[年报]金花股份(600080):金花企业（集团）股份有限公司2024年年度报告
原标题:金花股份:金花企业（集团）股份有限公司2024年年度报告 金花企业（集团）股份有限公司 2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2024年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告和带强调事项段的无保留意见的内部控制审计报告，公司董事会、监事会对2024年度审计报告和内部控制审计报告带强调事项段的无保留意见涉及事项进行了专项说明，详见2025年4月25日在上海证券交易所网站披露的专项说明全文。 四、公司负责人邢雅江、主管会计工作负责人张守峰及会计机构负责人（会计主管人员）何瑞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计,2024年度归属于母公司的净利润为68,896,722.55元，提取10%法定公积金6,889,672.26元，加上年初未分配利润501,429,883.92元，2024年度末可供股东分配利润为563,436,934.21元。 截至2024年12月31日，公司总股本373,270,285股，扣除回购专用证券账户中股份数20,557,582股后的股份数为352,712,703股，以此为基数计算，拟向全体股东每10股派发现金红利0.3元（含税），合计拟派发现金红利10,581,381.09元（含税），不进行资本公积转增股本，不送红股。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 是 公司原控股股东金花投资控股集团有限公司与西安曙光汽车销售服务有限公司于2018年10月16日签订了《借款合同》，公司原实际控制人吴一坚及公司为该合同项下借款提供连带责任保证，曙光汽车向西安市仲裁委员会提起仲裁申请，要求公司向其承担担保责任。经公司调查，上述担保行为系原实际控制人个人行为，并未履行上市公司相应审批及披露程序。截至2023年8月17日，公司已收取全额保证金，公司违规担保风险已解除。截至本报告披露日，该项仲裁案件尚在审理中。（具体内容详见公司“临2023-009、临2023-041”号公告）九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析-六、公司关于公司未来发展的讨论与分析之可能面对的风险”。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节 释义......................................................................................................................................5 第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................................5 第三节 管理层讨论与分析..............................................................................................................9 第四节 公司治理............................................................................................................................35 第五节 环境与社会责任................................................................................................................50 第六节 重要事项............................................................................................................................53 第七节 股份变动及股东情况........................................................................................................70 第八节 优先股相关情况................................................................................................................74 第九节 债券相关情况....................................................................................................................74 第十节 财务报告............................................................................................................................75
一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
