[年报]联诚精密(002921):2024年年度报告
原标题:联诚精密:2024年年度报告 2024年年度报告 2025年 4月 2024年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人郭元强、主管会计工作负责人邱秀梅及会计机构负责人（会计主管人员）张祥梅声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 报告涉及未来计划等前瞻性陈述，并不代表公司对 2025年度的盈利预测，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ......................................................................................................... 1 第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................................... 5 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................. 9 第四节 公司治理 ............................................................................................................................... 37 第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................... 52 第六节 重要事项 ............................................................................................................................... 55 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 64 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................... 71 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................... 71 第十节 财务报告 ............................................................................................................................... 75 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名的公司年度报告文本； 二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的年度财务报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、报告期内在公司指定信息披露报纸《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》上以及巨潮资讯 网（http://www.cninfo.com.cn）公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 上述文件置备地点：公司证券部 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ?是 □否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求 公司所处行业属于金属制品行业。公司主要从事各种精密机械零部件的研发设计、生产和销售，主要是以铁、铝、 钢等金属为原材料，通过铸造、锻造及机加工等方式制造金属构件、金属零部件，产品广泛应用于商用压缩机、液压机 械、商用车、工程机械、农业机械、乘用车、新能源、工业机器人、柴油机、光热发电、环保水处理、高铁等多种行业。 2024年，中国乘用车市场呈现“总量增长、结构分化”特征，根据乘联会数据，2024年中国乘用车市场累计零售销量为 2,289.4万辆，同比增长 5.5%。其中：新能源车零售量：1,089.9万辆，同比激增 40.7%，渗透率提升至 47.6%；燃油车零 售量：1,199.5万辆，同比下降约 14%，降幅显著扩大。燃油车在自主品牌推动下局部回暖，但整体受新能源替代和竞争 压力影响进入下行通道。商用车市场表现相对疲弱，由于投资减弱加之当前运价依然偏低，终端市场换车需求动力不足。 商用车 2024年销量为 387.3万辆，同比下降 3.9%。 2024年，全球经济呈现缓慢复苏态势，但国际地缘政治冲突频发，加剧全球经济碎片化，保护主义上升给国际贸易 增添诸多不确定性。