[年报]百达精工(603331):百达精工2024年年度报告
原标题:百达精工:百达精工2024年年度报告 浙江百达精工股份有限公司 2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人施小友、主管会计工作负责人易建辉及会计机构负责人（会计主管人员）陶玲燕声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经公司第五届董事会第六次会议审议，公司2024年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：公司拟向全体股东每股派发现金红利0.08元（含税）。截至2024年12月31日，公司总股本202,175,636股，以此计算合计拟派发现金红利16,174,050.88元（含税）（按公司目前现有总股本202,175,636股为基数测算，具体以实施分配方案时股权登记日的总股本数为准）。本次利润分配不进行资本公积转增股本和送股。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 本报告第三节“管理层讨论与分析”已经详细描述了公司可能面对的风险，敬请投资者注意投资风险。 十一、 其他 □适用√不适用 目录 第一节 释义......................................................................................................................................5 第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................................5 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................10 第四节 公司治理............................................................................................................................27 第五节 环境与社会责任................................................................................................................42 第六节 重要事项............................................................................................................................49 第七节 股份变动及股东情况........................................................................................................61 第八节 优先股相关情况................................................................................................................67 第九节 债券相关情况....................................................................................................................68 第十节 财务报告............................................................................................................................69
一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
一、公司信息
(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币
√适用□不适用 1、营业收入较上年同期同比增加6.63%，主要系空调行业终端市场需求增长拉动压缩机零部件业务增长所致； 2、归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少72.23%，主要系江西百达太阳能电池片项目投入后未投产，计提了资产减值准备； 3、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期减少74.42%，主要系江西百达太阳能电池片项目投入后未投产，计提了资产减值准备； 4、基本每股收益较上年同期减少73.77%，主要系归属于上市公司股东的净利润减少所致；5、稀释每股收益较上年同期减少73.77%，主要系归属于上市公司股东的净利润减少所致；6、扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年同期减少74.60%，主要系归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润减少所致。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2024年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
