问、邀请专家交流讲座、企业内部培训等多种模式，加强内部骨干及后备人才的培养，并 且注重管理模式和管理理念的改善，不断提升公司的管理水平，提升各业务团队的拓展能力，以适应公司业务快速增长 的需求。报告期内，公司持续深化企业文化建设和内控管理体系建设，优化内部组织结构，在公司高素质管理团队的带 领下，公司战略调整稳步推进，核心业务不断凸显，进一步增强可持续发展能力，提升公司综合竞争力。 四、主营业务分析 1、概述 （一）公司主要经营情况 2024年，公司持续优化公司战略发展定位，打造“双核”（工程、运营）+“双碳”的战略发展路径，努力实现轻重资产相结合、既保现金流又有综合技术服务能力的业务组合模式，聚焦成为“新能源优质资产运营商、减污降碳技术 创新者”的战略目标，与公司传统环保业务形成互补与闭环，打造强竞争力的综合环保新能源平台。报告期内，公司实 现营业收入为76,020.80万元，比上年同期增长17.71%；归属于上市公司股东的净利润为9,829.05万元，较上年同期 增长23.10%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润195.17万元，同比增长112.66%。 本报告期营业收入和归属于上市公司股东的净利润实现持续增长，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益扭亏为盈， 业绩变动的主要原因: 1、营业收入、营业成本均较上年同期增加，分别为11,440万元、8,591万元，导致毛利较上年同期增加2,850万元， 主要是：本期固废处置、清运和危废处置业务板块积极应对市场和行业周期波动的挑战，通过加强精细化管理做好降本 增效，同时利用成本优势积极开拓市场和客户，导致营业收入增加3,372万元、毛利增加3,925万元；环境工程服务业 气治理业务进行战略收缩，营业收入减少16,015万元、毛利减少1,574万元；2、公司加强费控管理，继续加大降本增效力度，期间费用较上年同比减少1,148.10万元；3、公司加强资产管理能力，提高资产周转效率，加快回款速度，应收款项等减值损失较上年同期减少589.42万元。 （二）公司业务板块情况 1、环保业务 报告期内，公司环保业务共实现收入15097.38万元，同比下降55.88%，其中：土壤修复：面临宏观经济波动、政策调控及市场需求变化等挑战，公司积极调整策略，优化业务结构。2024年1月， 重钢炼铁厂原址地块污染土壤修复项目成功通过场外及整体竣工验收，树立行业典范；江苏瑞和化肥有限公司固体废物 处置项目及周边地块也顺利完成验收并投入使用。此外，公司牵头的国家重点研发计划项目“中南有色金属冶炼场地综 合防控及再开发安全利用技术研发与集成示范”成果丰硕，开发5项创新技术、17种新型材料和4套先进设备，构建了综合防控与再开发利用体系，成果在全国推广。公司承担的“场地土壤酸根态重金属钝化新型功能材料研发”项目， 建成年产量3000吨的智能化自动化药剂生产系统。 危废无害化运营：公司现有江苏永之清和甘肃禾希两个危废处置项目，核准处置规模9.74万吨/年。面对行业竞争加 剧、处置价格下滑的现状，公司积极探索危废资源化及贵金属循环利用项目，以开辟新盈利点。 环境咨询及检测：全资子公司华环检测配备先进设备与专业技术人员，提供一站式服务，有力支撑公司其他业务。 2024年，华环检测获评高新技术企业，拓展风电场工程监测咨询新业务，积极参与第三次全国土壤普查项目。 大气污染治理：公司为燃煤电厂、钢铁有色窑炉等提供脱硫、脱硝、除尘等综合配套服务，在稳定火电烟气治理市场 的同时，借助超低排放一体化技术，积极开拓非电领域烟气治理业务，实现“近零排放”。 2、双碳业务 近年来，公司根据战略调整，将包括可再生能源运营、工程建设类业务合并归类为双碳业务。报告期内，公司双碳业 务共实现收入60923.42万元，同比增长100.64%。其中： 可再生能源投资运营： 垃圾焚烧发电：主流生活垃圾无害化处理方式，公司全资拥有衡阳、新余垃圾焚烧发电厂（合计处置规模2400吨/日），参股长沙市生活垃圾焚烧发电厂项目公司（处置规模5100吨/日），并投资建设衡阳市城市生活垃圾焚烧发电厂 协同处置污泥项目（日处理污泥量100吨）。公司垃圾发电运营管理水平领先，2024年12月，衡阳永清环保能源有限 公司与衡阳市城市管理局签订补充协议，巩固市场地位。 新能源光伏发电：以新能源开发为核心，拓展国内外市场，拥有自主知识产权科研创新平台与丰富工程经验。报告期 内，与多地签订合作协议，打造智慧综合能源管理标杆园区与低碳示范园区。运营多个光伏发电项目，报告期发电量超 6000万度，并中标武冈光伏发电产业运维服务项目，巩固运维竞争力。 风力发电与储能投资运营：全面进军电化学储能行业，凭借环保业务积累的客户资源，主攻为工业企业服务的用户侧储 能细分市场，通过重庆第一批光储项目标杆，持续在经济效益高的地区投资储能项目。 新能源双碳咨询：公司开展双碳领域政策、技术等研究，为重点碳排放行业企业提供政策咨询与技术解决方案，涵 盖碳达峰、碳中和行动方案编制、碳排放核算及碳资产开发交易等业务，为公司其他新能源业务开展提供有力支持。且 开展多能互补业务，筛选先进技术，储备应用场景，并在河北省启动预制菜产业园多能互补技术示范项目并顺利投产。 新兴技术探索：顺应人工智能、大数据发展趋势，公司积极探索其在业务中的应用，布局“垃圾焚烧+IDC”业务， 计划利用业务沉淀数据提升运营效率，推动业务升级。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况?适用□不适用 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“节能环保服务业务”的披 露要求：
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