[年报]法狮龙(605318):法狮龙家居建材股份有限公司2024年年度报告
原标题:法狮龙:法狮龙家居建材股份有限公司2024年年度报告 法狮龙家居建材股份有限公司 2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人沈正华、主管会计工作负责人徐沈丽及会计机构负责人（会计主管人员）陈冰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案上市公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专户中的股份为基数，向全体股东每10股派发现金红利3元（含税）。截至2024年12月31日，公司总股本125,915,028股，扣除公司回购专户中股份数量186,000股，以此计算合计拟派发现金红利37,718,708.40元（含税）。 如在本预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。 本次利润分配方案尚需提交公司股东大会审议。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中关于公司未来发展可能面临的风险因素等内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节 释义......................................................................................................................................5 第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................................5 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................10 第四节 公司治理............................................................................................................................31 第五节 环境与社会责任................................................................................................................52 第六节 重要事项............................................................................................................................54 第七节 股份变动及股东情况........................................................................................................68 第八节 优先股相关情况................................................................................................................74 第九节 债券相关情况....................................................................................................................75 第十节 财务报告............................................................................................................................75
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
一、公司信息
(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币
√适用□不适用 归属于上市公司股东的净利润：同比减少325.69%主要是报告期内公司营收规模缩减、以及因原材料平均价格上涨导致的毛利率下降的影响。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：同比减少173.03%主要原因同归属于上市公司股东的净利润所述之影响。 基本每股收益（元/股）：同比减少330.00%，主要是净利润减少所致。 稀释每股收益（元/股）：同比减少330.00%，主要是净利润减少所致。 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）：同比减少173.33%，主要是扣非净利润减少所致。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2024年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
