[年报]大港股份(002077):2024年年度报告
原标题:大港股份:2024年年度报告 2025年4月26日 2024年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人安明亮、主管会计工作负责人王曼及会计机构负责人（会计主管人员）张琳声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的前瞻性陈述内容，均不构成本公司对任何投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。 公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 7 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 12 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 30 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 45 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 51 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 67 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 74 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 75 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 76 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 会计差错更正
根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19号—财务信息的更正及相关披露》等有关规定，基于谨慎性原则，为更准确反映各会计期间的经营成果，公司对全资 子公司港诚国贸2022年度、2023年度部分供应链贸易业务的收入确认方法由“总额法”调整为“净额法”，并对由此 导致的会计差错进行更正。以上事项已经公司第九届董事会第四次会议、第九届监事会第二次会议审议通过。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在 不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
?适用 □不适用 单位：元
项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 报告期内公司从事的主要业务涵盖集成电路和环保资源服务两个领域。 1、集成电路 报告期内公司业务主要为集成电路测试服务及与集成电路测试相关的配套服务，属于半导体集成电路（IC）产业中的封装测试行业。根据《国民经济行业分类（GB/T4754-2017）》，公司所属行业类别为“C39计算机、通信和其他电子设备制造业”。 （1）行业基本情况 集成电路是关系经济社会发展的基础性、先导性和战略性产业，是数智时代全球科技竞争的焦点。 国家明确将集成电路产业发展上升至国家战略的高度，并连续出台了一系列产业支持政策。国务院2020年 8月出台的《新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展若干政策》，从财税政策、投融资政策、研究开发政策、进出口政策、人才政策、知识产权政策、市场应用政策、国际合作政策八个方面给予集成电路企业政策支持。2021年 3月公布的《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035年远景目标纲要》指出，实施一批具有前瞻性、战略性的国家重大科技项目，将集成电路作为原创性引领性科技攻关产业之一。党的二十大报告强调，推动战略性新兴产业融合集群发展，构建新一代信息技术、人工智能、生物技术、新能源、新材料、高端装备、绿色环保等一批新的增长引擎。 在国家出台相关鼓励集成电路产业发展的政策后，全国主要集成电路产业聚集地则根据各自情况推出了地方发展政策。在这些政策支持下，集成电路的生产效率和性能不断提高，市场需求也逐渐增加。 集成电路行业具有典型的周期性特点，全球及国内半导体行业在2022年、2023年经历了主动去库存过程后，2024年库存水平大幅改善，半导体行业逐步进入周期上行阶段， 在人工智能芯片、汽车电子等新兴需求驱动下，行业整体收入回暖。根据国家统计局数据，2024年中国集成电路产量 4,514.2亿块，同比增长 22.2%，行业整体呈现全面复苏的态势。