[年报]兄弟科技(002562):2024年年度报告
原标题:兄弟科技:2024年年度报告 【披露时间：2025年4月26日】 兄弟科技股份有限公司2024年年度报告全文 2024年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人钱志达、主管会计工作负责人张永辉及会计机构负责人（会计主管人员）林卫明声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司盈利预测，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部分，具体描述了公司经营过程中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 兄弟科技股份有限公司2024年年度报告全文 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................................... 10 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................. 31 第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................................... 47 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................. 52 第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................................... 64 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................................... 71 第九节 债券相关情况 ........................................................................................................................................ 71 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................. 72 兄弟科技股份有限公司2024年年度报告全文 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有董事长签名的2024年度报告文本原件。 五、其他备查文件。 以上文件的备置地点：公司董事会办公室。
公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 公司最近一个会计年度经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值 □是 ?否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 兄弟科技股份有限公司2024年年度报告全文 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 兄弟科技股份有限公司2024年年度报告全文 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 公司围绕医药食品、特种化学品领域深入布局、长远发展，产业市场前景广阔，其细分产品市场发展状况及总体趋 势如下： 1、维生素 维生素广泛应用于饲料、食品、日化、医药等领域，需求增速平稳，供给集中度高。我国作为全球最大的维生素生 产国，有超过约 70%的产品用于出口，随着对维生素产业的拓展，我国已从以前的维生素单品生产逐渐延展产业链，通 过产业链的打通提高了国内维生素行业企业的竞争能力和定价能力，同时也提高了维生素行业的门槛。随着安全、环保 监管要求的提升以及生产技术的发展，部分品类的维生素产品其行业壁垒将进一步加强。据博亚和讯统计，预计 2024 年中国维生素产量 42万吨，同比下降 3.6%，占全球产量的 85.9%；预计 2024年中国维生素市场价值约 37.9亿美元， 同比增长1.4%；预计2024年中国维生素出口33.2万吨，同比增长5.6%，出口金额30亿美元，同比增长11.1%。 