□适用 √不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年度，公司按照既定的战略发展目标，专注主业经营的同时，面对国内外宏观经济环境波动、房地产行业进一步朝着存量市场的改变、市场供需失衡等挑战。虽然公司经营压力增大，但在逆境中积极寻求产品创新、业务转型突破。 对外在夯实原有业务体系的同时，积极布局、创新突破，推动公司向综合空间解决方案提供者的方向上不断寻求转型：TOC端以厨房空间、卫浴空间、阳台空间的整体换新方案为突破口，进行产品及模式创新；TOB端商业空间领域往一站式店装解决方案的方向上进行研究，在装配式产品及服务上不断探索；TOB端公建项目上，大力推进重点项目任务落实，做好央国企及头部企业的入围入库及项目储备；在出海业务领域，公司积极布局，精心打磨产品，完善服务体系，并大力引进专业人才，成为公司创新业务的重点培育方向，为公司在国际市场的拓展奠定坚实基础。 对内持续夯实经营管理基础，进行组织活力创新，通过独立核算单元等模式进行降本增效，提升人效，全力以赴将宏观因素的不利影响降到最低。同时，公司通过内部培训、文化建设等方式，增强团队凝聚力，提升综合服务能力，保持公司内部各职能部门稳定、有序、高效地运转。 二、报告期内公司所处行业情况 （一）行业分类 公司所处行业为集成吊顶行业。根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》（证监会公告〔2012〕31号）标准，集成吊顶行业属于制造业（分类代码：C）下的其他制造业（分类代码：C41）的细分子行业。 （二）行业基本情况 1、宏观经济情况分析：2024年，国内宏观经济整体稳中有进，经济结构调整持续深化。根据国家统计局公布数据显示，2024年国内生产总值约134.9万亿元，同比增长5%。全国固定资产投资(不含农户)达51.4万亿元，同比增长3.2%，分领域看基础设施投资增长4.4%，制造业投资增长9.2%，房地产开发投资下降10.6%。全国建筑业总产值实现32.7万亿元，同比增长3.9%。 从行业发展的状态来看，国家固定资产投资总量仍保持一定增长，展现出一定发展韧性。建筑装饰行业与固定资产投资密切相关，在复杂多变的市场环境中机遇与挑战交织。 2、行业政策分析：2024年，政府明确了“稳市场、防风险、促转型”的房地产政策方向，具体政策从供、需两端结合金融端发力支持，政府对房地产行业进一步释放宽松信号，引领行业生态有序复苏，提振市场预期和购房人信心。“十四五”规划明确城市更新行动，2025年前完成2000年底前建成的21.9万个老旧小区改造。“双循环”经济战略下，旧改成为拉动投资、消费的重要抓手。旧改市场需求已从“大拆大建”转向“精细化运营”，政策红利释放叠加民生需求升级。我们认为装配式内装产品既能满足用户个性化的需求，又具备环保、防水、防潮、效率高等优势，既符合政策红利又符合民生需求。有望成为新的增长点。 3、房地产关联性：家居建材行业与房地产行业高度关联，需求主要受新房交付、二手房交易及存量房翻新驱动。2024年，房地产行业在政策支持下呈现“止跌回稳”趋势，10月、11月新建商品房交易网签面积连续同比、环比双增长，市场信心逐步恢复。然而，中长期看，新房市场因城镇化趋缓、人口压力等因素下行趋势明确，而二手房交易及存量房翻新需求成为核心增长点。 精装房及整装模式兴起推动渠道结构性转型。政策端，政府通过收购存量商品房用于保障房、城中村改造等举措，直接拉动家居建材需求。此外，契税与增值税双降政策降低交易成本，刺激二手房流动性，间接激活装修市场。 4、行业集中度持续提升：行业竞争加剧推动整合加速，头部企业凭借品牌、技术及服务优势占据主导地位。2024年，中小企业生存压力加大。龙头企业通过渠道变革、出海拓展及绿色技术创新巩固市场地位。政策对装配式建筑、绿色建材的高标准要求进一步抬升行业门槛，推动资源向头部集中。 （三）行业周期性、区域性和季节性特征 1、行业周期性：集成吊顶与顶墙集成主要应用于住宅装修领域，而住宅装修市场与房地产市场存在密切关联，因此集成吊顶行业本身受房地产市场波动的影响。一方面与居民购房交房时间相关，另一方面又与二次装修的需求相关。从多年的行业发展规律来看，每年的一季度属于行业淡季，三四季度属于行业旺季。 2、行业区域性：我国的集成吊顶行业形成了两大产业基地，一个集中在以浙江嘉兴为中心的长三角地区，另一个集中在以广州、佛山为中心的珠三角地区，两大区域相应的配套设施齐备，供应商资源丰富，物流体系发达。这两大区域占据了集成吊顶行业的大部分市场份额，具备明显的区域性特征。 （四）公司所处行业地位 公司作为集成吊顶和装配式内装行业的领军者，公司长期深耕基础吊顶和装配式产品场景化研发的工作，引领行业内产品质量标准，并多年在行业内保持领先地位。公司是中国建筑装饰装修材料协会常务理事会单位、中国建筑装饰装修材料协会天花吊顶材料分会常务副会长单位、中 国建材市场协会装配式装修分会副会长单位、装配式装修人才建材培训基地、国家知识产权示范 企业、装配式内装示范企业、2024以旧换新重点推广企业、杭州亚运会官方吊顶供应商。