[年报]珈伟新能(300317):2024年年度报告
原标题:珈伟新能:2024年年度报告 2024年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人郭砚君、主管会计工作负责人刘锡金及会计机构负责人(会计主管人员)罗燕声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 报告期，公司实现营业收入 48,988.60万元，实现归属于上市公司股东的净利润-27,698.88万元。导致亏损的主要原因首先是市场交易电价变动导致电费结算单价下降，基于谨慎性原则，对存在减值迹象的资产计提减值；其次，制造业产能向海外转移，公司对部分存货计提了减值，并计提了部分坏账准备；再次，报告期内公司光伏电站开发、建设和转让进展延后，项目推进周期拉长，导致报告期收入和利润减少；此外，公司融资利息较上一个报告期大幅增加。后续公司将密切关注相关产业政策，灵活调整经营策略，并持续探索新的盈利增长点，以增强整体抗风险能力和盈利能力。 本年度报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述属于计划性事项，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 830,188,405为基数，向全体股东每10股派发现金红利0元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 7 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 11 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 30 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 48 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 50 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 69 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 77 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 78 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 79 备查文件目录 （一）载有法定代表人签名、公司盖章的2024年年度报告文本； （二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （四）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （五）其他有关资料； 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ?是 □否
单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 光伏新能源部分： 2024 年，全球光伏产业在技术创新、市场规模以及政策推动等多方面呈现出丰富且深刻的发展态势。在能源转型 加速、应对气候变化需求紧迫的大背景下，光伏产业作为重要的可再生能源领域，迎来了新的机遇与挑战。 一、市场规模与增长趋势 2024 年，我国光伏产业延续高速增长的强劲势头。光伏新增装机继 2023 年首次突破 2 亿千瓦后，再度超预期， 达到 2.78 亿千瓦，同比增长 28%，占全国新增装机的 65% 左右。这一数据不仅凸显了我国光伏市场的巨大潜力，也反 映出在能源结构调整过程中，光伏能源的重要性日益提升。与此同时，光伏发电量也实现了显著增长，超 7000 亿千瓦 时，占全社会用电量的 8.6%，较 2023 年增长 1.2 个百分点，进一步增强了绿色电力的供应能力。 从全球视角来看，中国光伏行业协会名誉理事长王勃华预测，2024 年全球光伏装机将继续保持增长，预计将达 531GW 至 583GW。