2、香精香料 根据 iiMedia Research最新发布的《2024-2025年全球及中国香料香精行业运行大数据与投资价值分析报告》数据显 示， 近年来全球香料香精行业市场规模稳步增长，2023年市场规模约为 306亿美元，同比增长 2.3%，预计 2025年将增 至 321亿美元。目前，北美、欧洲等发达国家的市场已趋近饱和，需求增速较低，香料香精产业逐渐向发展中国家转移。 随着发展中国家消费水平的提高，香料香精行业作为配套产业将进一步发展，2023年中国香料香精行业市场规模为 439 亿元，同比增长 2.6%，预计 2026年有望突破 500亿元。随着中国居民生活水平的提高与消费结构的升级，日化、食品 等行业在下游需求的推动下得到了持续发展，进而为香料香精产业链的上游和中游企业提供广阔的市场空间和机遇。 3、医药 党的二十大报告提出“推进健康中国建设，把保障人民健康放在优先发展的战略位置，完善人民健康促进政策”， 对健康保障、医药技术创新、推动医保、医疗、医药协同发展等提出战略指导，为我国医药健康事业的发展指明了方向。 2023年，政府出台了一系列有关医药行业发展的政策措施，主要体现在加快药品审批制度改革、加大医保目录调整力度、 加强药品集中采购推广和加大医疗改革深化力度等方面。这些政策措施旨在提高药品的质量和安全，促进医药市场的竞 争和创新，医药企业面临着新的市场机遇和挑战。 A、原料药产业发展趋势： 原料药处于医药产业链的上游，原料药行业的发展与医药行业的整体发展密不可分，在 全球药品市场持续扩容、大批专利药到期、仿制药需求旺盛及新兴地区业务快速增长的背景下，全球原料药行业预计将 保持稳定增长。根据 Precedence Research 数据，2023年全球原料药市场规模达 2,147.2 亿美元，预计 2033 年全球 原料药市场规模将达 3,845.1 亿美元，2023-2033 年复合增长率为 6.0%。20 世纪 90 年代开始，由于环保、成本等原 因，全球化学原料药的生产重心逐步转移至中国、印度等发展中国家。随着中国、印度等发展中国家的原料药厂商不断 增加研发投入、优化生产工艺、提高技术水平，其在原料药行业的竞争地位不断提升。目前，中国现已成为世界第一大 原料药生产国和出口国。据统计，2023 年，我国化学药品原料药产量 394.9 万吨，较 2022 年增长 24.12万吨，销售 收入 4,777.58 亿元，较 2022 年减少 299.56 亿元。 B、制剂产业发展趋势：中国医药工业整体处于跃升期，主营业务与工业利润稳步增长，自 2011年起，我国医药市 场规模已超越法、德，成为仅次于美、日的全世界第三大医药市场。近年来，随着人民生活水平的提高、政府公共卫生 投入的加大以及人口老龄化程度不断加剧，人们对健康问题愈发重视，我国医药行业得到了快速发展，根据中国医药企 业管理协会发布的《2024年医药工业经济运行情况》，2024年我国规模以上医药工业增加值同比增长 3.4%；规模以上 企业实现营业收入29,762.70亿元，同比持平；实现利润总额4050.9亿元，同比下降0.9%；实现出口交货值3674.6亿 元，同比增长9.2% 。 4、铬盐
“原材料三”因下游需求增加，2024年平均采购价格较2023年上涨较大，其他原材料变动不大。 能源采购价格占生产总成本30%以上 □适用 ?不适用 主要能源类型发生重大变化的原因 主要产品生产技术情况
主要化工园区的产品种类情况
?适用 □不适用
报告期内上市公司出现非正常停产情形 □适用 ?不适用 相关批复、许可、资质及有效期的情况 ?适用 □不适用
从事石油加工、石油贸易行业 □是 ?否 从事化肥行业 □是 ?否 从事农药行业 □是 ?否 从事氯碱、纯碱行业 □是 ?否 三、核心竞争力分析 公司目前以医药食品、特种化学品相关产品为主要经营业务，其中的维生素、铬盐两大主导产品市场占有率位居世 界前列。在品牌、技术研发、质量控制、成本管理、营销体系等方面具有较大竞争优势。 1、品牌优势 公司从事的维生素、铬盐相关产品的生产和销售已30余年，一直注重为客户提供高品质的产品与服务。经过多年发 展，公司的“兄弟（Brother）”品牌和核心产品先后荣获“浙江省知名商号”、“ 浙江省著名商标”、“ 浙江名牌产 品”、“浙江出口名牌”等多项荣誉称号，在国际和国内市场均拥有较高的知名度和美誉度。2020年，公司完成对兄弟 CISA的收购与整合，在获得全球最著名铬盐品牌的同时，进一步增强了公司在维生素K3与铬鞣剂的市场地位与品牌优 势。 2、技术和研发优势 公司已搭建形成集团研究院、事业部研发中心、基地技术中心的三级技术创新机制，围绕公司几大核心产品培育了 一批专业技术过硬、实战经验丰富的技术带头人。同时，充分整合内外部技术资源，与众多国内外院校及科研院所建立 了战略合作关系，形成了院士工作站、博士后创新实践基地、省级企业研究院、省级企业技术中心、省级研究开发中心 等多个技术创新平台。