[一季报]凯腾精工(871553):2025年一季度报告

时间：2025年04月28日 01:14:55 中财网

原标题:凯腾精工:2025年一季度报告

北京凯腾精工制版股份有限公司 2025年第一季度报告




第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人李文田、主管会计工作负责人李京及会计机构负责人（会计主管人员）孔琳保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元

	报告期末 （2025年3月31日）	上年期末 （2024年12月31日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	625,440,574.94	635,550,330.85	-1.59%
归属于上市公司股东的净资产	341,868,533.52	343,927,344.34	-0.60%
资产负债率%（母公司）	6.59%	8.36%	-
资产负债率%（合并）	35.99%	35.83%	-

	年初至报告期末 （2025年1-3月）	上年同期 （2024年1-3月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	98,071,642.72	92,692,001.36	5.80%
归属于上市公司股东的净利润	-2,058,810.82	310,112.90	-763.89%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	-2,106,183.43	-189,488.53	-1,011.51%
经营活动产生的现金流量净额	-5,439,166.91	8,284,828.00	-165.65%
基本每股收益（元/股）	-0.01	0.00	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	-0.60%	0.09%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	-0.61%	-0.06%	-

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

合并资产负债表项目	报告期末 （2025年3月31日）	变动幅度	变动说明
应收款项融资	9,916,003.57	-49.31%	应收款项融资余额较上 年年末减少49.31%，主 要原因是报告期以银行 承兑汇票支付原材料采 购款及设备购置款。
预付款项	3,731,430.02	51.93%	预付款项余额较上年年 末增加51.93%，主要原 因是报告期内预付服务 费及材料款增加。
其他应收款	6,591,108.65	64.82%	其他应收款余额较上年 年末增加64.82%，主要 原因是：（1）为开拓市 场,销售人员出差备用
			金增加；（2）支付投标 保证金。
在建工程	4,218,065.05	-66.97%	在建工程余额较上年年 末减少66.97%，主要原 因是凹印版辊智能制版 一体化柔性生产线二期 增加119,436.94元，完 工转入固定资产 8,961,866.03元。
其他非流动资产	11,473,899.98	38.38%	其他非流动资产余额较 上年年末增加38.38%， 主要原因是：（1）机器 设备采购较上年年末新 增6,981,937.76元；（2） 机器设备、软件转入固 定资产、无形资产，较 上年期末减少 3,860,657.80元。
应付职工薪酬	17,930,375.52	-40.03%	应付职工薪酬余额较上 年年末减少40.03%，主 要原因是上年度计提的 工资奖金在本报告期发 放。
其他应付款	5,772,846.13	121.69%	其他应付款余额较上年 年末增加121.69%，主要 原因是控股子公司黄山 精工应付少数股东分红 款2,989,240.85元。
预计负债	216,878.00	85.56%	预计负债余额较上年年 末增加85.56%，主要原 因是预计产品质量损 失。
合并利润表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
财务费用	717,907.68	77.70%	财务费用较上年同期增 加77.70%，主要原因是 报告期银行贷款增加， 利息支出较上年同期增 加。
其他收益	408,511.56	-58.23%	其他收益较上年同期减 少58.23%，主要原因是 报告期内公司收到的政 府补助减少。
信用减值损失	-473,480.96	32.83%	信用减值损失较上年同 期增加32.83%，主要原
			因是坏账损失较上年同 期增加。
资产减值损失	-6,363.77	103.44%	资产减值损失较上年同 期增加103.44%，主要原 因是存货跌价损失较上 年同期增加。
资产处置收益	-44,970.29	-676.92%	资产处置收益较上年同 期减少676.92%，主要原 因是处置固定资产损失 较上年同期增加。
营业外收入	91,024.72	2,587.08%	营业外收入较上年同期 增加2587.08%，主要是 与经营活动无关的收入 较上年同期增加。
所得税费用	309,230.92	-50.40%	所得税费用较上年同期 减少50.40%，主要原因 是本报告期利润总额较 上年同期减少致当期所 得税费用减少。
净利润	-1,579,387.83	-229.67%	净利润较上年同期减少 229.67%，主要原因是产 品销售价格降低，使得 毛利率降低。销售费用、 财务费用有所增长，导 致本报告期净利润同比 减少。
归属于母公司股东的净 利润	-2,058,810.82	-763.89%	归属于母公司股东的净 利润较上年同期减少 763.89%，主要原因是产 品销售价格降低，使得 毛利率降低。销售费用、 财务费用有所增长，导 致本报告期归属于母公 司股东的净利润同比减 少。
合并现金流量表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
经营活动产生的现金流 量净额	-5,439,166.91	-165.65%	经营活动产生的现金流 量净额较上年同期减少 165.65%，主要原因是： （1）收到其他与经营活 动有关的现金较上年同 期减少11,171,550.93 元(上年同期长沙精达 搬迁收到土地及建筑物
			补偿款)。（2）购买商品、 接受劳务支付的现金较 上年同期增加 1,267,320.39元；(3) 支付给职工以及为职工 支付的现金较上年同期 增加2,856,160.86元； (4)支付的各项税费较 上年同期减少 1,246,863.81元。
筹资活动产生的现金流 量净额	9,132,655.14	-41.62%	筹资活动产生的现金流 量净额较上年同期减少 41.62%，主要原因是： （1）取得借款收到的现 金较上年同期减少 11,594,000.00元；（2） 偿还债务支付的现金较 上年同期减少 4,300,000.00元；（3） 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金较上年 同期减少655,663.90 元。

