[年报]天沃科技(002564):2024年年度报告
原标题:天沃科技:2024年年度报告 2024年年度报告 2025年 4月 24日 2024年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人易晓荣、主管会计工作负责人徐超及会计机构负责人（会计主管人员）何敏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司无需遵守特殊行业的披露要求。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................... 8 一、公司信息 ................................................................................................................................................... 8 二、联系人和联系方式 ................................................................................................................................... 8 三、信息披露及备置地点 ............................................................................................................................... 8 四、注册变更情况 ........................................................................................................................................... 8 五、其他有关资料 ........................................................................................................................................... 9 六、主要会计数据和财务指标 ....................................................................................................................... 9 七、境内外会计准则下会计数据差异 ......................................................................................................... 10 八、分季度主要财务指标 ............................................................................................................................. 11 九、非经常性损益项目及金额 ..................................................................................................................... 11 第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................... 12 一、报告期内公司所处行业情况 ................................................................................................................. 12 二、报告期内公司从事的主要业务 ............................................................................................................. 12 三、核心竞争力分析 ..................................................................................................................................... 14 四、主营业务分析 ......................................................................................................................................... 15 五、非主营业务分析 ..................................................................................................................................... 20 六、资产及负债状况分析 ............................................................................................................................. 20 七、投资状况分析 ......................................................................................................................................... 22 八、重大资产和股权出售 ............................................................................................................................. 22 九、主要控股参股公司分析 ......................................................................................................................... 23 十、公司控制的结构化主体情况 ................................................................................................................. 23 十一、公司未来发展的展望 ......................................................................................................................... 23 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 ......................................................................................... 25 十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况 ............................................................................. 25 十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况 ..................................................................................... 25 第四节 公司治理 .................................................................................................................................................... 26 一、公司治理的基本状况 ............................................................................................................................. 26 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况 ..................................................................................................................................................................... 27 三、同业竞争情况 ......................................................................................................................................... 27 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 ............................................................. 28 五、董事、监事和高级管理人员情况 ......................................................................................................... 28 六、报告期内董事履行职责的情况 ............................................................................................................. 