鉴于公司在维生素产品、皮革化学品领域的突出技术优势和行业地位，公司作为主要起草者参与 了多项国家标准的制订。公司及兄弟维生素、兄弟医药均为国家级高新技术企业，拥有多项发明专利及技术成果。 3、市场优势 兄弟科技股份有限公司2024年年度报告全文 公司以稳定的产品质量、专业的服务、丰富的产品链、持续的研发创新、诚信的企业文化获得了客户的信赖和尊重， 与大量核心客户保持了长期、紧密的合作伙伴关系，已经成为全球专业的维生素、香精香料、铬盐产品供应商和知名的 皮革化学产品供应商。客户广泛分布于饲料、食品饮料、日化、医药、汽车电镀、颜料、皮革制品等下游行业，遍布中 国以及大量海外国家和地区。长期稳定、数量众多且分散的客户群体，有效降低了客户集中的经营风险，为公司产品的 持续畅销与市场的进一步开拓奠定了坚实的基础。 4、团队优势 经过30余年持续稳健地发展，公司锻炼了一支经验丰富、结构合理、忠诚度高、专业技术过硬的优秀管理团队，具 有强大的技术实力和管理能力，能够较为准确地把握行业发展趋势和技术方向。同时，结合公司中长期战略发展需要， 对人员进行梳理评估和盘点，建设人才梯队、充实后备力量，为公司后续发展奠定了有利基础。 5、内部管理优势 在工作开展过程中，公司始终强调工作的系统化、规范化和标准化，预防管理与精细化管理相结合。规范各部门职 责范围与业务权限，针对各岗位制定岗位说明书，同时制定较为完备的作业指导书进行配套，确保每一项工作的实施都 有相应的制度进行规范。同时，随着SAP/SRM/OA/CRM/HCM等多信息系统的集成上线，进一步规范优化了管理职能、业务 流程。 报告期内，公司上述核心竞争力未发生重大变化。 四、主营业务分析 1、概述 (1)2024年经营情况概述 2024年，全球经济格局深度调整，中国 GDP 增速放缓，同时，预计国内宏观政策将加速提出，消费刺激与扩内需举措带动化工需求温和回升，而“双碳”目标驱动行业加速绿色转型，对公司技术投入与产能升级提出更高要求。 2024年，公司努力把握行业政策和发展方向，以兄弟文化为引领，紧密围绕战略规划目标、年度经营计划，攻关技 术瓶颈、强化技术创新，做精做专做强全产业链；进一步完善市场规划及营销布局，注重并加快内循环市场及非欧美市 场的开拓。2024 年，公司部分维生素产品价格上涨，维生素、香料、铬盐等产品销量增加，部分产品存货库存及产品成 本下降，相应存货跌价准备减少，公司 2024年度实现扭亏为盈，其中实现营业收入 34.41 亿元、较上年同期上升 21.99%，实现归母净利润 4,081.37 万元、较上年同期上升123.26%，扣除非经常性损益后的净利润 3,197.71万元、较 上年同期上升113.70%。 报告期内，公司主要工作完成情况如下： 1、持续创新管理机制，深化全面风险管理 报告期内，公司进一步优化风险全流程管控机制，并于2024年下半年增设风险管理部，负责公司全面风险管理，有 效提升公司整体风险防控能力，提高决策科学性，助力公司实现可持续发展和风险可控与价值增长的双重目标。 2、顺利推进新项目投产，加快产品产能释放 报告期内，公司按计划推进“苯二酚二期工程”及“年产 5 万吨无机铬粉”的项目建设以及试生产工作，并均已于 2024 年上半年正式投产。2024年，公司持续完善渠道建设、加快市场开拓，实现主要产品产能释放、销量同步提升。 3、持续推进原料药与制剂产品研发，研发成果逐现成效 报告期内，公司持续开展原料药与制剂产品的研发工作，并逐步取得成效。在原料药方面，碘海醇原料药成功获得 CEP证书和中国注册批件；碘帕醇原料药成功获得印度注册证书和CEP证书，并于2025年1月获得中国注册批件；其他 原料药产品的注册工作也按计划有序推进中。2025年3月，公司全资子公司兄弟药业获得拉考沙胺注射液药品注册证书， 其他制剂产品也按计划推进国内药品注册申请中。 4、顺利推进再融资工作，目前已通过深交所审核 兄弟科技股份有限公司2024年年度报告全文 2024年1月，深交所正式受理公司再融资项目。报告期内，公司再融资项目按照项目审核、现场沟通以及公司实际情况，调整募投项目、募集金额以及更新募投项目经济效益等相关内容，并于 2025年4月11日通过深交所审核，公司 将积极推进再融资后续各项相关工作。 （2）主要产品及下游应用领域 公司专注医药食品及特种化学品领域，其中医药食品主要包括维生素、香精香料、医药等相关产品，特种化学品主 要包括皮革化学品、铬盐等相关产品。公司秉承以客户为中心的理念，致力于为全球客户提供优质的产品、满意的服务 以及专业化的解决方案，与客户及合作伙伴共建良性的产业生态圈。经过多年发展，公司现已成为全球知名的维生素及 铬盐生产企业，几大主导产品均处于全球领先的市场地位。