[年报]日月明(300906):2024年年度报告
原标题:日月明:2024年年度报告 2024年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人陶捷、主管会计工作负责人张丽及会计机构负责人(会计主管人员)陈婷声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司面临的风险及应对措施详见本报告“第三节管理层讨论与分析”中的“十一、公司未来发展的展望”，敬请投资者注意阅读。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以80,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利5元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .......................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................ 7 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................... 11 第四节 公司治理 ........................................................................ 34 第五节 环境和社会责任 ................................................................. 51 第六节 重要事项 ........................................................................ 53 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................ 65 第八节 优先股相关情况 ................................................................. 71 第九节 债券相关情况 ................................................................... 72 第十节 财务报告 ........................................................................ 73 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）载有公司法定代表人签名且加盖公司公章的2024年年度报告文本原件。 （四）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （五）其他有关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券部办公室。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 六、分季度主要财务指标 单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
?适用 □不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目由理财产品投资收益9,902,540.10元构成。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 ?适用 □不适用
第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）公司所处行业介绍 根据国家统计局颁布的《国民经济行业分类》，公司所处行业属于“铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业 （C37）”中的“铁路专用设备及器材、配件制造（C3716）”。依照证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012年 修订），公司属于“铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业（C37）”。 （1）铁路市场 根据2025年1月2日召开的中国国家铁路集团有限公司2025年工作会议内容，2024年，全国铁路完成固定资产投资8,506亿元，同比增长11.3%，投产新线3,113公里，其中高速铁路2,457公里。截至2024年底，全国铁路营业里程 达到16.2万公里，其中高速铁路4.8万公里。2024年，国家铁路完成货物发送量 39.9亿吨，完成旅客发送量 40.8亿 人，同比增长10.8%；完成运输总收入9,901.8亿元，同比增长2.7%。 