在乐观情况下，全球光伏新增装机将同比增长 10%。虽然部分主要光伏市场增速有所放缓，但新兴光伏市场 凭借其电力需求增长快、可再生能源潜力大等优势，增长潜力开始显现。而在国内，全社会用电需求的稳步增长以及社 会用电绿色化转型进程的持续推进，为光伏产业的发展提供了坚实的市场基础。 二、政策环境与导向 政策层面，2024 年对光伏产业发展起到了关键的引导与支持作用。在国内，国务院常务会议提出要化解重点产业 的结构性矛盾，从供需两侧发力，促进产业提质升级。工信部电子信息司表示，将围绕规范行业发展、加强标准引领、 加快产业创新发展和推动国际合作等方面开展工作。具体措施包括遏制低水平重复建设，引导地方合理布局光伏项目， 减少单纯扩大产能的光伏制造项目。通过提高项目建设前的资本金比例和项目建成后的产品技术指标要求，提高行业准 入门槛，从而推动产业健康、有序发展。 国家能源局也在积极完善政策环境，推动光伏行业高质量发展。随着能源法的正式出台，从法律层面确立了对可再 生能源优先开发利用的支持，可再生能源法修法草案建议稿也已成型。国家能源局联合多部门出台系列政策文件，全力 保障光伏等新能源发展。目前，“十五五”可再生能源发展规划研究和思路起草正在加快推进，2023年10月，联合6 部门印发了关于大力实施可再生能源替代行动指导意见，并下达并推动消纳责任权重向重点行业和重点用能单位分解。 在重大工程建设方面，大型风电光伏基地建设稳步推进，第一批基地已全面投产，第二批和第三批正在积极建设中， “三北” 荒漠化防治和风光电一体化工程也取得显著成效，光伏治沙项目的生态修复等综合效益日益凸显。 三、技术创新与突破 技术创新一直是光伏产业发展的核心驱动力。2024年，国内光伏企业聚焦技术创新，新技术的升级迭代，不仅有 助于提升光伏产品的性能与效率，还将加快出清落后产能，推动整个行业的技术进步。从行业发展的长远角度来看，中 国光伏技术发展已进入新阶段。企业无法再单纯依靠学习或购买国外先进技术、专利和经验来实现快速发展。以自主创 新能力和中国原创技术为根基，推动中国光伏从 “制造高地” 迈向 “创新高地”，成为持续保持全球竞争优势的关键。 业内人士认为，下一步光伏创新有4个着力点：一是光伏自身降本增效仍是重要方向；二是建立多元化应用场景，比如 与建筑、农业、矿业相结合；三是光伏与储能相结合；四是转化为氢氨醇产品，助力非电领域脱碳。 四、面临的挑战与问题 尽管 2024 年光伏产业取得了显著进展，但行业上下游仍面临不少挑战。上游制造业方面，竞争加剧态势仍在持续。 随着产能的不断扩张，市场供过于求的局面逐渐显现，价格竞争激烈，导致企业利润空间受到严重挤压。下游开发应用 领域也面临诸多问题。随着新能源占比越来越高，电力消纳矛盾日益突出，西部部分省区弃电率上升。分布式光伏在城 市发展中也受到诸多限制，如承载力不足、发展空间有限等。此外，新能源全面入市政策虽已出台，但各省实施细则尚 不完善，这在一定程度上影响了政策的落地效果和行业的进一步发展。 综上所述，2024 年光伏产业在市场规模、政策支持以及技术创新等方面都取得了重要成果，但同时也面临着市场 竞争加剧、电力消纳困难等挑战。未来，光伏产业需要在政策引导下，进一步加强技术创新，拓展应用场景，优化产业 结构，以实现可持续、高质量发展。 光伏照明部分 2024 年，LED 光伏产品作为光伏产业与 LED 产业的交集部分，在市场规模、政策支持、技术创新以及海外贸易等 方面呈现出独特的发展态势，成为推动能源转型与照明显示领域变革的重要力量。 一、市场规模与增长趋势 在光伏产业整体高速增长的大背景下，LED 光伏产品相关市场也取得了显著进展。虽然缺乏针对 LED 光伏产品单独 的精准市场规模统计，但从相关领域可窥探其增长趋势。从光伏组件与应用端来看，2024 年我国光伏新增装机达到 2.78 亿千瓦，同比增长 28%，这为 LED 光伏照明、光伏显示屏等应用提供了更广阔的市场基础。例如在分布式光伏项 目中，部分 LED 照明设备开始与光伏系统集成，实现了白天光伏发电供能、夜晚 LED 照明的一体化应用，随着分布式 光伏装机量的提升，这类 LED 光伏产品的市场需求也相应增加。 