□适用 √不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
□适用√不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用√不适用 十二、 其他 □适用√不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，公司面对错综复杂的国际政治经济格局，以及竞争日益激烈的市场环境，积极应对市场变幻的大环境，全体员工团结一心、奋力拼搏，抢抓市场机遇，齐心协力围绕年度目标努力推进各项工作。报告期内公司实现营业收入153,472.81万元，同比增加6.63%。具体经营思路如下： （一）专注压缩机零部件及汽车零部件业务，稳健推动公司发展 2024年度，公司压缩机零部件实现销售收入83,072.02万元，同比增长12.42%，主要系空调行业终端市场需求增长拉动公司销量增长，公司在原有产能的基础上进一步推进扩产项目，压缩机泵体五大件产品的产销持续快速增长，进一步巩固了市场竞争优势，整体业务结构呈现出良好态势；汽车零部件实现销售收入63,276.26万元，同比增长-0.90%，面对竞争日益激烈的市场，公司积极布局新能源汽车轻量化零部件技术改造项目，目前控制臂生产线调试完成，已转入小批量试生产阶段，新能源汽车空调装置核心零部件、新能源汽车驱动电机核心零部件已导入量产。 未来，公司将在已有技术及客户资源的基础上，不断开发新客户、新技术及新市场，积极响应行业变化，稳健推动公司发展。 （二）持续深化精益管理，挖掘降本增效潜力 2024年度，公司始终把降本增效放在首要位置，积极挖掘自身潜力，通过工艺材料降本、自动化省人化、模具结构优化等措施的落地，使生产效率实现了质的提升。同时，公司通过目标管理常态化运行、提案改善管理、6S管理、“开源节流、降本增效、提质减存”主题推进项目等措施持续深化精益管理。 （三）着力技术研发创新，驱动核心竞争力提升 公司始终将技术研发创新作为发展的核心动力，持续加大研发投入，优化研发体系，以应对汽车行业电动化、智能化、轻量化以及家电行业智能化、高效化、节能化的发展趋势。报告期内，研发投入同比增长12.61%，重点布局粉末冶金等新材料产品、新能源汽车驱动电机轴及新能源汽车空调压缩机动静盘、电子转向铝件产品、汽车底盘控制臂等汽车轻量化产品，核心技术自主化率进一步提升。通过与高校、科研院所及产业链伙伴的协同创新，加速技术成果转化，成功开发出多款新产品，取得客户的一致认可。未来，公司将深化创新生态建设，以技术突破引领市场竞争力，助力客户实现低碳化与智能化转型。 （四）优化人才结构，完善培养计划 人才是创新的源泉，也是企业持续发展的关键，公司持续推进优化人才结构，深化校企合作，与相关院校达成战略性人才培养共识，签订“百达订单班”培养协议，为公司精准输送专业技能人才，同步推进大学生启航计划，吸纳高校优秀毕业生；强化内部讲师团队培育，持续优化内部培训体系，确保培训质量与效果双提升；践行任职资格与绩效考核双轨并行的人才成长体系，全方位赋能员工成长。 二、报告期内公司所处行业情况 1、压缩机行业情况 A、行业基本情况 公司生产的压缩机零部件配套的旋转式、涡旋式压缩机应用在以民用空调（家用空调及部分商用空调）为主、以热泵热水器、除湿机、热泵干衣机等其他家用电器为辅的领域。中国既是全球最大的旋转式压缩机的市场，又是全球旋转式压缩机的最大生产国。据产业在线数据显示，2024年我国旋转式压缩机累计产量29,588.25万台，同比增长13.50%；销量29,748.05万台，同比增长14.10%。涡旋压缩机2024年累计产量504.94万台，同比增长7.20%；销量503.8万台，同比增长7.10%。2024年，在以旧换新等国家政策助力以及家用空调海外新兴市场需求带动下，家用空调整机企业的备货信心强有力支撑了压缩机的需求大盘，助力行业整体向上发展。压缩机行业在错综复杂的全球经济环境下，产业规模再度迈上新台阶，为全球行业市场的稳定发展提供了核心助力。 B、公司主要压缩机产品的行业竞争情况 目前掌握叶片生产技术的企业数量较少，本公司、宁波甬微集团有限公司、贵州西南工具（集团）有限公司等少数几家企业占领了我国叶片市场的大部分份额，行业集中度较高，本公司在叶片市场占有率约36%。目前掌握平衡块生产技术的国内企业主要有以下几家：本公司、江门市宏佳新材料科技有限公司、芜湖正科精密机械制造有限公司、广东粤海华金科技股份有限公司等少数几家企业，占领了我国平衡块市场的大部分份额，行业集中度较高。旋转式压缩机泵体五大件（上下法兰、气缸、活塞、曲轴等）涉足生产的企业主要有本公司、安徽海立精密铸造有限公司、广东粤美精密科技实业有限公司等。除压缩机厂商外，本公司是目前唯一同时生产旋转式压缩机泵体五大件的企业。旋转式压缩机隔板产品市场较为分散，代表企业有本公司、东睦新材料集团股份有限公司等。同时掌握精密铸造、粉末冶金、锻造加工、冷挤加工工艺的生产企业极少，本公司是其中之一。 近几年，压缩机制造行业专业化分工趋势明显，压缩机核心部件设备投资额大，加工精度极高。上下法兰、气缸、活塞、曲轴等旋转式压缩机核心零部件产品原来主要由压缩机厂商自行制造。但近年来随着压缩机零部件企业产品质量和稳定性的提升，压缩机厂商专注于设计、研发、装配等因素，压缩机主机厂逐渐开始外购上述零部件，并开始形成采购压缩机泵体成套部件的需求。