公司参 与制定的标准有“家用和类似用途多功能吊顶装置”、“建筑用集成吊顶”、“集成家装产品售 后安装技术规范”、“室内用铝材聚氨酯复合装饰墙板”、“质量管理顾客满意组织行为规范指 南”等15项标准。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）报告期内公司从事的主要业务 1、主营业务 公司主要从事集成吊顶、集成墙面、装配式内装等产品的研发、生产和销售，产品主要应用 于建筑室内装修、装饰。 公司主要产品如下： （1）厨卫电器产品（2）装配式工装产品 （3）装配式家装产品（二）经营模式 1、采购模式 公司产品原材料均通过集中采购中心集中统一采购。对于大宗用量、市场价格存在波动的原材料（如铝材、铝板），制定该类原材料的储备定额，采购部门在库存低于储备定额的情况下直接采购；对于常规性的原材料，根据生产需求实施采购。公司PMC中心负责制定生产物料需求计划，编制《物料采购申请表》申购生产所需物料，送达至集中采购中心；集中采购中心根据审批后的申请表，编制《采购订单/合同》，编制时注明采购单号/合同号、物料信息、交期要求等相关采购信息，采购员将采购下单信息更新至《采购管制表》；供应商按照采购订单要求，按时按量将物料送至公司；PMC中心通知检验员进行物料验收作业；检验员按照物料进料检验标准进行物料检验作业；采购员将前日回料信息更新至《采购管制表》；采购员每月定期对上月采购物料进行采购信息核对，由采购主任审核后，报至财务中心；财务中心与供应商对账后，依据对账单进行月结结算。 2、销售模式 公司的主要销售模式为经销商模式。经销商模式是指公司与经销商每年签订年度经销商协议，由经销商自建专卖店面向消费者，经销商根据消费者的需求，为消费者设计集成吊顶装修方案，与消费者达成意向后，经销商以买断方式向公司进货，并由经销商负责安装服务。公司对专卖店的选址、装修及经营进行监督并提供指导、培训服务。 3、生产交付 公司采取自主生产为主、外协生产为辅的生产模式。 （1）自主生产模式 生产部门根据PMC中心下达的每日生产计划组织生产，车间负责人将确认无误的计划单交由车间发货员，发货员在收到计划单后安排好需要生产产品的配件数量，并及时在领料单上填写详细数据；车间领料员至发货员处领取产品配件，确认配件规格、数量等无误后当场在领料单上签字出库，并交由各生产车间开始执行生产作业；生产作业单完工后由质检员检验，检验合格后交由仓库接收入库，并生成产成品入库单。 （2）外协生产模式 报告期内公司外协生产主要包括OEM生产和委托加工两种模式。公司采用OEM方式生产部分型号的集成吊顶产品、部分木塑墙面产品以及宣传礼品等；公司对部分产品中的非关键工序采用委托加工方式生产，主要为基础模块及功能模块外框的表面处理等工序。公司将外协供应商纳入供应商日常管理。在选择外协供应商之前，需进行实地考察并获取样品，并对产品进行严格的质量检验。公司与主要外协供应商建立了长期合作关系，每年签订框架协议，协议中对产品价格、质量标准、交货期限、结算方式、知识产权保护、质保期等方面均做了明确约定。公司外协供应商均具备相应的生产资质：电器供应商具备产品3C证书，表面处理供应商具备印刷许可证等资质。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 1、品牌优势：经过长期经营，及业务模式和产品创新的不断升级，“FSILON法狮龙”品牌已打造成为以零售业务为基石，不断开拓商业公建业务及整装业务，突破出海业务的综合家居建材品牌。2024年以来，品牌产品体系研发朝着装配式整体解决方案上升级迭代。品牌认知从传统建材企业，往装配式创新企业上的影响力不断提升。 在零售、公建、商业、出海、家装市场上的定位也由原来的产品型定位往空间场景型定位发展，符合现在B端和消费者对空间一站式解决方案的需求。所以法狮龙品牌在消费者及B端客户中的知名度和美誉度逐年提升，品牌优势已成为公司的核心优势之一。公司2024年继续从丰富产品品类出发，除顶墙产品外，在柜体、地面、门等产品融合上加大研究力度，以产品方案设计为根本，推出各业务板块的装配式解决方案，继续筑牢在行业产品覆盖面全面的优势地位，可以满足不同中高端C端客户和B端客户的需求。 2、营销网络优势：经销商网络深度建设和横向扩展的能力成为法狮龙的重要抓手。2024年是极具市场挑战的一年，在零售领域，继续做好经销商专卖店的覆盖和下沉的同时，积极推动门店的升级换代，以符合消费者的体验；在工程商业、装企渠道的经销商网点横向布局上，继续加大建设力度，扩充经销商队伍；在海外渠道上，经销商体系也获得突破，3大经销商体系形成一强两翼一新的格局，继续通过产品细分、渠道细分、管理细分的方法，网络布点速度稳步推进。 为客户提供全方位的服务做好了布局。我们深刻认知家居建材行业是一个需要深度服务的行业，客户服务的细化是获取市场份额的重要途径，终端能否提供系统性一站式优质的售前引导、体验、设计，售中交付服务及售后维护服务，对客户最终选择起到决定性作用。 3、设计研发优势：公司2024年在研发创新上继续持续投入，2013年首次被浙江省科学技术厅认定为高新技术企业以后，并于后续评审中连续通过复审。