ST广网(600831):中兴华会计师事务所关于公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告
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时间：2025年04月25日 04:34:18 中财网 |
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原标题:
ST广网:中兴华会计师事务所关于公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告
关于陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司
审计单位：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：(010)51423818
电话（tel）：010-51423818 传真（fax）：010-51423816
关于陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项说明
中兴华报字（2025）第 010016号
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司（以下简称“广电网络”）2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2025年4月23日签发了中兴华审字（2025）第013390号标准无保留意见审计报告。
根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的要求，广电网络编制了后附的陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是广电网络管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计广电网络2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对广电网络实施2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解广电网络的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的2024年度财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为广电网络披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王瑞金
中国·北京 中国注册会计师：张洋
2025年4月23日
关于陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司
2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方
名称 | 占用方与上市
公司的关联关
系 | 上市公司核
算的会计科
目 | 2024年期初占
用资金余额 | 2024年度占用累计发
生金额(不含利息) | 2024年度占用资
金的利息(如有) | 2024年度偿还累
计发生金额 | 2024年期末占
用资金余额 | 占用形成原
因 | 占用性
质 |
| 现控股股东、实际
控制人及其附属企
业 | | | | | | | | | | 非经营
性占用 |
| | | | | | | | | | | 非经营
性占用 |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 前控股股东、实际
控制人及其附属企
业 | | | | | | | | | | 非经营
性占用 |
| | | | | | | | | | | 非经营
性占用 |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 其他关联方及其附
属企业 | | | | | | | | | | 非经营
性占用 |
| | | | | | | | | | | 非经营
性占用 |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 总计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市
公司的关系 | 上市公司核
算的会计科
目 | 2024年期初往
来资金余额 | 2024年度往来累计发
生金额（不含利息） | 2024年度往来资
金的利息（如
有） | 2024年度偿还累
计发生金额 | 2024年期末往
来资金余额 | 往来形成原
因 | 往来性
质 |
| 控股股东、实际控
制人及其附属企业 | 陕西电视产业集团有
限公司 | 控股股东关联
公司 | 应收账款 | 3.77 | - | | - | 3.77 | 提供劳务 | 经营性
往来 |
| | 陕西广播产业（集
团）有限责任公司 | 控股股东关联
公司 | 应收账款 | 2.00 | 29.83 | | 20.00 | 11.83 | 提供劳务 | 经营性
往来 |
| | 陕西广电都市青春传
媒有限公司 | 控股股东关联
公司 | 应收账款 | 26.45 | - | | 16.26 | 10.19 | 提供劳务 | 经营性
往来 |
| | 陕西广电融媒体集团
有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 0.23 | 500.00 | | 500.23 | - | 提供劳务 | 经营性
往来 |
| | 陕西广信新媒体有限
责任公司 | 受同一母公司
控制 | 应收账款 | 2.29 | 42.77 | | 45.06 | - | 商品及劳务 | 经营性
往来 |
| | 陕西乐家电视购物有
限责任公司 | 受同一母公司
控制 | 应收账款 | 74.00 | 7.55 | | - | 81.55 | 提供劳务 | 经营性
往来 |
| | 陕西丝路云启智能科
技有限公司 | 控股股东关联
公司 | 应收账款 | 249.82 | - | | - | 249.82 | 商品及劳务 | 经营性
往来 |
| | 云上陕西科技运营有
限公司 | 控股股东关联
公司 | 应收账款 | 2.83 | 2.83 | | - | 5.66 | 提供劳务 | 经营性
往来 |
| | 陕西电视台技术开发
有限责任公司 | 受同一母公司
控制 | 应收账款 | - | 30.16 | | - | 30.16 | 提供劳务 | 经营性
往来 |
| | 陕西省征信有限责任
公司 | 受同一母公司
控制 | 应收账款 | - | 0.05 | | - | 0.05 | 提供劳务 | 经营性
往来 |
| | 陕西广电大剧院管理
有限公司 | 控股股东关联
公司 | 其他应收款 | 1.00 | - | | - | 1.00 | 提供劳务 | 经营性
往来 |
| | 陕西省广播电视信息
网络股份有限公司 | 受同一母公司
控制 | 其他应收款 | 36.56 | - | | - | 36.56 | 提供劳务 | 经营性
往来 |
| | 陕西电视产业集团有
限公司 | 控股股东关联
公司 | 预付款项 | 2.39 | - | | - | 2.39 | 接受劳务 | 经营性
往来 |
| | 陕西广电大剧院管理
有限公司 | 控股股东关联
公司 | 预付款项 | 7.04 | - | | - | 7.04 | 接受劳务 | 经营性
往来 |
| | 陕西广电锐玩文化发
展有限公司 | 受同一母公司
控制 | 预付款项 | 15.83 | - | | - | 15.83 | 接受劳务 | 经营性
往来 |
| | 陕西省广播电视信息
网络股份有限公司 | 受同一母公司
控制 | 预付款项 | 280.73 | 516.94 | | 784.58 | 13.09 | 接受劳务 | 经营性
往来 |
| | 陕西省户户通直播卫
星技术有限公司 | 受同一母公司
控制 | 预付款项 | 0.81 | - | | - | 0.81 | 接受劳务 | 经营性
往来 |
| | 西安烨霖电子科技有
限责任公司 | 受同一母公司
控制 | 预付款项 | 4.81 | - | | - | 4.81 | 接受劳务 | 经营性
往来 |
| | 陕西广播电视塔文化
旅游发展有限公司 | 受同一母公司
控制 | 预付款项 | - | 18.73 | | 18.23 | 0.50 | 接受劳务 | 经营性
往来 |
| 上市公司的子公司
及其附属企业 | 陕西广电华通投资控
股有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,619.50 | 21.73 | | 500.00 | 3,141.24 | 代垫社保及
借款 | 非经营
性往来 |
| | 陕西广电金马传媒有
限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 302.42 | | | | 302.42 | 代垫社保及
借款 | 非经营
性往来 |
| | 陕西广电丝路影视文
化传播有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3.10 | | | | 3.10 | 代垫工资及
社保 | 非经营
性往来 |
| | 陕西广电智慧社区服
务运营管理有限责任 | 子公司 | 其他应收款 | 742.61 | 1.86 | | | 744.47 | 代垫社保、
年金等费用 | 非经营
性往来 |
| | 公司 | | | | | | | | | |
| | 陕西国联信息技术有
限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 11.95 | 1.60 | | | 13.56 | 代垫社保 | 非经营
性往来 |
| | 陕西三砥文化传播有
限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 29.19 | | | | 29.19 | 代垫社保 | 非经营
性往来 |
| | 陕西省广电同方数字
电视有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 19.68 | 6.90 | | | 26.58 | 代垫社保 | 非经营
性往来 |
| | 陕西省社区信息管理
服务有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 61.62 | 0.87 | | | 62.48 | 代垫社保 | 非经营
性往来 |
| | 延安广通广电信息网
络技术开发有限责任
公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,302.22 | | | | 1,302.22 | 代垫社保及
借款 | 非经营
性往来 |
| | 陕西广电云服务有限
公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2.96 | 0.35 | | | 3.31 | 代垫年金 | 非经营
性往来 |
| 关联自然人 | | | | | | | | | | 非经营
性往来 |
| | | | | | | | | | | 非经营
性往来 |
| 其他关联方及其附
属企业 | | | | | | | | | | 非经营
性往来 |
| | | | | | | | | | | 非经营
性往来 |
| 总计 | / | / | / | 6,805.81 | 1,182.17 | - | 1,884.36 | 6,103.62 | / | / |
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