根据中国海关总署的相关统计数据显示，2024年中国集成电路出口2,981亿块，同比增长11.6%，出口额1,594.99亿美元，同比增长17.4%；集成电路进口 5,492亿块，同比增长 14.6%，进口金额 3,856.45亿美元，同比增长 10.4%。2024年中国集成电路产业在出口规模上虽取得突破，但贸易逆差2,261亿美元，仍保持于高位，未来高端芯片自主化仍是关键挑战。根据世界半导体贸易统计组织（WSTS）预计，2025年全球半导体市场将同比增长11.2%，主要得益于逻辑芯片和存储芯片的持续需求，尤其是人工智能（AI）和数据中心相关技术的推动。 集成电路产业链主要包含芯片设计、晶圆制造、晶圆测试、芯片封装、芯片成品测试等主要生产环节，其中，晶圆测试和芯片成品测试是公司在集成电路产业链中所处的环节。在我国集成电路产业链中，集成电路设计、制造能力与国际先进水平差距不断缩小，封装、测试技术逐步接近国际先进水平，封装测试业是唯一能够与国际企业全面竞争的产业，国内主要封装测试企业在技术水平上已经和外资、合资企业基本同步，竞争实力逐渐增强。伴随芯片国产化率的不断提升，5G通讯、人工智能、新能源汽车等新型应用的逐步普及，以及受传统产业数字化转型需求驱动，终端应用对集成电路的性能要求呈几何级数增长，芯片集成度不断增加，工艺制程日益复杂，工艺要求越发严苛，集成电路市场对专业化分工合作模式要求越来越高，对晶圆测试和芯片成品测试提出了更高要求，对独立、专业的测试服务需求越来越迫切，为集成电路测试行业带来了新的发展动力和巨大商机。 （2）行业地位 上海旻艾作为公司集成电路测试业务发展平台的全资子公司，拥有完整的中高端 IC测试服务业务体系，主打 12英寸、8英寸的晶圆测试以及 QFP、BGA、DIP、SOP、QFN等封装芯片测试，涉及通讯、存储、逻辑、运算等多个功能类型，产品包括基带芯片、AI芯片、射频前端芯片、射频芯片、SoC芯片、信息安全、智能家居、智能穿戴装备等各个场景，先进工艺涵盖 7nm、14nm、28nm。上海旻艾为国内专业化独立第三方集成电路测试企业，先后被评为上海市高新技术企业，上海市“专精特新”企业。 2、环保资源服务 （1）行业基本情况 报告期内公司环保资源服务主要包括化工码头、仓储、供水、危废处置、NMP（全名为“N-甲基吡咯烷酮”） 废液回收利用、租赁等业务，主要为镇江经开区内企业提供相关服务。 “十四五”时期，中国化工新材料行业迎来了重要发展机遇，国家出台了一系列政策，如《“十四五”原材料工业发展规划》和《关于“十四五”推动石化化工行业高质量发展的指导意见》，旨在推动行业高端化、绿色化和智能化发展，重点支持高性能材料、新能源材料、生物基材料等领域的创新与应用。2024年，行业在政策支持下稳步增长，技术创新和产业链协同效应显著提升，特别是在新能源电池材料、半导体材料和可降解塑料等领域取得突破。展望 2025年，随着“双碳”目标的深入推进和市场需求持续释放，化工新材料行业有望进一步扩大规模，加速向高端化、绿色化转型，成为支撑中国经济高质量发展的重要力量。 镇江经开区作为国家级经济技术开发区，是长三角地区重要的产业集聚区和集成改革示范区。近年来，经开区围绕高端装备制造、新材料、新能源、电子信息、生物医药等主导产业，实施创新驱动和高质量发展战略，推动产业转型升级和集群化发展。镇江经开区新材料产业园作为区域经济发展的重要引擎，在政策支持和技术创新的驱动下，重点发展高性能复合材料、先进金属材料、新能源材料等领域，已吸引多家行业龙头企业入驻，形成了较为完整的产业链。近年来，园区内多个新材料项目投产，技术创新能力显著提升，特别是在轻量化材料、半导体材料和环保材料方面取得突破，进一步巩固了其在新材料产业中的领先地位。同时，园区注重绿色低碳发展，通过推广循环经济模式，实现了水资源、工业废弃物和废气的高效利用，显著降低了资源消耗和环境污染。展望未来，镇江经开区新材料产业园将继续以高端化、绿色化为方向，通过深化产业链协同、加强科技创新、优化营商环境，进一步扩大产业规模，提升竞争力，为区域经济高质量发展提供强劲支撑。 2024年，受益于新能源汽车、储能等领域需求持续高增，我国锂电池产业延续增长态势，根据工信部及行业协会数据，2024年全国锂电池总产量预计突破 1,200GWh，同比增长超 25%。受锂电池正极涂布需求拉动，2024年NMP消费量同比增长30%，但由于供给端合成和回收产能持续释放，NMP市场面临产能扩张与成本竞争的双重压力，总体呈现“产能扩张、回收提速、价格承压”的特点。根据“双碳”政策及欧盟电池法规要求提升循环经济比例，强制电池企业使用再生材料，工信部《锂电行业规范条件》明确要求NMP回收率不低于90%，回收产能投资有望加速。展望2025年，NMP合成和回收产能将持续增长，产能过剩或加剧，伴随回收技术不断升级，可回收纯度的提升和成本上具备的优势，回收利用产能将进一步释放，循环经济占比将持续提升。 2024年，危废处置行业在政策支持和市场需求推动下稳步发展，随着环保政策的趋严和“双碳”目标的深化，焚烧、填埋、资源化利用等技术不断优化，行业处理能力显著提升。