2024年，国铁集团贯彻落实党中央、国务院决策部署，聚焦服务和支撑中国式现代化，优质高效推进铁路建设，以 国家“十四五”规划纲要确定的 102项重大工程铁路项目和“两重”项目为重点，加大推进实施力度，宜昌至涪陵高铁 重庆段、龙岩至龙川高铁武平至梅州西段、兰州至张掖高铁武威至张掖段等17个项目开工建设，杭州至义乌至温州高铁、 池州至黄山高铁、上海经苏州至湖州高铁等42个项目开通运营；聚焦联网、补网、强链，深入开展项目前期工作，批复 佳木斯至同江铁路扩能改造等20个项目可研；加快推进物流基础设施建设，建成铁路专用线44条、物流基地12个；服 务国家战略有力有效，中吉乌铁路项目向建成通车目标迈出了关键一步，中老铁路、雅万高铁、匈塞铁路塞尔维亚贝诺 段安全平稳运营，着力打造铁路国际物流品牌，主动服务乡村全面振兴。国铁企业改革持续深化，全面推进《国铁企业 改革深化提升行动实施方案（2023-2025年）》，推动 118项改革措施落实落地，40个铁路物流中心有序运行，探索货 运班列市场化经营，推进货运价格市场化改革，降低全社会物流成本；科技自立自强取得新突破，“复兴号高速列车” 项目荣获国家科学技术进步奖特等奖，高铁技术树起国际标杆，CR450动车组完成样车设计制造并成功下线。 2024年3月，国务院印发的《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》提出，推动大规模设备更新和消费品以旧换新是加快构建新发展格局、推动高质量发展的重要举措，要实施设备更新、消费品以旧换新、回收循环利用、 标准提升四大行动，大力促进先进设备生产应用，推动先进产能比重持续提升。围绕推进新型工业化，以节能降碳、超 低排放、安全生产、数字化转型、智能化升级为重要方向，大力推动生产设备、用能设备、发输配电设备等更新和技术 改造。到2027年，工业、农业、建筑、交通、教育、文旅、医疗等领域设备投资规模较2023年增长25%以上。 为深入贯彻党中央、国务院决策部署，落实《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》要求，推动新一轮 交通运输设备更新换代，支撑构建绿色低碳交通运输体系，交通运输部等十三部门印发《交通运输大规模设备更新行动 方案》，坚持统筹联动、市场为主，立足各地交通运输发展实际和能源资源禀赋，实施城市公交车电动化替代、老旧营 运柴油货车淘汰更新、老旧营运船舶报废更新、老旧机车淘汰更新、邮政快递老旧设备替代、物流设施设备更新改造、 标准提升七大行动，大力促进先进设备和北斗终端应用，促进交通能源动力系统清洁化、低碳化、高效化发展，有序推 进行业绿色低碳转型。到2028年，重点区域老旧机车基本淘汰，实现新能源机车规模化替代应用；北斗终端应用进一步 提升；交通运输行业碳排放强度和污染物排放强度不断降低，污染物排放总量进一步下降。 （2）城市轨道交通市场 根据中国城市轨道交通协会发布的《2024年中国内地城轨交通线路概况》，截至2024年12月31日，中国内地累计有58个城市投运城轨交通线路12,168.77公里，其中，2024年共新开通运营车站580座，新增运营线路25条，新开 后通段或既有线路的延伸段26段，新增城轨交通运营线路 953.04公里，从运输能力来看，在 12,168.77公里的城轨交 通运营线路中，大运能系统（地铁）9,281.37公里，占比76.27%。 《加快建设交通强国五年行动计划（2023—2027年）》提出，建设城市群、都市圈一体化交通网，实现京津冀、长 三角﹑粤港澳大湾区﹑成渝、长江中游等重点城市群内主要城市间 2小时通达，提升山东半岛、粤闽浙沿海等城市群内 的城际主通道功能，推进哈尔滨—长春、辽中南等城市群内的城际主通道建设，推动重点城市群城际铁路规划建设和高 快速路网融合发展。推进都市圈交通运输一体化发展，积极打造 1小时“门到门”通勤圈。加快推动北京、上海等都市 圈市域（郊）铁路规划建设，统筹新建和利用既有铁路富余能力，因地制宜发展市域（郊）铁路，支持以市场化方式对 能力富余的既有铁路通过适当技术改造开行城际和市域（郊）列车。 城际铁路、市域（郊）铁路是综合交通运输体系的重要组成部分。党的十八大以来，我国城际铁路、市域（郊）铁 路发展取得显著成效，对便利人民群众出行、支撑和引领经济社会发展发挥了重要作用。2024年5月，交通运输部、国 家铁路局发布《关于加强城际铁路、市域（郊）铁路监督管理的意见》，加强城际铁路、市域（郊）铁路监督管理，推 动城际铁路、市域（郊）铁路高质量发展。 公司主营业务为轨道安全测控设备的研发、生产和销售及轨道测控技术的研究与应用，服务于铁路、地铁等轨道交 通领域。轨道安全测控是铁路部门历来高度重视的工作，为了使轨道平顺性状态持续保持在较高水平，铁路部门需要定 期或不定期对轨道进行检测、调整和维修，以维持正确的轮轨关系、保持轨道部件功能完整有效、提高轨道平顺性等， 保证车辆能够按规定的速度安全、平稳、不间断运行。随着我国轨道交通运营总里程的不断增加，对轨道安全、平顺的 要求也在不断提高，国内轨道交通行业将逐步进入新建线路与既有线路运营维护并重的阶段，轨道测控相关行业面临良 好的发展机遇。 （二）公司所处行业地位 公司所处的轨道交通测控行业是随着我国轨道交通的不断发展而逐步形成的。行业市场竞争格局呈现相对稳定的态 势，拥有雄厚研发实力、先进技术、完善的售后服务、可靠产品和行业经验丰富的企业才能符合客户的招标要求，行业 存在一定的准入壁垒。通过持续的技术创新与积极的市场开拓，公司已经成为轨道安全测控领域的龙头企业之一。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）主营业务情况 公司是一家国内领先的轨道安全测控设备和技术方案提供商，主营业务为轨道安全测控设备的研发、生产和销售以 及轨道测控技术的研究与应用。公司的产品主要运用于轨道几何状态、表面质量、结构部件等状态的检测，指导铁路建 设及运营维护单位根据相关检测结果进行新线建设、交付验收、日常维护和线路大修等，其应用需求贯穿轨道全生命周 期，广泛运用于我国铁路局及下属工务段、地方铁路公司、工程建设单位、城市轨道交通运营单位等。 报告期内，公司主营业务和主要产品未发生重大变化。 （二）主要产品及服务 公司主要产品及服务情况如下：