二、政策环境与导向 国家出台的一系列政策对 LED 光伏产品发展起到了关键的引导与支持作用。5 月 24 日，国家发展改革委等六部门 印发的《推动文化和旅游领域设备更新实施方案》提到力争到 2027 年引导推动全国文化和旅游领域更新一批设施设备。 其中实施演艺设备更新提升行动、电影产业高新促进行动、高清超高清设备更新提升行动以及智慧文旅改造提升行动等， 都涉及到 LED 显示屏的更新换代。在这些项目中，LED 光伏产品凭借其节能优势，在一些户外演艺场所、景区照明与显 示等场景中迎来发展机遇，政策推动下的大规模设备更新为其市场推广提供了契机。6 月 24 日，国家发展改革委等五 部门联合发布的《关于打造消费新场景培育消费新增长点的措施》，通过推动文旅体育消费新场景、购物消费新场景的 建设以及创新技术和数字化应用的发展等方面，为 LED 光伏产品带来利好。在文旅消费新场景中，“音乐 + 旅游” “演出 + 旅游” 等业态的推广需要高质量视觉展示设备，LED 光伏显示屏可在户外演出场地提供稳定的显示效果且无 需依赖复杂供电线路；在购物消费新场景的智慧商圈建设中，LED 显示屏结合光伏供电可实现更灵活的信息展示，提升 消费者体验的同时降低运营成本。 三、技术创新与产品发展 技术创新是 LED 光伏产品发展的核心驱动力。在光伏与 LED 结合技术上，企业不断探索更高效的光伏供电与 LED 驱动整合方案。一些企业研发出新型光伏控制器，能够更好地匹配 LED 照明或显示设备的用电需求，实现光伏电能的高 效利用与稳定输出，减少电能浪费与波动对 LED 设备的损害。同时，在材料研发方面，致力于开发更高效的光伏转换材 料以及更节能、发光效率更高的 LED 材料，降低整个 LED 光伏产品的能耗，提升产品性能与市场竞争力。 四、海外贸易情况 我国光伏产品在海外市场一直具有较强竞争力，LED 光伏产品作为其中细分领域，也受益于整体光伏产业的出口增 长态势。2024 年，我国光伏电池、组件出口量分别增长超过 40% 和 12%。在部分海外市场，LED 光伏照明产品因节能 环保、安装便捷等特点，受到小型商业用户和家庭用户的青睐。例如在东南亚、非洲等电力基础设施相对薄弱地区，LED 光伏照明灯具可满足当地夜间照明需求，且无需依赖电网，市场需求持续增长。 在 LED 显示产品方面，我国企业凭借技术与成本优势，将带有光伏供电功能的 LED 显示屏出口至全球多个国家和 地区。如在一些户外广告显示屏、体育赛事临时显示屏项目中，光伏供电的 LED 显示屏因能够在户外复杂环境下独立供 电，减少布线成本与对当地电力供应的依赖，受到海外客户欢迎。中国能源建设集团山西省电力勘测设计院有限公司作 为山西最大的光伏产品出口企业，2024 年出口光伏发电设备 20.9 亿元，比上年增长 15.4 倍，产品远销阿曼、新加坡、 菲律宾等国家，其中可能包含部分 LED 光伏相关产品。据济南海关统计，2024 年，山东光伏产品出口 18.9 亿元，比 上年增长 21.4%，出口至全球 166 个国家和地区，这其中也涵盖了 LED 光伏照明、显示等产品，展现出 LED 光伏产品 在海外市场的发展潜力 。 然而，LED 光伏产品在海外贸易中也面临一些挑战。一方面，部分国家和地区针对光伏产品设置了贸易壁垒，如反 倾销、反补贴调查等，影响产品出口；另一方面，不同国家和地区在产品标准、认证要求等方面存在差异，增加了企业 出口成本与市场准入难度，需要企业不断提升产品质量、加强国际认证合作，以应对海外贸易中的复杂环境 。 未来，需要在政策持续支持下，进一步加强技术创新，拓展应用场景，提升产品质量与国际竞争力，以实现更可持续的 发展。 二、报告期内公司从事的主要业务 自成立以来，公司始终聚焦清洁能源应用领域，持续开发和扩展应用场景。报告期内公司主营业务和经营模式未发 生重大变化。公司业务主要包括新能源发电相关业务及光伏消费产品的研产销。新能源发电相关业务细分为光伏电站 EPC及运维业务，光伏电站投资运营业务及相关工商业储能业务；光伏消费产品是利用太阳能电池片技术与 LED光源技 术的综合应用，主要是利用太阳能光伏发电产生电能，并将电能应用于 LED照明，从而产生了各种不同的照明应用，主 要产品为太阳能草坪灯、庭院灯、低压灯等。 