然而，市场竞争也日趋激烈，价格竞争成为主要手段，龙头企业通过规模效应和技术优势占据主导地位，中小企业面临较大压力，部分地区出现低价竞争现象。与此同时，危废资源化利用成为行业热点，特别是在重金属回收、有机溶剂再生等领域取得进展，为企业开辟了新的利润增长点。未来，危废处置行业将朝着高效化、绿色化方向持续发展，资源化利用率进一步提升，市场竞争趋于理性，价格竞争逐步转向技术和服务竞争，行业集中度提高，龙头企业竞争力增强，行业整体迈向高质量发展，为“双碳”目标和生态文明建设提供支撑。 （2）行业地位 公司环保资源服务业务拥有较好的区位和交通优势。公司化工码头是镇江经开区唯一一家对外开放且品种齐全的液体化工公用码头，镇江固废是镇江经开区唯一一家从事危险废物安全化填埋业务的企业，港源水务是镇江经开区唯一一家工业供水生产供应商，新纳环保是镇江区域内唯一一家具备危废处置资质的专业从事NMP废液回收利用的企业。随着镇江经开区新材料园区初步形成的产业集聚效应，公司环保资源服务业务将以固废处置、码头仓储及管道输送、工业用水供给、NMP废液回收利用为依托，不断加强业务资源衔接，力争在环保及化工物流仓储市场占有重要地位。 二、报告期内公司从事的主要业务 报告期内公司从事的主要业务涵盖集成电路和环保资源服务两个领域。 1、集成电路 报告期，公司集成电路产业的收入主要来源于测试业务。公司集成电路测试业务主要是为集成电路设计企业、制造企业以及封装企业提供测试程序开发、设计验证、晶圆测试及成品测试，向客户提供测试程序或最终的测试结果；在晶圆及成品测试的基础上提供信息加密、数据录入、精密修调以及可测性设计、测试评估等增值服务。采用直销的销售模式，通过与客户签订框架协议，在实际销售中根据客户的具体订单及自身产能情况安排个性化的测试服务，对测试产能进行总体控制和管理，及时处理测试中的异常问题，保证测试服务的顺利完成，向客户收取测试服务费。 由于公司原控股孙公司苏州科阳于 2023年 3月底通过公开征集方式引进外部投资方完成了增资扩股，由公司的控股孙公司变更为参股公司，不再纳入公司合并报表范围，上年同期公司集成电路业务收入中包含了苏州科阳 1-3月的封装业务收入，本报告期不再包含封装业务收入。 2、环保资源服务 公司环保资源服务业务主要包括：（1）为经开区新材料园区内企业提供集码头停泊、装卸、仓储、供水、固废处置等服务；利用公司园区资产进行招引，为招引企业提供厂房租赁及服务。经营模式：利用码头、储罐、水厂、防渗漏填埋库区、园区厂房等资源为区内企业提供相关服务，收取租金和服务费用。（2）为经开区及周边地区的NMP需求方提供废液回收利用服务。经营模式主要为两种：一是代加工模式，为客户提纯废液NMP收取加工费；二是购销模式，向上游供应商采购NMP废液，经加工提纯后出售给下游客户。 报告期内，为进一步集中资金、资源发展核心主业，公司停止了化工供应链贸易业务，并于2025年4月启动了对从事相关业务的全资子公司港诚国贸的剥离工作。 三、核心竞争力分析 1、集成电路测试技术 公司全资子公司上海旻艾作为国内专业化独立第三方集成电路测试企业，拥有完整的中高端IC测试服务业务体系，主营测试解决方案开发与工程验证、ATE测试（晶圆测试与成品测试）、SLT测试、BI测试、In Tray Mark、Lead Scan等服务，已通过 ISO9001、ISO14001、ISO45001、IATF16949、QC080000等体系认证，为客户提供定制化、一站式的 IC测试服务以及全过程高质量的管理支持。上海旻艾主打 12英寸、8英寸的晶圆测试以及 QFP、BGA、DIP、SOP、QFN等封装芯片测试，涉及通讯、存储、逻辑、运算等多个功能类型，先进工艺涵盖 7nm、14nm、28nm。 上海旻艾具备先进的测试技术主要体现在两方面：一是具备针对不同的芯片，自主开发和设计集成电路测试方案的能力；二是通过自主研发射频芯片测试设备 NOVA，覆盖几乎全部射频前端器件，通过扩展测试位和测试频段提高集成电路测试效率和能力，实现对射频集成电路/微模块产品的快速自动电特性测试及合格品筛选，具备并测工位多、可测频段宽、成本低廉等优势。 2、研发创新能力 公司始终坚持以“科技创新”为立企之本，通过自主研发、科技成果转化、产学研合作等途径，不断提高公司技术、产品的核心竞争力。公司在技术创新和产品开发上已取得较多成果，截至报告期末，公司在集成电路、危废处置、NMP再生精制三个领域已申请专利 107项，其中获得授权：发明16项、实用新型61项、授权软著11项；审核中发明13项、实用新型6项。 公司集成电路产业核心成员均是经验丰富、长期工作在测试技术开发及管理领域的资深人士。 公司一直以来高度重视集成电路研发体系的建设，持续加大研发投入，结合市场上不同应用领域的芯片测试需求，搭建研发架构，开展测试技术研发，增强综合研发实力。全资子公司上海旻艾在上海张江设立了工程技术中心，具有全频段、全接口标准的测试方案开发能力，可自主完成所有接口标准的测试方案开发，在 2周内提交方案后投入量产，并在工程开发阶段，为客户提供丰富的机台选型和资源配置，在量产阶段，通过对测试方案和测试时间的优化，改善生产效率，实现最大效费比。