年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提 资产减值准备的冲销部分	-47,456.31
计入当期损益的政府补助，但与公司 正常经营业务密切相关、符合国家政 策规定、按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府补助除外	39,715.82
除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，非金融企业持有金融 资产和金融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金融负债产 生的损益	38,459.54
除上述各项之外的其他营业外收入和 支出	14,823.70
非经常性损益合计	45,542.75
所得税影响数	-1,115.66
少数股东权益影响额（税后）	-714.20
非经常性损益净额	47,372.61

补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	91,865,218	63.93%	0	91,865,218	63.93%
	其中：控股股东、实际控制 人	18,450,000	12.84%	0	18,450,000	12.84%
	董事、监事、高管	966,133	0.67%	0	966,133	0.67%
	核心员工	425,962	0.30%	-155,261	270,701	0.19%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	51,825,242	36.07%	0	51,825,242	36.07%
	其中：控股股东、实际控制 人	49,676,838	34.57%	0	49,676,838	34.57%
	董事、监事、高管	2,898,404	2.02%	0	2,898,404	2.02%
	核心员工	0	0.00%	0	0	0.00%
总股本	143,690,460	-	0	143,690,460	-
普通股股东人数	6,876

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序 号	股东名 称	股东性质	期初持股数	持股变 动	期末持股数	期末持 股比 例%	期末持有 限售股份 数量	期末持有 无限售股 份数量
1	北京凯 腾精达 管理咨 询服务 合伙企 业（有限 合伙）	境内非国有 法人	67,126,838	0	67,126,838	46.72%	48,926,8 38	18,200,0 00
2	高少成	境内自然人	4,727,644	0	4,727,644	3.29%	0	4,727,64 4
3	李平珍	境内自然人	4,615,000	-10,000	4,605,000	3.20%	0	4,605,00 0
4	姚霞霞	境内自然人	4,111,460	0	4,111,460	2.86%	0	4,111,46 0
5	刘小英	境内自然人	3,721,672	-531,10 6	3,190,566	2.22%	0	3,190,56 6
6	焦肖军	境内自然人	2,866,422	0	2,866,422	1.99%	0	2,866,42 2
7	李文义	境内自然人	2,866,422	0	2,866,422	1.99%	0	2,866,42 2
8	姚彩霞	境内自然人	1,807,846	0	1,807,846	1.26%	0	1,807,84 6
9	田倩倩	境内自然人	1,753,209	-50,000	1,703,209	1.19%	0	1,703,20 9
10	刘芬	境内自然人	2,411,847	-853,33 3	1,558,514	1.08%	0	1,558,51 4
合计	-	96,008,360	-1,444, 439	94,563,921	65.81%	48,926,8 38	45,637,0 83
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 股东名称高少成，股东名称李文义：高少成是李文义的侄女婿； 股东名称姚霞霞，股东名称刘小英：姚霞霞是刘小英的儿媳； 股东名称姚彩霞，股东名称刘小英：姚彩霞是刘小英的女儿。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用

第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内是否 存在	是否经过内部 审议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项	是	不适用	不适用	不适用
对外担保事项	是	已事前及时履 行	是	公告编号： 2022-065、 2023-018、 2025-007
对外提供借款事项	否	不适用	不适用	不适用
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用	不适用
日常性关联交易的预计及执行情况	是	已事前及时履 行	是	公告编号： 2024-042
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用	不适用
经股东会审议通过的收购、出售资产、 对外投资事项或者本季度发生的企业合 并事项	否	不适用	不适用	不适用
股权激励计划、员工持股计划或其他员 工激励措施	否	不适用	不适用	不适用
股份回购事项	否	不适用	不适用	不适用
已披露的承诺事项	是	已事前及时履 行	是	具体内容详 见公司于 2021年7月 16日在官方 信息披露平 台披露的 《向不特定 合格投资者 公开发行股 票说明书》 “第四节发 行人基本情 况”之“九、 重要承诺”。
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、 质押的情况	是	不适用	不适用	不适用
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用	不适用
失信情况	否	不适用	不适用	不适用
其他重大事项	否	不适用	不适用	不适用