公司作为压缩机零部件供应商，为了更好地服务于客户，也为了更好地实施公司战略，抢先布局发展压缩机泵体成套产品。 2、汽车零部件的行业情况 A、行业基本情况 汽车零部件行业是汽车工业发展的基础。随着汽车制造全球化趋势深入发展、汽车产业整车与零部件分工明细化。《中国制造2025》的落实，加快提升汽车产业核心竞争力，进一步肯定了汽车行业在国民经济中的重要地位和对经济增长的重要贡献。报告期内，《新能源汽车产业发展规划（2021—2035年）》进一步落实，国务院发布了《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》，央行与国家金融监督管理总局联合发布《关于调整汽车贷款有关政策的通知》，工信部发布《2024年汽车标准化工作要点》，各地出台的促进汽车消费等各项利好政策等多重因素的推动下，国内汽车行业迎来新发展，根据中国汽车工业协会数据，2024年，我国汽车产销累计完成3,128.2万辆和3,143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%，产销量再创新高，继续保持在3,000万辆以上规模。新能源汽车继续保持快速增长，产销分别完成1,288.8万辆和1,286.6万辆，同比分别增长34.4%和35.5%，销量占比超过40%，迎来高质量发展新阶段；汽车出口再上新台阶，为全球消费者提供了多样化消费选择。 B、公司生产的汽车零部件行业发展及竞争情况 公司是汽车核心零部件行业供应商，直接客户为汽车零部件一级供应商。公司通过进入国内外知名汽车零部件一级供应商的供应体系，获取产品订单。公司业务直接来源于下游的汽车零部件一级供应商，通过一级供应商的平台进入整车厂商的供应体系。 公司必须通过供应商资格审核方能进入一级供应商的供应体系，通常情况下，由一级供应商直接对公司进行现场审核并出具审核报告，但关键零部件安全件，整车厂商会随同一级供应商一起进行现场审核，需经整车厂商和一级供应商同时审核通过该产品才能进入一级供应商的供应体系。公司生产的汽车零部件广泛应用于各大知名品牌汽车及新能源汽车。 其中，公司主要产品之一的发电机爪极作为汽车发电机上的重要零部件，制造工艺复杂，加之爪极的品种繁多，尺寸精度和内在质量要求比较高，制造难度较大。我国使用精锻工艺制造爪极起步较晚，目前使用该技术生产汽车发电机爪极的企业数量很少，以江苏龙城精锻有限公司为代表，集中度较高，公司具备较高的竞争力。 此外，公司主要产品之一的汽车制动卡钳活塞是汽车制动系统中的主要安全部件之一。随着车辆性能的不断提高，汽车对于机械控制电子化的运用已经越来越广泛，电子驻车控制系统EPB技术中轻量化、高效能的卡钳活塞将被越来越广泛地应用于各种类型的轿车、商用车上。随着公司多年在此领域的研发投入与产能规划，在此细分领域，已具有较强的竞争力。 除上述外，公司不断拓展粉末冶金等新材料产品、新能源汽车驱动电机轴及新能源汽车空调压缩机动静盘、电子转向铝件产品、汽车底盘控制臂等汽车轻量化产品，目前部分产品已量产，进一步提升企业综合实力。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）主要业务、主要产品及用途 公司主要从事各类压缩机零部件、汽车零部件的研发、制造和销售业务。家电行业主要产品为旋转式压缩机核心零部件（叶片、平衡块、泵体五大件、隔板等）、涡旋式压缩机核心零部件，产品应用于民用空调（家用空调及部分商用空调）、热泵热水器、除湿机、热泵干衣机等其他家用电器；汽车零部件行业主要产品为汽车发电机装置核心零部件（爪极等）、汽车EPB电子驻车装置核心零部件（卡钳活塞等）、汽车EPS电子转向装置核心零部件、新能源汽车空调装置核心零部件、新能源汽车驱动电机装置核心零部件、汽车底盘控制臂等，产品广泛应用于传统动力汽车及新能源汽车。 （二）经营模式 1、采购模式 公司建立了完善的供应链管理体系，产品研发中心根据客户的技术要求制定原辅材料技术参数标准，采购部根据技术参数标准选择供应商，品质部对供应商进行评价，部分原材料由客户指定供应商。采购价格随着市场的变动而变动。主材采购的物流由供应商负责（部分由公司负责），辅料通过市场采购，每月根据生产需求量以订单形式采购，品质部负责原辅材料入厂质量检验。 2、生产模式 公司生产的压缩机零部件、汽车零部件均属于非标准化产品，公司根据客户订单、销售预测及各类产品生产周期情况，建立了完善的生产管理体系。 压缩机零部件是公司于每年年初向下游厂商获取其全年预计需求信息，结合公司总体库存情况制定全年生产计划。具体实践中，公司每月底综合考虑当前订单情况、产品库存情况和市场需求变化情况安排下月生产计划，进行产品生产。 汽车零部件采用以“订单拉动式生产”为主的生产模式。 3、销售模式 公司的销售方式主要为直销，直接与客户签订销售合同。公司产品主要面向压缩机厂商、汽车零部件一级供应商等，主要客户均为行业内全球知名企业，公司与客户经过多年合作，已建立较稳定的合作关系。公司主要与重要客户签订长期框架性协议，约定产品质量标准、交货周期、付款方式、后续服务等事项。框架合同原则上一年签订一次，在框架合同条款下，客户向公司下达订单。 公司产品的定价采用成本加成的定价原则，即“原材料成本+制造成本+合理毛利率”的方式向客户报价，该模式适用于公司的所有产品。公司具体产品定价主要可分为议价模式和竞标模式。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 公司专业从事压缩机核心零部件、汽车零部件的研发、设计、生产与销售。公司始终围绕“以客户为中心、以创新求发展”的经营宗旨，大力推进技术创新、管理创新；不断改善生产工艺，提升产品性能；不断开发新产品，逐步完善产品结构，实现全面可持续发展。