工程中心重点对集成电路测试各类芯片细分领域持续跟踪并进行深入研究开发，不断加大技术研究及开发投入力度，对测试方案持续进行改进和创新，提高和完善企业测试技术水平。 3、良好的客户基础 上海旻艾作为第三方独立测试企业，凭借专业的测试方案开发能力及量产维护能力，以优质的服务、可靠的质量及行业内的品牌认可度得到了客户的广泛信赖，先后与行业内一些知名厂商建立了良好的长期合作关系。 新纳环保作为电子级 NMP废液回收利用服务商，已切入多家锂电池厂商供应体系，建立了良好的合作关系，储备了稳定的客户资源。 4、区域资源优势 公司拥有镇江经开区内唯一的公共液体化工码头、镇江经开区唯一的危废填埋处置企业和唯一的工业供水企业、镇江区域内唯一的 NMP废液回收利用企业，能够充分利用资源优势，紧跟区内企业的需求，强化与区内企业的合作，积极为区内企业提供集化工码头、仓储物流、企业用水供应、危废处置及NMP废液回收利用等一体化服务，与区内企业同成长，共发展。 四、主营业务分析 1、概述 2024年，在全球经济复苏动能不足、地缘政治风险上升的大背景下，公司立足自身发展实际，聚焦双主业战略，持续深化经营管理，优化业务布局，稳步推进各项经营计划落地实施。报告期，公司实现营业收入 33,629.80万元，较上年同期下降 20.11%，营业利润 3,171.16万元，较上年同期下降65.08%，归属于上市公司股东的净利润2,363.03万元，较上年同期下降73.27%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2,056.68万元，较上年同期增长99.62%。 报告期，公司集成电路业务合计实现营业收入 20,488.11万元，较上年同期下降 25.42%，集成电路产业毛利率为12.52%，较上年同期下降1.87%，主要是2023年3月底苏州科阳完成增资后，不再纳入公司合并报表范围，公司上年同期合并营业收入中包含了苏州科阳 1-3月的封装业务收入 3,576.50万元；同时由于集成电路测试行业竞争激烈，本报告期测试业务收入和毛利率有所下滑。报告期公司集成电路测试业务主体上海旻艾实现营业收入 16,162.37万元，较上年同期下降 31.57%，净利润1,403.40万元，较上年同期下降 36.86%，芯片测试量 2.21亿颗，同比减少 58.54%，晶圆测试量为7.94万片，同比减少 57.10%。报告期上海旻艾积极应对市场变化，与同行业合作方开展测试机台服务，降低了不利影响。 报告期，公司环保资源服务业务合计实现营业收入 11,220.84万元，较上年同期下降 10.33%，主要是公司有效收缩了低毛利化工供应链业务，综合毛利率为29.42%，较上年同期增长5.23%。报告期，港龙石化液体化工码头吞吐量为130.25万吨，同比减少6.98%；港源水务供水量为862.23万吨，同比增长 9.86%；镇江固废一期、二期危废填埋处置量为 3.07万吨，同比增长 73.19%，主要是镇江固废二期危废处置项目于 2024年 5月投入运营，填埋量逐月增长；新纳环保 NMP废液回收提纯量 30,127.77吨，销售量30,139.11吨，创历史新高。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 1、本报告期，芯片和晶圆测试产销量下降，主要是受市场影响，测试业务下滑。 2、上年同期集成电路封装产量为苏州科阳2023年1-3月的产量，自2023年3月底苏州科阳不再纳入公司合并报表范围。 3、本报告期，NMP废液提纯产销量大幅上升，一方面是由于 2023年 10月公司完成了新纳环保控股权收购，上年同期仅包含 2023年 10-12月的提纯量；另一方面，本报告期加大了市场开拓，产销量创新纳环保历史年度新高。 4、本报告期，镇江固废填埋量增长，主要是二期危废填埋项目于2024年5月投入运营。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元
无。 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 ?是 □否 公司于2024年3月22日召开第八届董事会第二十二次会议审议通过了《关于拟申请控股子公司江苏中科大港激光科技有限公司破产清算的议案》，同意公司全资子公司镇江港源水务有限责任公司以债权人身份向法院申请中科大港破产清算。2024年5月20日，镇江经济开发区人民法院受理了上述破产清算申请，并于2024年6月5日指定了破产管理人接管中科大港，公司丧失了对中科大港的控制权，合并范围发生变动，中科大港不再纳入公司合并报表范围。 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
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