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用
（一）诉讼、仲裁事项 公司存在延续至本报告期内的诉讼、仲裁事项，具体内容详见公司于2025年3月27日在北京证券

交易所信息披露平台（http://www.bse.cn/）披露的《2024年年度报告》“第五节 重大事件”之“二、 重大事件详情（一）诉讼、仲裁事项”。本报告期内，公司新增诉讼、仲裁事项1起，涉及金额为55,000.00 元，报告期内已结案，不会对公司生产经营及财务状况产生重大影响。 （二）对外担保事项 公司存在延续至本报告期内的对外担保事项，进展如下： 单位：元 担保对 象是否 担保期间 为控股 是否 担 责 股东、 履行 担保 实际履行担保 保 任 实际控 担保金额 担保余额 必要 对象 责任的金额 类 类 制人及 决策 起始 终止 型 型 其控制 程序 日期 日期 的其他 企业 黄山 精工 2023 2028 已事 凹印 年1 年1 保 连 前及 否 50,000,000.00 31,090,000.00 18,910,000.00 制版 月12 月11 证 带 时履 有限 日 日 行 公司 黄山 精工 2023 2028 已事 凹印 年1 年1 保 连 前及 否 30,000,000.00 17,890,680.80 12,109,319.20 制版 月18 月17 证 带 时履 有限 日 日 行 公司 长沙 精达 2023 2028 已事 印刷 年4 年4 保 连 前及 否 30,000,000.00 7,750,000.00 22,250,000.00 制版 月11 月10 证 带 时履 有限 日 日 行 公司 长沙 精达 2025 2028 已事 印刷 年3 年3 保 连 前及 否 10,000,000.00 10,000,000.00 0 制版 月6 月5 证 带 时履 有限 日 日 行 公司 总计 - 120,000,000.00 66,730,680.80 53,269,319.20 - - - - - （三）日常性关联交易的预计及执行情况 单位：元 具体事项类型 2025年预计发生金额 报告期末发生金额 1．购买原材料、燃料和动力、接受劳务 2,142,800.00 278,908.90 2．销售产品、商品、提供劳务 33,406,000.00 5,584,336.47
	担保 对象	担保对 象是否 为控股 股东、 实际控 制人及 其控制 的其他 企业	担保金额	担保余额	实际履行担保 责任的金额	担保期间		担 保 类 型	责 任 类 型	是否 履行 必要 决策 程序
						起始 日期	终止 日期
	黄山 精工 凹印 制版 有限 公司	否	50,000,000.00	31,090,000.00	18,910,000.00	2023 年1 月12 日	2028 年1 月11 日	保 证	连 带	已事 前及 时履 行
	黄山 精工 凹印 制版 有限 公司	否	30,000,000.00	17,890,680.80	12,109,319.20	2023 年1 月18 日	2028 年1 月17 日	保 证	连 带	已事 前及 时履 行
	长沙 精达 印刷 制版 有限 公司	否	30,000,000.00	7,750,000.00	22,250,000.00	2023 年4 月11 日	2028 年4 月10 日	保 证	连 带	已事 前及 时履 行
	长沙 精达 印刷 制版 有限 公司	否	10,000,000.00	10,000,000.00	0	2025 年3 月6 日	2028 年3 月5 日	保 证	连 带	已事 前及 时履 行
	总计	-	120,000,000.00	66,730,680.80	53,269,319.20	-	-	-	-	-
	具体事项类型	2025年预计发生金额	报告期末发生金额
	1．购买原材料、燃料和动力、接受劳务	2,142,800.00	278,908.90
	2．销售产品、商品、提供劳务	33,406,000.00	5,584,336.47

	3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型	0.00	0.00
	4．其他	0.00	0.00
	合计	35,548,800.00	5,863,245.37
	资产名称	资产类别	权利受限类 型	账面价值	占总资产的 比例%	发生原因
	货币资金	流动资产	冻结	647,262.76	0.10%	司法冻结
	房屋	固定资产	抵押	18,639,807.04	2.98%	银行贷款抵押
	土地使用权	无形资产	抵押	37,267,098.71	5.96%	银行贷款抵押
	总计	-	-	56,554,168.51	9.04%	-