36 七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 ......................................................................................... 37 八、监事会工作情况 ..................................................................................................................................... 39 九、公司员工情况 ......................................................................................................................................... 39 十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 ......................................................................................... 40 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ......................................... 40 十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 ..................................................................................... 41 十三、内部控制评价报告或内部控制审计报告 ......................................................................................... 41 十四、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 ..................................................................................... 42 第五节 环境和社会责任 ........................................................................................................................................ 43 一、重大环保问题 ......................................................................................................................................... 43 二、社会责任情况 ......................................................................................................................................... 43 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 ......................................................................................... 44 第六节 重要事项 .................................................................................................................................................... 45 一、承诺事项履行情况 ................................................................................................................................. 45 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 ......................................................... 48 三、违规对外担保情况 ................................................................................................................................. 48 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 ..................................................................... 48 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 ......... 48 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明 ................. 48 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 ......................................................... 49 八、聘任、解聘会计师事务所情况 ............................................................................................................. 49 九、年度报告披露后面临退市情况 ............................................................................................................. 49 十、破产重整相关事项 ................................................................................................................................. 50 十一、重大诉讼、仲裁事项 ......................................................................................................................... 50 十二、处罚及整改情况 ................................................................................................................................. 51 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 ................................................................................. 52 十四、重大关联交易 ..................................................................................................................................... 52 十五、重大合同及其履行情况 ..................................................................................................................... 54 十六、其他重大事项的说明 ......................................................................................................................... 56 十七、公司子公司重大事项 ......................................................................................................................... 56 第七节 股份变动及股东情况 ................................................................................................................................ 58 一、股份变动情况 ......................................................................................................................................... 58 二、证券发行与上市情况 ............................................................................................................................. 59 三、股东和实际控制人情况 ......................................................................................................................... 