公司经营模式根据业务类型分别如下： 1、光伏发电业务 （1）采购模式 在光伏发电业务中，公司主要采购包括光伏组件、逆变器、电线电缆等物料。公司与各供应商之间形成了稳定的合 作关系，并与部分大型组件厂商建立了上下游战略合作关系，以确保物料供应的质量和稳定性。 （2）生产模式 公司主要依靠光伏发电组件设备，将太阳能转化为电能，通过电站内的集电线路、变电设备，将电能输送至电网， 发电过程无需人工干预，但日常生产过程中需要做好运营监控与日常维护工作，以保证发电设备的安全稳定运行。 （3）销售模式 公司通过与电网公司签订售电合同，将电力销售给电网公司。在项目建设及运营过程中，依照国家政策和项目核准 时的并网承诺，公司与电网公司签署购售电协议，将所发电量并入指定的并网点，实现电量交割。其中电量计量由电网 公司指定的计量装置按月确认，电价按照国家能源价格主管部门核定的区域电价或发布的国家补贴竞价结果确定。 2、光伏EPC业务 （1）采购模式 公司光伏EPC业务采购模式与“光伏发电业务”采购内容及模式相似，具体见上文。 （2）生产模式 公司获取EPC项目后，按照勘察设计（E）、分包采购(P)、现场施工（C）时序推进各阶段项目建设及管理工作，直 至完成全部建安工程施工、系统调试并最终实现并网发电。公司设有品管部，负责对项目施工质量进行管控，定期检查 项目现场。此外，还在项目现场派驻质量工程师，全面监控项目质量。在按照设计、合同的要求完成所有施工内容并实 现项目并网后，公司与客户、监理单位进行移交、验收，严格履行工程各项质保承诺和后续服务。 （3）销售模式 公司设有专业的业务开发团队，凭借长期积累的客户资源和良好声誉，多渠道获取项目信息，并与意向客户进行前 期接洽；同时，对客户开展主体资格和资信情况调查，并对意向项目进行财务评估和法务评估。通过公司内部评估的意 向项目，则正式启动参与项目的招投标程序，并在中标后起草、签订光伏电站EPC总承包合同等。 3、光伏照明业务 （1）采购模式 公司使用的原材料分为通用性原材料和非通用性材料。其中，通用性材料包括蓄电池、太阳能电池片和 LED光源等； 非通用性材料包括塑胶件和线路板等。对于通用性材料，公司采购部门在供应商提供的产品型号中选择并确定采购数量； 对于非通用性材料，公司研发部门先进行设计，再由生产部门确定需求数量，最后采购部门进行采购。采购部门 根据 供应商的报价情况和生产能力进行挑选，最后由财务部与供应商结算。 公司采购部门负责供应商认证和质量审核、制定采购计划、与供应商确定订单与跟进、供应商管理等工作。公司实 行供应商管理制度，建立了供应商评估系统，在采购部中设置专门部门进行报价审核。同时，公司从战略角度选取数家 供应商建立长久合作计划，以保证原材料价格供应的稳定性。 （2）生产模式 公司采用定制订单生产模式。公司每年将产品样品或产品方案交由客户进行选择，客户根据自己对不同产品的适销 性和盈利性的判断选择相应产品并发出订单，公司接受订单后，按照客户确定的产品规格、供货时间、质量和数量组织 生产。此外，公司也会根据市场预测、生产能力和库存状况生产少量规格标准的核心零部件，以提高交货速度，并充分 利用生产能力提高设备利用率。因光伏照明灯具组装属于非核心工序，且产品需求具有明显季节性特征，为提高服务响 应速度、获得最大利润，公司在保证产品质量的基础上，将光伏照明灯具的装配、包装工序外包给外协厂商，采取外协 加工方式，并进行全程质量跟踪、全样本质检的模式，确保了公司高质、快速地满足客户需求。 （3）销售模式 公司光伏照明产品的主要销售区域为欧美地区，采用直销模式，直接面向欧美地区的大型连锁零售商和家居建材超 市。这种销售模式能够减少中间环节，降低销售渠道风险，同时更能贴近市场，及时了解客户的真实需求并反馈至公司 研发生产部门，推动公司产品结构调整和新品研发。 三、核心竞争力分析 1、技术研发优势 公司是一家国内在生产规模、技术水平、自主创新能力均具有显著优势，并且拥有完善的研、产、销体系的新能源 企业。公司具备雄厚的研发力量及技术研发团队，致力于推动科研成果的产业化应用。同时，公司培育了一批兼具有国 际化视野和卓越创新能力的领军人才，这些人才凭借其在关键技术研发、重大科技成果产出以及行业发展推动方面的突 出贡献，成为公司持续发展的核心动力。 