公司通过不断的技术创新和研发，在集成吊顶、顶墙产品一体化的生产设计方面形成多项核心技术，并在装配式体系化研发中获得突破。公司设立有专门的研发技术中心，下设吊顶、二级顶研发部、产品标准化及试样部、墙面研发部、电器研发部、晾衣架、灯具研发部、电子研发部，负责公司现有产品的工艺改进和新产品的研发工作，并专门成立装配式结构研究中心，在装配式内装研究上成立了效果设计、结构设计、拆单设计等专业团队。与原有专业的室内设计和工程项目设计师团队有效结合，根据客户需求设计各种风格精美的家居空间整体方案、公共商业空间、公建项目的方案上，为客户提供从设计到落地方案的服务。 4、从增量市场到存量市场的积极布局：过去我们已经做了大量的市场、渠道下沉的工作。2024年以来，基于装配式空间产品的研发，以及无论是C端市场还是B端市场都已从增量时代向存量时代转变，家装、连锁、酒店、医院等空间都是如此，经过大量的市场调研，在存量时代，装配式技术方案将成为新的市场需求，法狮龙在装配式空间产品上的研发和积极布局，未来将在存量市场到来时形成很好的积极效应，也能从传统房地产行业下行的环境下打破周期性僵局，找到存量时代增长的突破口。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业总收入609,605,971.17元，同比增长-17.62%；实现归属于上市公司股东净利润-28,987,333.20元，同比增长-325.69%。 (一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：增长幅度较大，主要是投资支付的现金的减少筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：下降幅度较大，主要是取得借款收到的现金的减少以及偿还债务支付的现金的增加所致 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用√不适用 2、收入和成本分析 √适用□不适用 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，以业务分部为基础确定报告分部。分别对吊顶业务、墙面业务及其他业务等的经营业绩进行考核。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位：元 币种：人民币
无 (2). 产销量情况分析表 √适用□不适用
无 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用√不适用 (4). 成本分析表 单位：元
无 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用√不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用√不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用□不适用 前五名客户销售额5,682.96万元，占年度销售总额9.32%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用√不适用 B.公司主要供应商情况 √适用□不适用 前五名供应商采购额23,455.97万元，占年度采购总额42.23%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用√不适用 其他说明： 无 3、费用 √适用□不适用 单位：元
(1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
√适用□不适用
□适用√不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用√不适用 5、现金流 √适用□不适用 单位：元
√适用□不适用 公司于2023年1月11日购买了两项中融国际信托有限公司的信托产品，购买金额合计6,000.00万元，到期日为2023年12月22日和2023年12月25日，年利率为6.80%。截至2024年12月31日，上述信托产品已到期，但公司未能收回本金及投资收益。受中融国际信托有限公司信托产品大面积逾期影响，公司上述信托产品存在较大的减值风险。公司根据该信托产品预计可收回金额相应确认了公允价值变动损失5,700.00万元。公司已向黑龙江省南岗区人民法院提起诉讼，请求解除公司与中融国际信托有限公司上述信托合同，返还公司6,000.00万元本金并按银行同期贷款利率赔偿资金占用利息，截至本财务报表批准报出之日法院已立案，案号为（2024）黑0103民初10335号，按照普通程序审理。 (三)资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1、资产及负债状况 单位：元
无 2、境外资产情况 □适用√不适用 3、截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币
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