同时，主要经济体货币政策转向带来的巨大外溢效应，扰动各国经济运行。在此复杂的外部环境作 用下，不同经济体表现分化。亚洲新兴市场发展成为全球经济的主引擎。其中，中国经济增速在世界主要经济体中名列 前茅。根据国家统计局发布的数据，2024年全年国内生产总值顺利实现同比增长 5.0%。国内经济平稳增长，以新质生 产力为代表的新经济蓬勃发展，但国内有效需求不足，新旧动能转换存在阵痛，房地产和地方债务风险化解的压力，都 给各行各业的发展带来一定挑战。 公司在董事会的领导下，紧紧围绕公司年度工作计划，坚定不移地聚焦主业，积极应对复杂多变的内外部环境，持 续优化内部管理和组织结构，开展“一提两降一优化”等降本增效工作，提高产品质量，降低成本，降低废品率，积累了 向好、向上的发展势能。持续推进新产品和新客户的开发储备、管理升级等方面工作，企业核心竞争能力进一步增强， 公司运营总体保持平稳健康发展。 报告期内，公司实现营业收入 107,504.65万元，较去年同期下降 2.62%，营业利润-3,809.06万元，较去年同期下降 430.04%，实现归属于上市公司股东的净利润-3,795.74万元，较去年同期下降 878.93%。其中：汽车零部件产品实现销售 收入 40,353.94万元，较上年同期上升 10.06%，占总营业收入的 37.54%。新投资子公司日照联诚压铸有限公司、安徽联 诚精密铸造有限公司、越南联诚等，因处于业务开拓阶段，销售额较低，各方面成本费用较高，造成较大亏损。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求 2024年全年，公司商用车及乘用车零部件营业收入 40,353.94万元，占总营业收入的 37.54%。 （一）报告期内公司所从事的主要业务、主要产品 公司主要从事各种精密机械零部件的研发设计、生产和销售，主要是以铁、铝、钢等金属为原材料，通过铸造、锻造 及机加工等方式制造金属构件、金属零部件，产品广泛应用于商用压缩机、液压机械、商用车、工程机械、农业机械、乘 用车、新能源、工业机器人、柴油机、光热发电、环保水处理、高铁等多种行业。主要产品为各类精密机械零部件，包括 液压行走马达壳体/后端盖、减速器壳体、液压阀座、曲轴箱体、曲轴瓦盖、轴承座、悬挂支架、减震轮/环、减震器配件 壳体、汽车水泵壳体、工业机器人底座、大臂、转座、连接体等 1,000多个品种。
1、生产模式 公司产品属于非标准件产品，不同行业、不同下游客户对产品外观形状、性能指标等方面需求差异较大，需要根据 不同客户的要求进行定制化生产。产品的生产具有多品种、多批次的特点，经过多年的经验积累，公司在新产品开发、 生产交付以及服务等方面均具备了快速响应能力。在接到客户订单后，公司在模具设计、产品小批量试制和大批量生产 等各个阶段，均需要接受客户严格的工艺进度和产品质量审核，并根据客户产品更新换代的需求，迅速设计新产品。 经过多年的发展，公司已形成了包括模具制造、铸造（锻造）、精密加工、表面处理及最终性能检测等在内完整的零部 件制造体系，探索出跨行业、多客户、多品种、定制式商业模式。公司在美国、越南均设有子公司，为国内外客户提供 一站式服务。 2、采购模式 公司建立了完善的物料采购管理制度并严格施行。公司的原材料、设备、外协加工及辅助物资等主要通过向国内厂 商及经销商比价及招标采购，公司生产所需的水、电、天然气分别由当地自来水公司、电力公司和燃气公司供应。 3、销售模式 公司的销售方式：公司拥有全球化网络，与国内外知名企业保持长期稳定的合作关系。根据产品及客户特点，公司 主要产品实行订单式生产，采取直销方式销售。 （三）报告期内公司主要产品相关行业发展阶段、周期性特点 1、产业、产品结构调整力度进一步加大 产业结构方面，我国通过淘汰落后产能，增强规模企业和产业集中度。随着我国工业化步伐的加快，铸件总体上将 向高端市场调整。黑色金属铸件中占有率一直位居首位的灰铁铸件产量比例将下降，而球墨铸铁件产量比例将不断提高。 有色金属铸件中的铝合金、镁合金铸件，由于具有轻质、耐热、耐磨、耐蚀等优良性能以及特殊的物理性能，附加值较 高，种类繁多，其产量比例也将继续提高。 2、金属再生与节能减排技术在铸造行业的应用进一步加强 金属的循环利用具有节约资源、节约能源和保护环境等诸多优点，世界各国无不将金属循环利用产业作为低碳技术 和循环经济的发展重点。随着我国工业化、城镇化进程加快，人均消耗铸件量呈刚性增长，未来，我国将加大废旧金属 的循环利用，逐渐使其成为铸造的主要原材料来源。同时，我国将继续以提高铸件质量、技术水平为核心内容，集成先 进熔炼、先进造型、烟尘治理与废渣综合利用等多项国内外先进技术与装备，形成铸件清洁生产的复合工艺，降低铸件 生产成本，实现在铸件生产过程中的大幅度节能减排，为铸造产业的可持续发展奠定基础。 3、企业重组整合向规模效应方向发展 企业的产业链规模是核心竞争力和品牌的重要支撑，通过规模效应，才能将生产和销售成本降低到最合理的区间内， 服务链得到延伸，支撑创新研发体系的有效运行。随着下游行业集中度不断提高，逐渐形成了一批行业巨头，它们对供 应商的产品品质、研发实力、价格水平、交货期限都提出了更高的要求，需要规模相当的企业为其提供配套服务，并帮 此外，随着我国环境保护、能源消耗、安全生产、职业健康安全等法律、法规及标准的进一步加强，将加速铸造行业落 后产能的淘汰，特别是将会通过环保、能耗考核等手段加快推进小、散、乱、差的铸造企业退出铸造行业。