截至目前，公司及子公司拥有专利112项，其中国内专利95项，国外专利17 项。在业务环节方面，公司在新能源电站的研究、设计、开发、建设及运营等各个阶段均积累了丰富的实践经验。此外， 公司还打造了一支专业且经验丰富的光伏电站运维团队，能为客户提供全方位智慧运维管理综合解决方案。在资质方面， 公司的全资子公司和控股子公司已获得太阳能电站设计电力工业（新能源发电）专业乙级资质证书、电力工程施工总承 包资质、建筑工程施工总承包资质等相关资质证书。 2、智能制造优势 公司自成立以来，一直专注于照明产品的研发、生产和销售，在光伏照明领域积累了二十余年的专业生产经验。公 司凭借研发、生产工艺以及严格的质量管理等优势，在行业内拥有较高的认可度，先后获得了中国海关 AEO高级认证、 美国UL认证、CE认证、CQC认证、德国TüV认证等多项权威资质。公司积极推进智能制造战略，加速生产制造向自动化、 数据化转型，通过实施精益生产和智能制造手段，有效提升产品的品质和生产效率，降低了生产成本和库存水平，从而 顺利实现企业高质量发展的目标。 3、品牌优势 公司自成立以来，凭借过硬的产品质量、创新的技术研发能力、完善的客户服务体系，先后获得中国环保产品质量 信得过产品、广东省照明行业上市公司十强、新能源最具成长性上市公司、非凡竞争力上市公司等多项荣誉。 4、国际化的销售渠道 公司与北美地区的大型连锁零售商建立了长期的合作关系，打造了一支国际化的销售团队，构建了成熟稳定的销售 渠道。同时，依托海外销售团队，积极拓展新的业务机会。 5、恰当的资产资产负债率及长短期负债平衡 公司根据实际情况采用融资租赁、银行项目贷等融资方式，不断优化债务结构，减少短期借款，增加中长期资金配 置，盘活电站资产，从而将资产负债率维持在安全适中的水平。一直以来，公司始终表现出良好的偿债能力和抗风险能 力，为未来的业绩增长提供了有力保障。 6、精干的管理团队和科学的管理体系 管理创新与技术创新同等重要，管理创新能力决定了企业运营效率。公司拥有一支团结进取、行业经验丰富等综合 互补的管理团队。通过不断推进创新管理、优化组织架构等综合措施，以适应未来快速发展的新形势。管理团队通过长 期深耕光伏行业积累了丰富的行业经验，并提升了优秀的管理水平,形成了一整套科学完整的企业管理模式与方法，以及 人力资源、财务、质量控制、安全生产等现代化管理体系，不断增厚公司的成本优势。 四、主营业务分析 1、概述 报告期，公司实现营业收入48,988.60万元，实现归属于上市公司股东的净利润-27,698.88万元。导致亏损的主要 原因首先是市场交易电价变动导致电费结算单价下降，基于谨慎性原则，对存在减值迹象的资产计提减值；其次，制造 业产能向海外转移，公司对部分存货计提了减值，并计提了部分坏账准备；再次，报告期内公司光伏电站开发、建设和 转让进展延后，项目推进周期拉长，导致报告期收入和利润减少；此外，公司融资利息较上一个报告期大幅增加。后续 公司将密切关注相关产业政策，灵活调整经营策略，并持续探索新的盈利增长点，以增强整体抗风险能力和盈利能力。 3、费用 单位：元
□适用 ?不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □适用 ?不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 ?不适用 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“LED产业链相关业务”的 披露要求： 对主要收入来源地的销售情况
披露要求： 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 随着越南工厂投产，光伏照明产销量和销售收入均有所上升。2024年数据包含公司全部光伏照明产品。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“LED产业链相关业务”的 披露要求： 占公司营业收入10%以上的产品的销售情况
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