轨道精测精调是指通过一定技术手段促使铁路轨道实现或恢复设计线形，确保其具有较高的平顺性，满足列车运行 的舒适性、可靠性、安全性要求。其中，轨道精测是指通过轨道检查仪、轨道测量仪等设备精确测量轨道的内、外部几 何状态，查找病害部位，并利用“长波精测”、“计算机仿真作业”等智能化软件处理功能，进行作业量规划，用于指 导精调作业；轨道精调是根据测量数据和规划方案对轨道进行精确调整，使轨道内、外部几何状态达到规范标准的要求。 在轨道全生命周期过程中，从新线建设、交付验收，到运营维护、线路大修等阶段都需要对轨道进行精测精调作业。 公司的精测精调作业内容主要包括确定病害位置、制订并执行精确测量方案，收集与汇总测量数据，分析和制订调 整作业方案，执行轨道调整工作、评价调整结果等。 （三）公司主要经营模式 1、销售模式 公司的销售服务主要由营销中心负责。在合同签订前，营销人员通过市场调研，初步了解行业及客户的需求，协调 公司研发及生产部门提前进行技术准备；在合同签订后，及时将客户的具体要求和信息反馈给生产部门；在设备使用过 的保修期一般为产品交付并验收后一年，保修期内，公司负责产品的软硬件保障、维修及配件更换等。保修期满后，公 司根据客户需要为客户提供运维服务、配件更换，相关费用由双方协商确定。 2、生产模式 公司生产的产品主要为轨道安全测控设备及配套系统软件，其中以软件、算法为核心，以硬件为载体，产品功能实 现的核心环节是技术研究、算法设计和软硬件开发，具有高技术含量和高附加价值的特点。 公司自主进行轨道安全测控产品的技术研究、算法设计和软硬件开发，并组织零件加工、整机装配、产品检测等工 作，主要依托自身生产能力自主生产，对产品系统性能、功能进行静态测试和现场动态模拟测试，确保产品各项性能符 合行业规范、公司标准和客户要求。 3、采购模式 公司的采购模式主要以市场需求为导向，由公司采购部门根据订单计划执行采购任务，跟踪采购进度，建立合格供 应商档案，并定期评审、更新。 公司建立了《采购管理制度》《采购物资定价制度》《供应商评价选择程序》等相关管理制度，并定期对《合格供应 商名录》进行更新。在选择供应商时，综合考虑质量、价格、交期、供应商资信等因素择优选取，定期跟踪、分类管理， 与综合实力较强的供应商建立长期合作关系。 4、研发模式 公司以自主研发为主，同时积极开展对外合作。自主研发主要围绕核心产品进行连续创新，对外合作开发主要致力 于打造以轨检数据为支撑的轨道综合检测数据平台，实现多源数据融合、历史数据挖掘等智能化应用系统升级。 公司新产品研发从市场调研、项目立项、样机试制、小批量测试、产品定型等阶段均设置了控制节点，明确各节点 验收标准和进度，并形成了产品市场应用后的反馈通道，确保产品的不断优化与技术进步。 三、核心竞争力分析 报告期内，公司的核心竞争力未发生重大改变，公司的核心竞争力主要体现在以下方面： 1、技术研发优势 公司长期专注于轨道测控技术的应用研究和产品开发，建立了“江西省铁道测控技术工程研究中心”、“省级企业 技术中心”、“江西省轨道智能测控工程技术研究中心”等研究开发平台。公司依托长期在轨道交通行业积累的丰富经 验，持续自主创新，凭借多年的技术和经验积累，构建了科学、完善的核心技术体系，研发技术水平一直处于国内同行 业领先地位。报告期内，公司研发投入仍保持较高水平，研发费用占营业收入的 10.09%，新增专利授权 10项，其中新 增发明专利7项。截至2024年12月31日，公司共拥有专利授权81项，其中发明专利30项，实用新型专利49项，外观设计专利2项及拥有25项软件著作权。这些专利技术和软件著作权在公司产品中得到了充分应用，使公司在行业内始 终保持较强的竞争力。 报告期内，“星控+桩控”的轨道测控成套技术与装备项目顺利通过验收并结题；综合快速检测项目已从样机进入到 产品化阶段；完成自研轨道相关巡检模块等样机的开发，进入线路测试阶段；公司《高速铁路轨道动静态不平顺数据融 合及高效精调关键技术》项目荣获中国交通运输协会科技进步一等奖。此外，公司还与研究所、高校和相关企业开展广 泛合作，有效地提升研发项目落地能力。 2、人才优势 公司核心管理团队成员均拥有十余年的轨道安全测控行业从业经历，具有丰富的产品研发、设计、制造和经营经验， 对轨道运营维护有着深刻的理解。公司管理层的市场敏感性强、发展思路清晰，具备高效的运营管理能力，形成了一套 行之有效的经营管理模式和企业文化，保证了公司更准确的市场定位和业务规划。 公司高度重视研发技术人才队伍的建设和培养，拥有独立的研发团队，骨干研发人员均具备多年的行业经验，对行 业应用需求与技术发展趋势具有深刻理解。