近几年，公司加大在香精香料与医药领域的投资力度，随着 项目的陆续建成与投产，力争成为香精香料与医药领域知名的新兴企业。 维生素：维生素是维持生命活动所必需的一类有机化合物，该物质由于无法在人体或动物体内直接合成或合成量不 足，因此，必须通过外源性补充。公司自 2000年第一个维生素产品“维生素 K3”投放市场至今，已建立形成维生素 K3、 维生素B1、维生素B3和维生素B5四大维生素产品的产业平台。为全球饲料、食品、日化和医药等行业众多客户提供安 全、稳定、可靠的维生素产品。 香精香料：香精香料是国民经济中食品、日化、烟草、医药、饲料等行业的重要原料配套产业，与人民生活水平的 提高、下游行业的发展密切相关，是现代社会人类高质量生活不可或缺的重要原料。香精香料行业相关产品与公司维生 素产品的销售渠道、下游客户群体存在较大协同性。其中香兰素作为香原料，广泛应用于食品、日化、烟草、医药等行 业中，是全球产量最大的香料之一。根据 iiMedia Research报告，中国的香兰素产量占全球份额的70%，中国已成为香 兰素生产和供应大国。公司 “年产 20,000吨苯二酚、31,100吨苯二酚衍生物建设项目”已于 2024年上半年全部建成 投产，公司生产的对苯二酚现已全面销往国内主流丙烯酸生产商，香兰素及乙基香兰素已正式销往海内外食品、日化、 农化、医药等领域客户。同时，对苯二酚是合成聚醚醚酮（PEEK）的核心原材料之一，根据沙利文咨询的预测，中国 PEEK产品需求量在 2022年至 2027年期间将继续以 16.82%的年复合增长率增长。PEEK领域的高速增长带动对苯二酚消 耗量的提升，预计将远超其他领域对苯二酚的需求增速，有望成为对苯二酚核心下游应用领域之一。经过长周期的工艺 优化与客户验证，目前公司生产的对苯二酚已正式进入PEEK领域，未来公司也将积极推进对苯二酚产品在该领域的销售 工作。 医药：公司医药板块业务主要包括原药料及制剂的研发、生产与销售。在原料药方面，公司在原有维生素B1原料药 生产经营基础上，新增的“年产 400 吨碘造影剂原料药项目”已于 2020年下半年正式建成投产，碘造影剂是 X射线影 像学检查常用的造影剂，包括增强 CT和血管造影等。截至目前，碘海醇原料药已取得中国注册批件、印度注册证书、 日本登录证和 CEP 证书，碘帕醇原料药已取得中国注册批件、印度注册证书、CEP 证书，其他产品的注册工作也按计划 有序推进中。截至目前，公司碘造影剂原料药产品已在印度、土耳其等市场推广销售。在制剂方面，公司已拥有富马酸 比索洛尔片、拉考沙胺注射液两个产品注册证书，其中富马酸比索洛尔片已于2024年正式开展市场推广及产业化；同时， 为优化产品结构、聚焦核心产品发展，公司已转让磷酸奥司他韦干混悬剂和碘海醇注射液等两个产品批件（产品处于药 品注册阶段时已约定转让），同时公司未来拟通过并购、自建、战略合作等方式进一步完善医药产业布局，实现公司从 原料药到制剂垂直一体化的发展战略。 铬盐：铬盐作为重要的资源性原材料产品，是我国无机化工主要系列产品之一，广泛应用于冶金、金属表面处理、 木材防腐、军工、颜料、染料、制革等工业中，铬盐产业链相关产品亦可应用于“铁铬液流电池”等储能领域。2020年， 公司通过对兄弟 CISA的收购与整合，实现了维生素 K3与铬鞣剂产业链的延伸，同时新增铬盐板块业务；公司铬盐板块 产品主要包括重铬酸钠、铬鞣剂、铬酸酐等，兄弟 CISA“年产 5 万吨无机铬粉”项目已于 2024 年上半年正式投产， 该项目旨在进一步降低铬粉生产成本，同时满足市场需求，保证稳定供应，为公司铬盐板块的持续发展和市场需求的满 足奠定了坚实基础。 皮革化学品：皮革化学品是将动物毛皮加工成牢固、耐用、美观、时尚的皮革与毛皮生产过程中所必需的化学品， 其应用贯穿制革全过程。优质皮革化学品的研究和应用对皮革工业开发新产品、提高皮革质量、增强国内产品在国际市 场上的竞争力及生产工艺技术的革新起着重要作用。皮革生产分为水场和涂饰两部分，我司专注于提供水场全工段皮革 化学产品，包括铬鞣剂、加脂剂、复鞣剂、助剂等全系列化学品，可为客户提供专业化及个性化的应用服务与解决方案。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 单位：元
单位：元
?是 □否
?适用 □不适用 本期库存量同比增长57.28%，主要系本期新项目投产，产品生产量增加，以及已投项目产能利用率上升所致。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 产品分类 单位：元
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