一、公司信息
(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2024年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
√适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年医药行业政策改革持续深化，行业竞争加剧，面对复杂的政策与市场环境，公司坚持创新发展、稳步前行的战略目标，以年度经营任务为导向，精准市场定位，深化渠道结构，务实推进品牌建设、研发创新、生产效能等多方面提升，不断巩固市场核心竞争力，以创新驱动助力公司高质量发展。 1、产品营销 报告期内，在主导产品营销方面，公司积极整合市场资源，进一步完善市场价格管控体系，构建层级化沟通机制，深化服务商合规及精细化管理，持续推进以纯销为导向的销售模式。坚持以学术推广为驱动力，持续推进营销体系升级与创新，聚焦重点项目领域，加强销售、市场与医学体系的融合协作，通过销售分析、医学循证新证据等，为产品推广筑牢学术根基，不断提升学术引领的水平。落实开展中青年在研项目、肌骨锵锵等各项学术活动，通过深度交流与合作，不断完善专家网络建设，提升对主导产品治疗价值的精准认知。形成上下联动机制，以促进学术成果转化。依托精英计划，全面提升区域人员专业能力，加强市场服务意识与质量。通过线上线下融合协作，在加强线下深度分销和渠道下沉能力的同时，加快网络渠道拓展和建设，推进新产品市场准入覆盖，全面促进产品销量提升，确保市场稳定发展。 在普药营销方面，面对日趋激烈的市场竞争格局，公司积极整合市场资源，转变营销思路，深化管理扎根一线，紧密结合产品特性与资源预算，持续优化营销管理体系，拓宽销售渠道，积极强化客户协作，加大品牌宣传，细化新品开发推广方案，以终端类活动促进终端动销为策略，维持市场价格与产品份额稳定。针对部分产品升级与差异化竞争的需求，推进生产工艺优化与验证，确保产品上市。深入开展市场调研，精准产品定位，制定销售策略与推广方案，初步实现产品动销。同时，公司持续深耕客户资信管理，大力拓展分销业务，优化客户结构，逐步引导直营业务向区域头部资源汇聚，高效推动产品市场渗透，实现全面覆盖，为产品分销与纯销奠定坚实基础。 2、研发方面 报告期内，公司积极拓展人才引进渠道，提升人员的专业技能、质量研究水平，根据公司现有产品的研发规划，着力构建涵盖工艺研究与质量研究的目标管理制度，在金天格中保（续保）项目中，充分整合资源，成功推动项目顺利进入国家局审评阶段。围绕工艺验证、原辅材料变更研究等，深入开展生产工艺与质量检测，全力推动金天格质量提升。启动稳定性考察，聚焦转移因子冻干粉工艺优化，有序推进复产产品再注册。报告期内，公司成功获得两项发明专利与一项实用新型专利授权，荣膺省级专精特新中小企业奖励。在新产品研发方面，公司持续优化立项流程，构建高效协同机制，积极推进与外部研究机构紧密协作，启动3项新药的研发工作，全力加快研发成果的转化进程，通过产学研的深度融合，推动研发工作高效、有序开展。 3、生产运营 报告期内，公司推进全链条质量管控体系建设，全面遵循《药品生产质量管理规范》要求，在质量管控方面，围绕年度目标实施框架，推进人才梯队建设与创新激励机制，明确岗位责任，修订《验证工作流程及管理制度》。通过定期召开质量分析会，采取多种举措强化质量管理效能，开展供应商资质审查、风险评估，强化工艺验证与风险处置能力，监测上市产品稳定性，实施质量互查与自检双轨机制，促进药物警戒常态化体系升级，保障药品质量安全。在生产组织运营方面，推行精益化管理模式，优化生产资源配置，搭建物料预警平台，不断优化排产计划，通过任务细化拆解实现管理闭环，完善重点品种安全库存。在安全生产方面，定期开展安全巡检，积极推行全员安全培训，制定风险管理计划，严格落实安全生产责任制考核，构建常态化隐患排查体系，确保安全质量管理规范化，持续筑牢安全生产根基。 4、内部管理 报告期内，公司持续推动及完善内部管理体系的建设，搭建以战略规划与目标责任制为主体的管理框架，持续推动公司治理体系高效运作。完善公司组织架构，积极开展内外结合、梯队人才培养、管理人员技能专业培训等方式，提升人员综合素质。通过整合校园招聘、产业对接及产学研合作等多渠道资源，加大人才的引进与储备。以经营管理目标为基础，全力构建目标责任分 解与绩效考核的联动机制，同步有序推进绩效考核管理工作。持续促进降本增效，全力推行项目 招标流程，建立成本管控体系。在财务管理方面，强化预算管理，推行科学财务稽核机制，夯实 财务基础，建立可追溯的真实数据系统。通过成立综合管理部门，加强施工单位管理协调力度， 加速推进募投项目建设进度，为公司实现稳健增长和高质量发展注入全新动能。 二、报告期内公司所处行业情况 1、医药行业情况 医药行业是关乎国计民生、驱动经济前行的重要产业，也是推进健康中国建设的核心力量， 在保障和提升人民健康水平、改善生活质量、助力经济繁荣与社会进步等诸多层面，发挥着不可 替代的关键作用。随着医疗保障制度的持续革新、经济稳健增长、老龄化进程加快以及保健意识 增强，都推动医药行业需求的持续增长。 报告期内，医药行业正面临“政策驱动变革、竞争格局重塑、创新需求迫切”的深度调整与 转型阶段，整体经济仍呈现结构性分化的复杂态势，挑战与机遇并存。面对医药行业错综复杂的 竞争形势，“三医联动”协同推进，DRG/DIP支付改革加速落地，医疗反腐、医保谈判持续深化、 药品集采常态化等因素正驱动市场结构深度分化，制药企业面临价格竞争与成本管控双重压力， 推动企业不断向创新驱动与精细化运营转型。 