优势企业规 模日益壮大，行业的集中度将越来越高。 （四）公司的行业地位 公司为中国铸造行业综合百强企业、中国铸造行业排头兵企业、国家级绿色工厂、国家级知识产权优势企业、国家 级高新技术企业，山东省“专精特新”企业、山东省技术创新示范企业、山东省单项冠军企业。依托在铸造、模具和机加 工领域拥有的多项独创技术和工艺，公司目前已形成了包括模具工艺及结构设计、铸造工艺、机加工工艺以及最终性能 检测等在内的完善的精密铸件制造服务体系，具备跨行业、多品种、大中小批量多种类型业务的承接能力。公司先后通 过了 ISO9001、IATF16949等质量体系认证，具有很好的产品质量保证体系和较强的技术开发能力。公司客户主要为国 内外行业内知名企业，公司已进入国内外相关行业整车（整机）厂商和大型零部件制造商的供应链体系，与国内外大型 客户形成了稳固的合作关系，并被多家客户评为最佳供应商。在为客户提供产品、输出服务的同时，实现与客户的共同 成长。随着公司募投项目建设投产、达产，将进一步增强公司的核心竞争力，使公司在与国内同行业其他对手的竞争中 保持优势地位。 报告期内整车制造生产经营情况 □适用 ?不适用 报告期内汽车零部件生产经营情况 ?适用 □不适用
?适用 □不适用 乘用车零件-钢制品销售量、生产量本期增加，主要系 2024年 6月 30日取得对德隆股份（主要产品为锻钢类产品） 的控制权，纳入并表范围所致。 零部件销售模式 主要实行订单式生产，采取直销方式销售。公司的主要客户均为国内外知名零部件或整车（整机）制造商，公司与 客户之间通过多年合作，并凭借过硬的产品质量、全方位的零配件供应以及快速的客户需求响应，获得国内外客户的好 评与认可，建立了稳定的战略合作伙伴关系。 公司开展汽车金融业务 □适用 ?不适用 公司开展新能源汽车相关业务 □适用 ?不适用 三、核心竞争力分析 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求 （一）技术优势 公司始终将技术作为发展和价值创造的第一要素，公司的研发部门被评为省级技术中心，配置具备国际先进水平的 试验检测设备，同时，现有的主要技术研发模式为与客户协同研发，这大大提高了公司前瞻性产品研发能力，扩大了公 司的技术服务能力。 （二）产品质量优势 公司注重产品质量，坚持走高端路线，产品通过了国际权威认证机构的汽车零部件行业 IATF16949认证，有很好的 产品质量保证体系和较强的技术开发能力。通过建立、实施和保持 ISO9001和 IATF16949质量管理体系，从产品的先期 策划、设计与开发、生产过程的确认、不合格品的分析与控制、持续改进等诸多过程进行控制，减少不良成本，从而提 高企业产品的市场竞争力。公司稳定的产品质量、优异的使用性能、有竞争力的价格构成了公司产品较强的性价比优势， 与国内同类产品相比具有产品质量和性能优势，和国外先进产品相比具有价格优势。 （三）模具开发、铸造/锻造、表面处理、机械加工完整的产业链 完整的产业链有利于保障公司产品的质量符合高端客户的要求，增强了公司在价值链上的定价能力，有利于提高公 司产品的附加值。 （四）人才团队优势 公司拥有以清华大学铸造专业为背景，具有专业理论知识和丰富实践经验的高管团队，公司对创新管理、技术研发 等高度重视，经过多年发展，建立了竭诚敬业的技术开发团队，能对客户的需求作出快速响应，设计出符合客户需求的 解决方案。 （五）客户资源优势 公司的主要客户均为国内外知名零部件或整车（整机）制造商，公司与客户之间通过多年合作，并凭借过硬的产品 质量、全方位的零配件供应以及快速的客户需求响应，获得国内外客户的好评与认可，建立了稳定的战略合作伙伴关系。 （六）产品多元化优势 公司产品广泛应用于商用空调、液压机械、商用车、工程/农业机械、乘用车、新能源、工业机器人、光热发电、环 保设备及高铁等行业和领域，不存在过度依赖某一产品的情况，公司的生产情况可以根据市场需求的转变进行主动调节。 四、主营业务分析 1、概述 2024年，全球经济呈现缓慢复苏态势，中国乘用车市场呈现“总量增长、结构分化”特征，新能源车渗透率大幅提升， 燃油车在自主品牌推动下局部回暖，但整体受新能源替代和竞争压力影响进入下行通道。由于投资减弱加之当前运价依 然偏低，终端市场换车需求动力不足，商用车市场表现相对疲弱。 国际地缘政治冲突频发，加剧全球经济碎片化，保护主义上升给国际贸易增添诸多不确定性。同时，主要经济体货 币政策转向带来的巨大外溢效应，扰动各国经济运行。在此复杂的外部环境作用下，不同经济体表现分化。亚洲新兴市 场发展成为全球经济的主引擎。其中，中国经济增速在世界主要经济体中名列前茅。根据国家统计局发布的数据，2024 年全年国内生产总值顺利实现同比增长 5.0%。国内经济平稳增长，以新质生产力为代表的新经济蓬勃发展，但国内有效 需求不足，新旧动能转换存在阵痛，房地产和地方债务风险化解的压力，都给各行各业的发展带来一定挑战。 报告期内，公司实现营业收入 107,504.65万元，同比下降 2.62%；实现归属于上市公司股东的净利润-3,795.74万元， 同比下降 878.93%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-3,836.15万元，同比下降 958.75%。