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2025年3月31日	2024年12月31日
流动资产：
货币资金	58,067,819.40	66,849,708.36
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	10,888,303.82	10,849,844.28
衍生金融资产
应收票据	28,737,431.01	36,601,532.21
应收账款	82,773,502.66	67,753,211.40
应收款项融资	9,916,003.57	19,560,679.38
预付款项	3,731,430.02	2,455,989.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	6,591,108.65	3,998,995.02
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	39,750,922.01	39,700,894.19
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	4,044,079.38	4,399,351.21
流动资产合计	244,500,600.52	252,170,205.56
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	313,141,579.93	309,050,911.25
在建工程	4,218,065.05	12,770,811.38
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	232,325.58	265,514.91
无形资产	48,954,962.10	49,901,563.19
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	2,298,630.70	2,555,645.52
递延所得税资产	620,511.08	543,987.32
其他非流动资产	11,473,899.98	8,291,691.72
非流动资产合计	380,939,974.42	383,380,125.29
资产总计	625,440,574.94	635,550,330.85
流动负债：
短期借款	56,347,857.49	45,655,861.38
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	36,324,485.26	44,895,746.70
预收款项
合同负债	1,352,842.69	1,784,553.17
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	17,930,375.52	29,898,268.20
应交税费	3,711,743.23	3,887,279.07
其他应付款	5,772,846.13	2,603,989.63
其中：应付利息
应付股利	2,989,240.85
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	8,627,989.69	7,999,608.96
其他流动负债	18,138,318.37	19,417,579.36
流动负债合计	148,206,458.39	156,142,886.47
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	44,810,958.68	43,371,858.68
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	138,145.39	134,577.37
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	216,878.00	116,878.00
递延收益	31,152,168.62	27,351,238.46
递延所得税负债	586,308.25	594,605.58
其他非流动负债
非流动负债合计	76,904,458.94	71,569,158.09
负债合计	225,110,917.33	227,712,044.56
所有者权益（或股东权益）：
股本	143,690,460.00	143,690,460.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	57,451,293.76	57,451,293.76
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	16,391,754.91	16,391,754.91
一般风险准备
未分配利润	124,335,024.85	126,393,835.67
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	341,868,533.52	343,927,344.34
少数股东权益	58,461,124.09	63,910,941.95
所有者权益（或股东权益）合计	400,329,657.61	407,838,286.29
负债和所有者权益（或股东权益）总计	625,440,574.94	635,550,330.85

法定代表人：李文田 主管会计工作负责人：李京 会计机构负责人：孔琳

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2025年3月31日	2024年12月31日
流动资产：
货币资金	39,278,251.58	44,084,969.19
交易性金融资产	10,888,303.82	10,849,844.28
衍生金融资产
应收票据	405,000.00
应收账款
应收款项融资	634,600.76	2,000,000.00
预付款项	551,620.69	335,581.22
其他应收款	72,130,811.62	67,340,163.12
其中：应收利息
应收股利	27,230,351.71	24,170,351.71
买入返售金融资产
存货	2,459.20	6,107.72
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		2,259.71
流动资产合计	123,891,047.67	124,618,925.24
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	170,383,940.03	170,383,940.03
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	164,891.50	153,988.96
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	232,325.58	265,514.91
无形资产	3,353,489.96	3,470,480.48
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	11,175.02	7,630.27
递延所得税资产	62,823.89	71,360.97
其他非流动资产
非流动资产合计	174,208,645.98	174,352,915.62
资产总计	298,099,693.65	298,971,840.86
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	1,076,272.56	897,272.56
预收款项
合同负债
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	601,870.26	2,212,045.92
应交税费	27,185.06	30,806.88
其他应付款	17,625,842.83	21,510,153.93
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	113,149.89	150,866.52
其他流动负债
流动负债合计	19,444,320.60	24,801,145.81
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	138,145.39	134,577.37
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	58,081.40	66,378.73
其他非流动负债
非流动负债合计	196,226.79	200,956.10
负债合计	19,640,547.39	25,002,101.91
所有者权益（或股东权益）：
股本	143,690,460.00	143,690,460.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	47,010,337.02	47,010,337.02
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	16,391,754.91	16,391,754.91
一般风险准备
未分配利润	71,366,594.33	66,877,187.02
所有者权益（或股东权益）合计	278,459,146.26	273,969,738.95
负债和所有者权益（或股东权益）总计	298,099,693.65	298,971,840.86

（未完）