公司具有以下优势：1、客户资源优势 压缩机零部件、汽车零部件行业准入门槛较高，公司经过多年发展，在产品质量、技术含量、供货能力、商业信誉等方面获得市场认可，已与美芝、凌达、海立、瑞智、三菱、松下、大金、三洋、三星、LG、丹佛斯、法雷奥、ZF、索恩格、蒂森克虏伯、博世、日立、皮尔博格、摩比斯、博泽等国内外知名的压缩机零部件及汽车零部件生产企业建立了长期战略合作关系。 2、技术工艺优势 公司是国家高新技术企业，高度重视技术研发创新，拥有先进的金属成形、精密加工、金属表面处理、模具设计制造等核心技术，目前所使用的技术均为公司所拥有，这些技术在压缩机零部件、汽车零部件等制造领域处于国内外先进水平，在行业内具有一定的技术工艺优势。 公司重点发展粉末冶金技术，目前主要用于旋转式压缩机气缸、法兰、隔板、平衡块等产品的生产。粉末冶金是以金属粉末（或金属粉末与非金属粉末的混合物）作为原料，经过压制成型和烧结等工艺，制造出各种类型金属制品。与传统金属铸造、锻造等工艺相比，具有节材、节能、效率高等优势，且性能一致性好，可以加工精密、个性化的零配件。公司通过自主研发试验，已掌握了粉末冶金的核心技术。 3、产品质量优势 公司自成立以来始终高度重视质量体系管理，目前已建立了完善的质量管理体系，并且通过了ISO9001、ISO14001、ISO/TS16949和ISO45001管理体系认证。公司拥有一支卓越的质量运营管理团队，明确规定了产品全过程的质量控制流程及标准，并实时针对客户的特殊要求，通过内部、外部审核，不断完善公司质量管理体系，提升产品质量控制水平。公司的检测中心根据客户的最新技术要求和产品实际情况配置了先进和高精度的检测设备，满足产品的各项检测要求，以确保产品质量符合客户要求。 4、规模化及自动化制造优势 公司生产规模不断扩大，供货能力持续增强，已成为行业内规模较大的压缩机零部件、汽车零部件生产商之一。同时，公司不断引入高端生产、检测设备，通过自动化改造，提高生产效率，以机器替代人工，进一步提升产能及产品质量。 5、快速供货保障优势 公司产品下游应用领域跨家用电力器具行业和汽车零部件行业，该等行业对于零部件供应商的快速供货能力要求较高。公司拥有一支卓越的运营管理团队和经验丰富的制造团队、先进模具开发设计能力、完善的质量管理体系和供应链管理体系、成熟的生产技术和自动化程度较高的生产装备，大大缩短了生产制造周期，并凭借公司所处区域便捷的物流网络，确保稳定生产及快速供货。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司共实现营业收入153,472.81万元，同比增加6.63%；实现归属于母公司所有者的净利润3,301.56万元，同比减少72.23%。 (一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
管理费用变动原因说明：主要系固定资产折旧及生产设备维护费增加财务费用变动原因说明：主要系项目融资利息支出增加 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系购买商品、接受劳务支付的现金增加筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系偿还债务支付的现金增加本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用√不适用 2、收入和成本分析 √适用□不适用 报告期内，公司共实现主营业务收入1,534,728,078.71元，同比增加6.63%；主营业务成本1,212,849,140.79元，同比增长10.91%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位：元 币种：人民币
产品毛利率减少主要系市场竞争激烈，产品价格有所下降。 (2). 产销量情况分析表 √适用□不适用
无 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用√不适用 (4). 成本分析表 单位：元
无 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用√不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用√不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用□不适用 前五名客户销售额107,523.61万元，占年度销售总额70.06%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用√不适用 B.公司主要供应商情况 √适用□不适用 前五名供应商采购额39,564.37万元，占年度采购总额40.04%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用√不适用 其他说明： 无 3、费用 √适用□不适用 单位：元
(1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
√适用□不适用
□适用√不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用√不适用 5、现金流 √适用□不适用 单位：元
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