60 四、股份回购在报告期的具体实施情况 ..................................................................................................... 62 第八节 优先股相关情况 ........................................................................................................................................ 63 第九节 债券相关情况 ............................................................................................................................................ 63 第十节 财务报告 .................................................................................................................................................... 64 一、审计报告 ................................................................................................................................................. 64 二、财务报表 ................................................................................................................................................. 67 三、公司基本情况 ......................................................................................................................................... 83 四、财务报表的编制基础 ............................................................................................................................. 83 五、重要会计政策及会计估计 ..................................................................................................................... 84 六、税项 ....................................................................................................................................................... 119 七、合并财务报表项目注释 ....................................................................................................................... 120 八、研发支出 ............................................................................................................................................... 154 九、合并范围的变更 ................................................................................................................................... 154 十、在其他主体中的权益 ........................................................................................................................... 155 十一、政府补助 ........................................................................................................................................... 156 十二、与金融工具相关的风险 ................................................................................................................... 157 十三、公允价值的披露 ............................................................................................................................... 160 十四、关联方及关联交易 ........................................................................................................................... 161 十五、股份支付 ........................................................................................................................................... 168 十六、承诺及或有事项 ............................................................................................................................... 169 十七、资产负债表日后事项 ....................................................................................................................... 169 十八、其他重要事项 ................................................................................................................................... 170 十九、母公司财务报表主要项目注释 ....................................................................................................... 171 二十、补充资料 ........................................................................................................................................... 177 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）载有法定代表人签名的 2024年年度报告文本原件。 （五）以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 ?适用 □不适用
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策调整及会计差错更正
1．2022年度报表会计差错更正原因 公司于 2023 年 10 月 25 日收到中国证券监督管理委员会出具的《行政处罚及市场禁入事先告知书》（处罚字〔2023〕 56 号，以下简称“《事先告知书》”）。根据《事先告知书》相关内容，公司追溯调整前期相关年度财务报表，并于 2023 年 11 月 8 日召开了第四届董事会第六十次会议暨第四届监事会第四十三次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯 调整的议案》，同意公司根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息 披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等相关法律法规的规定，对前期相关会计差错进行更正。详见公司 于 2023 年 11 月 9 日公告的《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》（公告编号：2023-103）。 2．2023年度报表会计政策变更原因 根据财政部于 2024年 3月发布的《企业会计准则应用指南汇编 2024》以及 2024年 12月 6日发布的《企业会计准则解 释第 18号》，规定保证类质保费用应计入营业成本。本公司自 2024年度开始执行该规定,公司采用追溯调整法对可比期间的 财务报表进行相应调整，调整了 2023年度营业成本金额，具体内容 详见“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更。” 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不 确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ?是 □否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项 目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经 常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 1．