研发投入 2,760.33万元，同比下降 12%，经营活动产生的现金流量净额 13,996.90万元，同比增加 33.87%。报告期内，通过持续 公司、越南联诚等新投资子公司，现处于业务开拓阶段，销售额较低，各方面成本费用较高，造成较大亏损。公司运营 总体保持平稳健康发展，经营活动产生的现金流量增加。 报告期内，公司紧紧围绕公司年度工作计划，坚定不移地聚焦主业，积极应对复杂多变的内外部环境，加强内部管 理，完善外部战略布局，持续推进新产品和新客户的开发储备、管理升级等方面工作，企业核心竞争能力得到进一步增 强，公司运营总体保持平稳健康发展。公司重点工作如下： （1）精准营销，全方位服务客户 积极做好重点客户及产品的资源配置和开发工作，为客户提供“一站式”采购整合方案。依靠精准营销、快速交付以 及多年的技术沉淀，持续提升市场份额，不断加大新工艺新技术应用，持续优化产品结构，加大高精度、高难度市场开 发。通过精准生产、精益控制、精确交付，更好的保证公司产品满足客户需求。 （2）产品多行业布局，实现长期稳健发展 拥有包括模具制造、铸造、精密加工和表面处理及最终性能检测等完整的零部件制造体系，探索出跨行业、多客户、 多品种、定制式商业模式，产品广泛应用于商用空调、液压机械、商用车、工程/农业机械、乘用车、新能源、工业机器 人、光热发电、环保设备及高铁等行业和领域。产品多行业全产业链战略布局，有效规避了部分行业下滑对公司业绩的 影响。在服务好老客户的基础上，公司不断开发新的优质客户，并进行新工艺、新产品的持续滚动开发。新客户的不断 开拓，新产品的持续开发储备，为未来发展打下了良好基础。 （3）推进智能制造和数字化建设，助力公司高质量发展 积极贯彻国家智能制造产业升级发展战略，大力推进生产自动化、智能制造及数字化工厂建设，具有公司特色的柔 性数字化智能制造单元再获突破，可覆盖十几种不同的产品，解决了多品种小批量产品自动化生产的难题。 通过引入 5G网络技术，实施 MES项目建设，实现生产现场数据的实时传输与分析，进一步优化生产调度与质量控制。 持续加大产能提升以及自动化改造等技改投入，引进日本原装高精度加工中心，大幅提高产品加工精度，进一步拓 展了公司承接高附加值业务的能力，为公司进入更高精度、更高附加值的产品市场打开了大门。 持续优化内部管理和组织结构，开展“一提两降一优化”等降本增效工作，提高了产品质量，降低了成本，降低了废品率， 提升了运营效能。 （4）完善战略布局，提升核心竞争力 通过收购江苏苏美达德隆汽车部件股份有限公司（现江苏联诚德隆汽车部件股份有限公司），进一步巩固公司在长 三角的战略布局。江苏联诚德隆汽车部件股份有限公司致力于汽车零部件的生产、加工、研发及销售，主要生产工艺为 钢、铝件锻造、精加工，拥有稳定优秀的研发团队，取得了铰链、轮毂等项目研发制造的 52项专利技术，并将科技成果 应用到产品生产工艺中，有效提高了产品的市场占有率和行业口碑。主要产品为汽车门铰链、汽车轮毂（轴承）、汽车 离合器壳体、液压件等。 积极布局海外市场，通过在美国、越南设立生产基地，进一步完善公司海外布局，助力公司更好地开发欧美市场， 为客户提供全方位服务。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 钢制品销售量、生产量本期增加，主要系 2024年 6月 30日取得对德隆股份（主要产品为锻钢类产品）的控制权， 纳入并表范围所致。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业和产品分类 单位：元
1、行业分类产品营业成本构成同比增减变动说明： （1）零件产品： 外购成品：总额同比下降 45.46%，主要系采购外购成品销售较多的原控制子公司江苏联诚于 2023年 3月 31日完成 股权转让，不再纳入合并报表范围所致。 （2）整机产品： 直接材料：总额同比下降 30.18%，主要系材料占比较高的产品销售占比下降所致； 物流及包装费：总额同比上升 36.59%，主要系本报告期合同履约成本及报关港杂费较高的客户收入增加所致。 2、产品分类中营业成本构成同比增减变动说明： （1）新能源（光热发电）零件总额同比下降 82.07%，主要系该类产品销售收入下降所致。 （2）电力金具零件总额同比下降 100%，主要系公司原控制子公司江苏联诚于 2023年 3月 31日完成股权转让，不 再纳入合并报表范围所致。 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 ?是 □否 1、2024年 4月，公司新设子公司 LIANCHENG(VN)CO.,LTD，注册地为越南同奈省龙城县隆安社禄安平山工业区，持股比例 100%。 2、2024年 6月，公司收购江苏联诚德隆汽车部件股份有限公司 64.4131%股权，自 2024年 6月 30日纳入合并报表 范围。 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
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