古井贡酒(000596):董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
对会计师事务所 2024年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司 规范运作》等法律法规和《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024年度履职情况评估及履行监督职责的情况 汇报如下： 一、2024年度财务审计机构及内控审计机构基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1.基本信息 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所 （特殊普通合伙）更名而来，初始成立于 1988年 8月，2013年 12月10日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务 的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22号 1幢 10层 1001-1至 1001-26，首席合伙人刘维。 2.人员信息 容诚会计师事务所经审计的 2023年度收入总额为 287,224.60万 元，其中审计业务收入 274,873.42万元，证券期货业务收入 149,856.80万元。 3.业务信息 审计收费总额 48,840.19万元，客户主要集中在制造业（包括但不限于计算机、通信和其他电子设备制造业、专用设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料和化学制品制造业、汽车制造业、医药制造业、橡胶和塑料制品业、有色金属冶炼和压延加工业、建筑装饰和其他建筑业）及信息传输、软件和信息技术服务业，水利、环境和公共设施管理业，科学研究和技术服务业，批发和零售业等多个行业。容诚会计师事务所对古井贡酒所在的相同行业上市公司审计客户家数 为 282家。 4.投资者保护能力 容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险累 计赔偿限额不低于 2亿元，职业保险购买符合相关规定。 近三年在执业中相关民事诉讼承担民事责任的情况： 2023年 9月 21日，北京金融法院就乐视网信息技术（北京）股 份有限公司（以下简称乐视网）证券虚假陈述责任纠纷案 [(2021)京74民初 111号]作出判决，判决华普天健咨询（北京）有限公司（以 下简称“华普天健咨询”）和容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚特普”）共同就 2011年 3月 17日（含）之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，在 1%范围内与被告乐视网承担连 带赔偿责任。华普天健咨询及容诚特普收到判决后已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。 5.诚信记录 容诚会计师事务所近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执 业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 0次、监督管理措施 14次、自 律监管措施 6次、纪律处分 2次、自律处分 1次。 63名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行 为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 3次（同一个项目）、监督管理措施21次、自律监管措施 5次、纪律处分 4次、自律处分 1次。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司审计委员会对容诚会计师事务所完成 2023年度审计工作情 况及其执业质量进行了核查和评价，并建议续聘容诚会计师事务所为公司 2024年度财务审计机构及内控审计机构，经公司第十届董事会 第五次会议审议通过了《关于续聘 2024年度审计机构的议案》，后 该议案经 2023年度股东大会审议通过。 二、2024年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和 其他执业规范，结合公司 2024年年报工作安排，容诚所对公司 2024年度财务报告及 2024年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性进 行了审计，同时对公司募集资金存放与使用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行审核并出具了专项报告。 经审计，容诚所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计 准则的规定编制，公允反映了公司 2024年 12月 31日的合并及母公 司财务状况以及 2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公 司于 2024年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定 在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。容诚所出具了标准无保留意见的审计报告。 在审计工作执行的过程中，容诚所就会计师事务所和相关审计人 员的独立性、审计目标及范围、审计时间、审计小组的人员构成以及审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。 三、审计委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《审计委员会实施细则》等有关规定，审计委员会对会 计师事务所履行监督职责的情况如下： （一）审计委员会对容诚所的专业资质、业务能力、诚信状况、 独立性及其执业质量等进行了核查和评估，认为其具备为上市公司提供审计工作的专业知识和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。 审计委员会审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘任容诚会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2024年度财务报表和内部控 制审计机构，并同意提交公司董事会审议。 （二）2025年 2月 24日，公司召开公司第十届董事会审计委员 会 2025年第一次会议，审计委员会通过线上与线下相结合的方式与 负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开沟通会议，对 2024 年度审计工作的初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计委员会成员听取了容诚会计师事务所（特殊普通合伙）关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等汇报，并对审计发现问题提出建议。 （三）2025年 4月 24日，公司第十届董事会审计委员会 2025年 第二次会议审议通过了公司 2024年年度报告、2024年度财务决算报 告、内部控制评价报告等议案，并同意将上述议案提交董事会审议。 四、总体评价 公司审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》 《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所执业资质和专业能力等进行了审查和评估，在2024年年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。 公司审计委员会认为容诚所在公司 2024年年报审计过程中坚持 以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2024年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。 安徽古井贡酒股份有限公司 董 事 会 二〇二五年四月二十八日 中财网
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