高端装备制造行业 报告期内，高端装备制造行业呈现出积极发展的态势。 在煤化工装备领域，基于我国“富煤贫油少气”的能源禀赋，发展现代煤化工是国家能源发展战略的重要组成部分。充分发挥煤炭的工业原料功能，有效替代油气资源，着力打通煤油气、化工和新材料产业链，拓展煤炭全产业链发展空间，是保障国家能源安全、缓解石油和天然气供需矛盾的有效措施，也将为煤化工行业以及相应化工装备行业带来新一轮发展机遇。 在石油炼化领域，虽然近年来炼油行业景气度相对下滑，但是在“炼化一体”产业趋势带动下，炼化一体化行业规模持续增长，促进炼油行业加速产能优化调整。“降油增化”的整体战略促进了下游新材料、精细化工产品的多元化发展，将带动石化设备相关公司的收入持续增长。 在新能源装备领域，围绕在“双碳”目标和绿色低碳转型战略，核电、氢能、光伏、光热储能等新能源装备成为发展新动力。 2024年3月，国务院印发《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》，明确实施设备更新、消费品以旧换新、回收循环利用、标准提升“四大行动”，大力促进先进设备生产应用，推动先进产能比重持续提升。高端装备制造行业也将在政策引导下，迎来发展新机遇。 2．新能源行业 国务院于 2021年 10月印发了《2030年前碳达峰行动方案》，拟重点实施能源绿色低碳转型行动等“碳达峰十大行动”，其中能源绿色低碳转型行动具体包括推进煤炭消费替代和转型升级、大力发展新能源、加快建设新型电力系统等方面，推动我国能源结构向清洁低碳安全高效转变。随着政策推动以及可再生能源发电技术的快速进步，风能及太阳能发电已逐渐显现出巨大的经济优势和环保优势，发展态势良好。根据国家能源局发布的 2024年全国电力工业统计数据，截至 12月底，全国累计发电装机容量约33.5亿千瓦，同比增长 14.6%。其中，太阳能发电装机容量约 8.9亿千瓦，同比增长 45.2%；风电装机容量约 5.2亿千瓦，同比增长 18.0%。2025年 1月，国家发展改革委、国家能源局联合发布《关于深化新能源上网电价市场化改革促进新能源高质量发展的通知》，推动新能源上网电量参与市场交易，新能源项目（风电、太阳能发电）上网电量原则上全部进入电力市场，上网电价通过市场交易形成，新能源上网电价形成机制将迎来重大变革。 3．国防建设行业 相关国防装备市场需求较为稳定，随着新型装备研制的顺利推进，国防业务逐年增长。 二、报告期内公司从事的主要业务 2024年，天沃科技紧紧围绕国有企业高质量发展要求，找准自身定位，明确发展方向，不断筑牢自身优势，挖掘潜能，打好高端装备、国防建设和能源工程产业链组合拳，提高自身竞争实力，努力实现内外部协同发展。 （一）重点经营指标明显改善 报告期内，公司实现营业收入 24.64亿元，归属于上市公司股东净利润 2,403.87万元，经营活动产生的现金流量净额为 2.29亿元，公司盈亏平衡状况和持续经营能力显著改善。 （二）公司治理水平不断提高 1．管理团队持续优化 报告期内，公司完成了党委及纪委的换届选举，完善了董事会和监事会的人员构成，厘清了党委会、董事会、总经理办公会的责任权限，同时也调整了下属企业董监高人员，显著提升了公司各级管理团队的整体素质和专业能力。 2．战略规划明确方向 报告期内，公司明确了未来五年的战略发展规划及国际化发展要求。其中，在高端装备制造板块，公司将进一步聚焦传统化工容器、特材容器、高端换热器、新能源装备、特种装备等五大业务发展方向，持续对标行业标杆，并将在 2024-2028年期间积极落实。 3．管理水平有序提升 报告期内，公司有序推进管理改进，结合党委“三重一大”和前置审批程序等工作要求，不断加强制度化建设。公司全年发布及更新 46项管理制度，制度化水平明显提升。 4. 内控管理全面推进 报告期内，公司以内控体系建设为抓手，融合企业审计和风控各项工作，进一步提升公司内控水平。 （三）企业经营能力稳步提升 1．市场开拓不断拓展 报告期内，公司依托扎实的技术能力和良好的履约能力，在高端装备制造板块持续开拓市场客户。 在持续巩固原有重点客户的基础上，公司加强了与中石油、中石化、中海油等央国企的合作，不断拓展业务订单的范围。同时，公司持续推进承接国际化订单，与韩国、中东等多个国家和地区的工程公司和客户建立合作关系。公司国防建设业务板块和电力设计及系统解决方案板块业务规模也持续增长。 2．重点产品顺利交付 报告期内，张化机成功交付了多项重点产品，包括大型煤化工项目关键核心设备戴维技术甲醇反应器、航天气化炉、甲醇制烯烃反应器等；大型石油炼化项目和化工新材料项目加氢反应器、脱氢反应器、氨合成塔、PE反应器、VAE反应器等。江南锻造加大了压力容器和石油气锻件市场的开发力度，围绕石油阀门行业的阀体、阀盖、套管头及部分工业齿轮等产品，逐步实现了小批量订单交付。 报告期内，红旗船厂完成了某型国防产品交付，并完成了多个船舶建造和修理项目。 3．科研引领资质提升 报告期内，张化机取得授权专利 26件，其中实用新型 5件，发明专利 21件，“轻、重组分塔钢+锆双层爆炸复合板设备制造技术”成功入选《江苏省重点推广应用的新技术新产品目录（2024年）》；江南锻造完成了创新型中小企业认定、工程技术研究中心认定和高校产学研合作。 报告期内，红旗船厂多型国防产品项目进入样机试制阶段，完成了二级Ⅰ类钢制船舶资质升级和铝制二级船舶资质扩项认证，取得建筑业企业（钢结构工程专业承包二级）资质证书，并荣获江苏省“专精特新”企业称号。 报告期内，新能源设计研究院完成了电力行业乙级工程设计资质的维护，并启动了岩土工程勘察乙级和工程测量乙级资质的申请工作。 （四）重大项目筹划变更 酒泉市能源局〈关于玉门鑫能 5 万千瓦光热发电项目技术改造及配置新能源指标的通知〉的通知》（玉能源发〔2024〕17 号），因大规模二次反射技术应用在国内尚属首例，存在制约瓶颈，同意玉门鑫能 5万千瓦光热发电项目二次反射技术改造为一次反射技术，给予项目配置 25万千瓦风电指标，按照“光热+”模式运行建设。前述情况为玉门项目后续发展提供了良好机遇。有鉴于此，公司决定中止玉门项目原建设方案，并充分利用原项目方案中的可利用部分，筹划项目变更。 三、核心竞争力分析 报告期内，公司主营业务进一步聚焦高端装备制造、国防建设、电力设计及系统解决方案三大业务板块，从组织能力、技术研发、市场拓展、产业调整、资产优化和内控管理等方面加强能力建设，持续提升公司防范风险能力和运营质量。 （一）围绕主业，提升集团管控能力 公司通过顶层设计和系统构架加强集团化管控，强化企业治理和管理能力，整合资源，提升集团管控能力。公司通过持续经营改进，三大业务板块经营规范性和质量均有所改善。以张化机为主体的高端装备制造业务，客户意识、成本意识和质量意识不断增强，有较强的市场竞争力；以无锡红旗船厂为主体的国防建设业务研发能力和管理水平有所提升，产品结构逐步优化，业务模式稳定；公司本部具有工程设计电力行业乙级资质，具备承接以风力发电、光伏发电为主的新能源工程设计、咨询和 EPC总承包业务的能力。 （二）深耕主业，具备细分市场的竞争能力 公司持续深耕高端装备制造、国防建设、电力设计及系统解决方案三大业务相关领域，在细分领域具备一定的市场竞争力。 1．高端装备制造业务 张化机是国内从事非标容器的大型企业之一。“张化机”品牌在国内具有较高的市场知名度，拥有特种设备设计和制造许可证、封头制造单位甲级认证等重要专业证书，依托设备精良、交通便利的临江制造基地，形成独特优势。张化机凭借专业的设计能力，形成具有自主知识产权的核心定制产品能力及成套设备集成服务能力，推动企业产品线向更宽广的领域发展。张化机生产的产品难度系数大、要求严格，通过持续提升研发创新能力，提升制作工艺以及加强专业化的生产管理，张化机的产品品质被业主广泛赞誉，核心产品遍布国内外重大项目建设工程。 2．国防建设业务 子公司红旗船厂有限公司是国内最早进入某国防相关专用设备的专业装备制造企业，拥有齐备的高等级资质，研发与设计制造能力国内领先，“红旗”品牌具有较强用户认可度。近年来，红旗船厂紧紧把握国防建设发展方向，研发了一批有较强影响力的国防产品。红旗船厂作为国防建设领域的核心产业，将成为集团国防建设业务发展最重要的产品销售与研发平台。 3．电力设计及系统解决方案业务 天沃科技拥有工程设计电力行业乙级资质，具备承接新能源发电 EPC业务的能力，在新的商业模式下，稳步开展以风力发电、光伏发电为主的新能源工程设计、咨询 EPC 总承包业务。报告期内公司进一步聚焦能源项目设计、运维服务，以及中小型能源工程项目的总承包业务，市场竞争力稳步提升。 四、主营业务分析 1、概述 参见“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
（2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 ?适用 □不适用 单位：元
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 ?不适用 （3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
公司各业务板块相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 ?适用 □不适用 1．报告期内，公司高端装备制造业务营业收入同比有较大幅度下降，主要原因是 2023年公司受到中国证监会立案调 查，对整体业务资信带来较大不利影响，订单承接受阻，进而使得公司 2024年初在手订单总量减少，影响 2024年度高端 装备制造业务收入。随着该不利影响逐渐消除，高端装备制造业务订单本期已有较大幅度提升，未来营业收入水平亦将稳 步增长，盈利能力也将持续向好。 2．报告期内，公司国防建设业务较去年同期有较大幅度增长，主要原因是公司充分利用子公司红旗船厂拥有的齐备高 等级资质和专业领域研发、制造能力，进一步做大做强国防建设相关业务，报告期内新接订单有所增加，营业收入亦同步 提升。 3．报告期内，公司工程服务和其他收入同比有所下降，主要原因是 2023年末公司合并范围变更，不再产生相关收入。 其他说明： 根据财政部于 2024年 3月发布的《企业会计准则应用指南汇编 2024》以及 2024年 12月 6日发布的《企业会计准则解 释第 18号》，规定保证类质保费用应计入营业成本。本公司自 2024年度开始执行该规定,公司采用追溯调整法对可比期间 的财务报表进行相应调整，调整了 2023年度营业成本金额，具体内容详见“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估 计 33、重要会计政策和会计估计变更。” （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业和产品分类 单位：元
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