2024年，党的二十届三中全会通过《中共中央关于进一步全面深化改革推进中国式现代化 的决定》，“完善中医药传承创新发展机制”的提出，标志着中医药事业迈入系统改革、创新发 展的新阶段。《“十四五”规划和2035年远景目标纲要》、《中共中央、国务院关于促进中医药 传承创新发展的意见》、《“十四五”中医药发展规划》等政策的持续实施，明确了中医药发展 的目标与措施，推动中医药产业从“规模扩张”向“质量提升”转型，中医药产业将全面构建以 创新为核心、质量为基石的发展体系。 根据国家统计局数据公布，2024年全国规模以上医药制造业实现营业收入25,298.5亿元， 与2023年持平；实现营业成本14,729.6亿元，同比增长2.0%；实现利润总额3,420.7亿元，同 比下降1.1%。全国规模以上工业企业实现营业收入137.77万亿元，较上年增长2.1%。 2020年-2024年规模以上医药制造业利润总额 （单位：亿元，%）（数据来源：国家统计局） 2020年-2024年规模以上医药制造业营业收入与营业成本 （单位：亿元，%）（数据来源：国家统计局） 2、行业周期性 医药行业抗经济周期特征显著，具有消费刚性强、需求稳定等特点，对产业政策导向始终保持高度敏感性。在持续深化的行业变革中，市场格局正加速向集约发展模式转型。技术创新突破、产品研发周期长短，已然成为推动医药行业发展周期的核心要素，政策变化将可能带来行业周期波动。同时，医药行业面临成本高、效率低等因素影响，仍需通过资源整合、优化生产质量管理、提高用能效率等措施降本增效，推动行业可持续发展。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）主要业务 根据证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业为医药制造业。主要业务为药品的研发、生产及销售，产品线涵盖化学药品、中成药、原料药和保健品。剂型包括片剂、胶囊剂、颗粒剂、散剂、合剂、口服溶液剂、糖浆剂、外用溶液剂等一百多个品种、品规。 依据特性和经营模式，产品分为骨科类、免疫类、儿童类和普药类等四个系列。 公司主导产品金天格胶囊是国家一类新药，经过多年的推广，目前已成为骨科临床中药一线用药；转移因子系列产品为改进人体免疫力的生物药品；儿童系列用药包括小儿止咳糖浆等；普药系列主要包括开塞露、氨咖黄敏胶囊、甲芬那酸胶囊等品种，公司主要产品在多年的运营中形成了质量稳定、安全可靠的竞争优势。 （二）经营模式 （1）采购模式 公司生产所需物料由物料部统一负责采购。物料部根据生产计划、库存情况及原材料市场情况，制定原材料的采购计划，保证物料及时供应；质量部对供应商的资质、质量体系及生产能力进行审核评估，出具审核意见及合格供应商目录；物料部对合格的供应商通过比价、招标等方式进行物料采购。同时，公司每年对供应商进行现场审计，每季度进行评估、评分。物料部通过对日常市场信息的收集分析，结合合理库存、到货周期、付款周期等因素，降低公司各项采购成本。 （2）生产模式 公司生产模式采用以销定产的模式进行，由公司营销部门提交年度销售预算计划，每月依据市场需求编制次月销售计划提交生产部。生产部根据月度销售计划制定出月度生产计划，再由储运部进行物料需求计划核算，物料部进行物料采购，生产部依据月度生产计划分解出周排产计划并组织生产，各车间负责生产实施。在生产执行过程中，所有在线生产品种严格遵守生产工艺规程，依据规范和岗位操作SOP开展生产活动，确保规范生产。技术部对生产过程工艺规程执行进行全方位的监控和评价。质量部对生产环境、工艺实施过程检测监控，对所有生产物料、生产过程中间产品和产成品按照相应质量标准进行检验，确保生产过程合规，产品质量合格；设备部负责生产设备的安装、调试、保养等工作，确保产品安全生产。 （3）销售模式 公司销售体系设有金天格事业部、招商部、普药部和市场部，分管不同渠道的产品营销业务。 主导产品以招商代理模式为主，目前已经建立了覆盖全国的营销网络。公司坚持专业的学术化推广道路，形成了战略规划、品牌建设、媒体宣传、会议推广、市场调研、促销活动以及专家网络建设等多维度的产品营销框架。 （三）报告期内业绩驱动因素 详见本节“五、报告期内主要经营情况”。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，主要体现在以下方面：1、产品优势 经过多年发展，公司已形成了以医药工业为核心的产业基础，产品集中在骨科、免疫、儿科用药等细分领域，公司主导产品金天格胶囊凭借其显著的临床疗效、优良的产品质量和良好的市场服务赢得了广大医生及患者的认可，在骨科中药领域占据领先地位。同时，公司以人工虎骨粉原料药为基础，加大研发投入，积极进行相关研究和系列产品开发，围绕骨科领域核心品种形成公司核心竞争力。 2、营销优势 在营销方面，公司多年坚持学术推广模式，依靠专业学术推广队伍，积极与权威组织合作，联合领域学术带头人，构建专家网络体系，积极开展多项临床循证医学研究，不断完善和充实临床证据。公司每年开展多次全国级学术会议、省级学术会议，通过学科学术带头人对产品临床应用的认可和解读，向各级医疗机构传递，促进公司产品在领域的应用和发展。营销网络方面，公司组建了精干营销人才队伍，建立了覆盖全国的市场营销网络，专业精干的营销团队及全国市场营销网络优势是公司产品直面行业激烈竞争的重要先决条件，终端布局能够与企业整体战略发展方向取得同步进展。 3、品牌优势 公司“金花”商标为陕西省、西安市著名商标，“金花”商标被国家工商总局认定为中国驰名商标，转移因子系列产品、金天格胶囊被评为陕西省和西安市名牌产品，借助品牌力量，企业产品在市场中增强了企业的竞争力，树立了企业品牌形象，为产品推广奠定了坚实的品牌基础。 