研发团队管理采用“项目制+增量绩效”的模式，建立了相应的绩效管理办法、 激励和竞争机制，有效激发了人才队伍活力。鼓励价值创新，对在技术研发、结构优化、成果转化等方面取得突出价值 贡献的团队和人员给予奖励，创造了良好的创新环境。公司建立了较为成熟的人才选拔、培训、淘汰机制，重视员工成 长与发展，形成了良好的业务传承和人才培养机制，通过持续提升核心人才竞争力，为公司高质量发展提供人才保障。 3、客户优势 轨道交通行业对测控产品的安全性和可靠性要求较高，倾向于与技术领先、质量可靠、服务高效的供应商保持长期、 稳定的合作关系。供应商必须提供满足客户技术规范的产品且具有丰富的现场运行经验，才能得到客户的全面认可。公 司坚持以客户需求为导向，凭借可靠的产品质量、及时交付能力和完善的售后服务体系，与铁路部门、城市轨道交通运 营单位、工程建设单位客户建立了良好的合作关系，形成了成熟、稳定的客户群体，为公司可持续发展奠定了基础。同 时公司积极跟踪、开拓新的客户群体，以不断拓展业务领域，扩大市场规模。 4、产品及服务优势 近年来，随着铁路部门在高速铁路开始推行专业化维修、集中化作业和一体化管理，集成工务轨道、供电接触网等 铁路基础设施检测功能的产品需求日益高涨。公司顺应行业发展趋势，以轨道检查仪作为基础架构平台，对轨道表面质 量、接触网几何状态、轨道结构部件等测控项目进行一体化集成，以实现节约检测成本、提高检测效率和关联检测数据 等目标。公司建立了完善的服务体系和流程，持续推进科技创新，不断巩固和提升产品技术竞争力。与此同时，公司还 将核心技术的运用从轨道安全测控设备延伸至轨道安全测控技术服务。公司参与了京张高铁、济青高铁、拉林铁路等十 几条铁路的精测精调业务，积累了丰富的新建线路和运营线路现场作业经验，形成了较为成熟专业的服务模式。 5、品牌、质量优势 公司自成立以来，一直从事轨道安全测控领域相关产品与技术的研发，产品应用需求贯穿轨道全生命周期，在轨道 几何状态检测、轨道表面质量检测、轨道结构巡检、高速铁路建线和既有线养修的精测精调等方面掌握了具有自主知识 产权的多项核心技术，积累了丰富的行业经验和技术成果。凭借自身技术实力和对轨道安全测控行业的认知，参与起草 了《铁路轨道检查仪》（TB/T3147-2020）、《钢轨波磨测量仪》（Q/CR650-2018），国家计量检定规程《铁路轨道检查 仪检定规程》（JJG1090）、《铁路轨道检查仪检定台检定规程》（JJG1091）等一系列铁路行业标准、检定规程，通过 这些标准和规程，公司能及时把握轨道安全测控发展动向，满足市场需求，进一步增强在轨道安全测控行业的市场地位 和品牌影响力。 铁路行业所涉及的专用计量器具实施产品准入制度，凡是需要进行技术审查的产品，在取得技术审查证书后方可在 国家铁路领域使用。资质审核对生产企业的生产工艺水平、生产设备、产品质量、科研实力、用户认可度等各方面都有 较高要求，行业具有一定的资质壁垒。截至报告期末，公司主要研发、生产和销售的轨道检查仪和轨道测量仪已纳入 《中国铁路总公司铁路专用计量器具技术审查目录》，现有的 9项轨道检查仪、轨道测量仪产品均取得了《铁路专用计 量器具新产品技术审查证书》，具备铁路物资采购市场准入资格。公司坚持质量导向，为公司持续稳健发展提供坚实保 障。 四、主营业务分析 1、概述 2024年，全国铁路完成固定资产投资8,506亿元，同比增长11.3%，投产新线3,113公里，其中高速铁路2,457公里；在城市轨道交通领域，新增运营线路25条，新开后通段或既有线路的延伸段26段，新增城轨交通运营线路953.04 公里。在此背景下，公司有序开展各项经营管理工作，持续深化业务布局，强化核心竞争优势，经营业绩呈现稳健增长 的态势。在市场方面，公司坚持以客户为中心，巩固了轨道测控领域的技术领先优势和市场地位，推广综合快速、快速 绝对等多元化产品矩阵；优化商务管理体系，持续加大应收账款回收力度。在研发方面，公司坚持技术研发和产品创新， 高度重视知识产权工作，报告期内公司新增专利授权10项，其中新增发明专利7项。 报告期末，公司资产总额 1,008,299,644.22元，同比增长 4.88%，归属于上市公司股东的净资产 904,186,624.46 元，同比增长 4.07%。报告期内，公司实现营业收入 160,682,233.42元，较上年同期增长 4.21%；归属于上市公司股东 的净利润75,320,339.10元，同比增长24.22%；经营活动产生的现金流量净额65,725,376.27元，同比增长34.06%。 具体主营业务参见第三节 管理层讨论与分析 二、报告期内公司从事的主要业务。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 报告期内库存量较上年同期增长132.26%，主要系基于业务发展需要增加轨道几何状态检测系统备货量所致。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 产品分类 单位：元
无 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 □是 ?否 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
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