4、生产质量管理优势 公司高度重视生产质量管理保障体系建设，始终坚持把质量放在第一位，从原材料采购环节开始，严格按照质量标准对供应商进行审核，在整个生产过程中，公司严格执行质量监控及质量检验标准，每一道生产工艺严格监控，保证生产、销售过程的质量可控性。在各级监管部门的检查中均未出现重大质量问题，产品质量稳定，有良好的市场声誉。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司共实现营业收入58,546.18万元，较上年同期增长3.55%。其中：医药工业产品收入58,481.04万元，较上年同期增长4.43%，主要原因是报告期内骨科类收入比上期增加9.11%所致；本年处置金花国际大酒店有限公司，1月份后不再纳入合并范围；医药商业实现收入82.31万元，较上年同期增长28.04%。 报告期内，公司实现归属母公司所有者的净利润7,461.13万元，主要原因是报告期内：①处置全资子公司金花国际大酒店有限公司100%股权，确认投资收益3,432.99万元；公司取得金花国际大酒店公司初始成本57,749.00万元与处置时账面价值31,747.47万元之间的差额26,001.53万元，该部分差额相应增加了公司税前可抵扣亏损，按照公司适用所得税税率15%计算，减少所得税费用3,900.23万元；②交易性金融资产确认公允价值变动及处置确认投资收益比上年同期亏损减少；③中小股东诉讼事项支付及计提金额较上年同期减少。 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润1,377.49万元，较上年同期增长358.44%，主要原因为营业收入比上年同期增加及营业成本、管理费用比上年同期减少所致。 (一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因报告期内支付原材料采购款、研发投入、市场咨询服务费、保证金及往来款等增加所致； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因报告期内支付“新厂区搬迁扩建项目”建设资金增加所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因报告期内回购本公司股票所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用√不适用 2、收入和成本分析 √适用□不适用 报告期内，公司医药工业毛利率为78.40%，公司主导产品领域为骨科医药，该系列产品为国家一类新药，拥有发明专利，市场盈利能力较强；2024年该类产品营业收入占公司医药工业营业收入的81.09%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位：元 币种：人民币
√适用□不适用
□适用√不适用 (4). 成本分析表 单位：元
公司核心产品涉及的主要原材料品种、供求情况、采购模式及其价格波动对公司产品成本的影响如下： 1、主要品种情况及供求情况 公司核心产品“金天格胶囊”以人工虎骨粉为原料，原国家药品监督管理局对人工虎骨粉处方及工艺按绝密级保密，基于保密的要求，公司对人工虎骨粉组成药材以编号形式披露。 近三年价格变动趋势具体如下：
首先由质量部门根据所用物料的质量标准对供应商的质量体系及生产能力进行审核与评估，出具审核意见后，选定物料供应厂家，确保物料的质量和稳定性。采购部门根据生产计划制定采购计划，再选定供应厂家进行采购。 3、价格波动对公司产品成本 近年来，由于市场价格不断变化，导致生产人工虎骨粉的部分原材料价格波动，对人工虎骨粉及其金天格胶囊的成本略有影响。公司将核心产品涉及的主要原材料列为储备资源，一定程度上规避了价格风险。 近三年药材价格变动对产品单位成本的影响具体如下：
√适用□不适用 2024年8月，公司与北京光辉必成投资有限公司、北京欣瑞意生物科技有限公司共同设立项目公司陕西金花耐瑞特医药科技有限公司，公司占60%股权，该项目公司纳入合并报表范围。 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用√不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用□不适用 前五名客户销售额8,367.20万元，占年度销售总额14.29%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用√不适用 B.公司主要供应商情况 √适用□不适用 前五名供应商采购额3,554.09万元，占年度采购总额48.40%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用√不适用 3、费用 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
2、财务费用：主要因报告期内利息支出增加及银行理财产品利息收入减少所致。 4、研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
√适用□不适用
√适用□不适用 （1）上述研发投入占营业收入比例及研发人员数量占总人数比例以合并报表数据为基数计算；公司研发投入全部发生在母公司，截止报告期末研发投入占母公司营业收入比例为5.53%，研发人员占母公司比例为12.37%。 （2）公司资本化投入确定依据参见本报告第十节财务报告-五、重要会计政策及会计估计-26.无形资产。 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用√不适用（未完）  |